财务部单据流程规范
财务部工作流程
财务部工作流程财务部工作流程一、费用报销规定及流程1、公司报销任何款项，必须凭合法的有效发票或有关收费凭证，由经办人签名并注明付款理由。
需按照审批权限及其程序，由部门负责人对部门费用进行真实性的一级审核，由财务部门对票据进行合法性的二级审核，由分管副总经理和财务副总经理审核签字。
然后交由部门负责人按照统一报销时间(周二、周四)由总经理最后审核签字。
方可办理支付款项业务。
2、报销的发票应有填制日期、单位名称、物品名称、单价数量、金额计算正确无误、大小写相符，必须盖有填制单位财务专用章和发票专用章及经办人签字。
(发票必须是合法的正规发票)3、原始凭证上的数字和文字必须填写清楚，不得涂改，对不合法及违反制度的原始凭证财务部有权拒绝报销。
4、报销单据采取一事一贴原则，不得混淆。
报销单据必须写明事由(用铅笔注明)。
5、报销人必须按财务部门的要求，将应报销单据整理粘贴好，并填写好报销单，按公司规定的报销程序进行办理。
情况复杂的，应当在报销单上附情况说明(铅笔标注)，便于财务部门入账。
二、借款管理规定及流程一、借支现金的管理规定1、各项借款金额超过2000元，应提前一天通知财务部备款。
2、出差借款:出差人员凭审批后的借支单，按批准额度办理借款。
出差返回5个工作日内办理报销还款手续，对借款进行归还、冲账。
否则，财务部有权对其再次借款予以拒绝。
特殊情况可经财务副总及总经理批准。
3、部门经营运作借款:如综合部的周转金等，借款人员凭审批后的借支单按批准额度办理借款。
应在借款后的一个月之内报销，除备用金之外的其他借款，不允许跨月借支。
否则，财务部有权对其再次借款予以拒绝。
特殊情况可经财务副总及总经理批准。
二、借款流程1、借款人按规定填写借支单，应注明借款日期、事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、须用黑色签字笔填写。
2、审批程序:借款申请人签字----部门领导审批----财务经理审批----主管副总审批----财务副总审批----总经理审批3、财务付款:借款人凭审批后的借支单到财务部出纳处办理领款。
公司财务单据管理制度
公司财务单据管理制度一、制度目的与原则本制度的目的在于规范公司财务单据的收发、审核、保管及销毁等流程，确保财务信息的真实、完整和准确。
在制定和执行过程中，我们坚持公正客观、重点突出的原则，以保障公司资产安全和管理效率。
二、适用范围本制度适用于公司内所有涉及财务单据的业务活动，包括但不限于收支凭证、账簿记录、财务报表等各类财务文档。
三、责任主体1. 财务部门负责制定和维护财务单据管理制度，监督执行情况。
2. 各业务部门负责按照本制度规定，正确填写和使用财务单据。
3. 审计部门负责定期对财务单据的管理情况进行审计。
四、操作流程1. 单据申请：各部门需使用财务单据时，应向财务部门提出申请，并明确用途、金额等相关信息。
2. 单据审核：财务部门应对申请进行审核，确保单据用途合理、金额准确。
3. 单据发放：审核通过后，财务部门发放相应的财务单据，并记录流水。
4. 单据回收与归档：使用完毕后，各部门应及时将财务单据返回财务部门，由其进行核对、归档。
5. 单据保管：财务部门应妥善保管所有财务单据，防止丢失、损毁。
6. 单据销毁：对于过期或不再具有保存价值的财务单据，应按照国家相关规定进行销毁。
五、监督与考核1. 财务部门应定期对财务单据的使用情况进行检查，发现问题及时纠正。
2. 审计部门应定期对财务单据的管理情况进行审计，提出改进建议。
3. 违反本制度的个人或部门，应根据情节轻重，给予相应的纪律处分。
六、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有变更，需经公司高层批准后修订。
总结：。
财务提交单据制度模板
财务提交单据制度模板一、总则1.1 为了加强财务管理，规范财务单据提交流程，确保财务数据的准确性和及时性，根据我国《会计法》及公司财务管理制度，制定本制度。
1.2 本制度适用于公司各部门、子公司及所属单位的财务单据提交工作。
1.3 财务单据提交应遵循准确性、完整性、及时性和保密性原则。
二、财务单据提交要求2.1 单据准确性2.1.1 提交单据时，应确保单据内容的真实、准确、完整，不得有虚报、漏报、误报等情况。
2.1.2 单据上的数据必须与实际业务相符，经办人员应认真核对单据上的金额、数量等信息。
2.2 单据完整性2.2.1 提交单据应包括：原始单据、审批表、相关合同协议等。
2.2.2 单据应按照财务要求进行整理，分类装订，便于查阅。
2.3 单据及时性2.3.1 财务单据应按照公司规定的时间节点及时提交。
2.3.2 紧急单据应及时报告财务部门，并与财务部门沟通处理。
2.4 单据保密性2.4.1 财务单据涉及公司商业机密，应严格保密，不得泄露给无关人员。
2.4.2 经办人员应严格遵守公司保密制度，不得私自复制、传播单据信息。
三、财务单据提交流程3.1 提交准备3.1.1 经办人员完成业务事项后，应收集相关单据，确保单据完整、准确。
3.1.2 按照财务要求，对单据进行整理、分类、装订。
3.2 审批流程3.2.1 经办人员将整理好的单据提交至部门负责人进行初步审批。
3.2.2 部门负责人审批通过后，将单据提交至财务部门。
3.3 财务审核3.3.1 财务部门对提交的单据进行审核，确保单据符合财务规定和要求。
3.3.2 财务部门对单据进行金额核算，确保数据准确。
3.4 入账处理3.4.1 财务部门审核无误后，将单据入账，确保财务数据及时更新。
3.4.2 财务部门对入账情况进行记录，便于后期查询和核对。
四、违规处理4.1 对未按照规定提交单据、单据不完整、不准确、不及时的，一经发现，将对经办人员进行通报批评，并视情节严重程度进行相应的处罚。
公司报销单据使用管理制度
公司报销单据使用管理制度一、目的和原则制定本管理制度的目的在于规范员工报销行为，确保报销流程的透明和公正，防止财务欺诈，提高资金使用效率。
本制度遵循公平、合理、简便和高效的原则，旨在为企业和员工提供明确、易于操作的报销指南。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括全职、兼职以及临时聘用人员，涵盖所有因公产生的费用报销。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工需在费用发生后的规定时间内，填写报销单并附上相关票据原件。
2. 审核确认：直接上级或部门负责人需对报销内容进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务复核：财务部门对报销单据进行复核，确保金额准确无误，并符合公司财务制度规定。
4. 领导审批：根据公司规定，报销金额超过一定限额的需由高级管理人员审批。
5. 款项支付：财务部门在审批完成后，按规定时限内进行款项的支付。
四、票据要求1. 票据必须为正规发票或收据，注明具体消费项目和金额。
2. 票据上的名称应与公司名称一致，个人名称的票据不予报销。
3. 票据应当清晰、完整，不得涂改、伪造。
五、报销范围和标准公司根据业务需要和行业标准，设定了具体的报销范围和标准。
包括但不限于差旅费、交通费、通讯费、招待费等。
每项费用的报销标准详见公司内部管理规定。
六、违规处理对于违反报销制度的行为，公司将根据情节轻重进行相应的处理，包括但不限于拒绝报销、追回已报销款项、给予纪律处分等。
七、其他事项1. 本制度由财务部门负责解释，如有不明之处，可咨询财务部门。
2. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与之冲突的，以本制度为准。
3. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
报销单据流程规范
5、填写要求1）收据
与发票2）单据
不能用
编号中山市XXX有限公司
报销单据流程规范2017001
填写相关单据模版
1、根据本公司的实际情况，各单据归类划分为三大类：差旅报销单、货款资金申请单、费用报销单。
2、差旅报销单适用范围：人员的出差，质检部门外出验机，参展人员参展产生的日常费用等。
3、货款资金申请单适用范围：支付供应商货款（月结款/预付款），支付外来司机运费，客户关税、工资发放等大项支出。
4、费用报销单适用范围：人员的日常费用报销（加油费、路桥费、接待客户餐费、交通费等日常费用）。
编著
财务部类别 为了规范各部门的各项单据报销流程，书写规范化，建立健全的报销书写审批办法，结合本公司的具体情况，特制定本流程。
填写要求： 1、字体工整，清晰，正楷字填写，尽量避免涂鸦。
2、相关费用的原始凭证，请用胶水粘贴在报销单的背面（避免使用订书钉装订）。
3、同一天多次往返的，相关费用可以相加后再填写到报销单内（例如交通费用产生多次的，可以
相加后将最终费用金额填入单据上）。
4、如报销单上没有列示的费用可以在“其他”项上填写。
5、如遇到有关费用没有原始凭证的（例如：搭乘摩托车等）请部门主管或者同行人员签名作实。
6、相关出差差旅津贴，餐饮补贴，工作津贴，住宿费用标准请参考《差旅费管理制度》。
7、此报销单需由出差人员填写，部门主管审核，总经理批准签名后方可到财务部报销。
单据审批流程及规定审批稿
单据审批流程及规定审批稿审批流程及规定一、审批流程1.提交单据：员工在完成相关业务后，将单据填写完整并提交给部门负责人。
2.部门负责人审批：部门负责人将单据进行初步审查，包括单据的完整性、合规性和申请事项的合理性，并签署审批意见。
3.财务部审批：部门负责人将审批意见及单据转交给财务部，财务部进行进一步审核，并验证单据的财务科目、金额等信息。
财务部可以要求对单据进行逐一核对，并根据实际情况提出修改意见。
5.主管审批：财务部审核无误后，将单据及相关资料提交给部门主管进行审批。
主管在审核过程中，应对单据进行全面审查，确认单据内容符合公司政策及流程，并授权签署最终审批意见。
6.执行与归档：审批完成后，单据交由相应部门执行相关操作。
同时，单据及相关资料将存档，并按照公司规定的时间要求进行归档。
二、审批规定1.单据准确性：员工在填写单据时，应确保单据准确无误，包括但不限于日期、金额、项目等信息，以免给公司财务管理带来困扰。
2.单据完整性：单据应包括所有必须的附件或证明文件，以确保执行过程中的合规性和可追溯性。
如果单据不完整，将影响单据的审批进程。
3.审批权限：各级管理者应严格按照授权范围内的审批权限行使职责，在无权限的情况下不得签署或者变更单据，以防止违规审批。
4.控制审批时间：审批流程应设定合理的时间限制，以确保审批及时完成，避免拖延和耽误业务进程。
5.审批反馈：审批人员应及时给出审批结果和相关意见，以便申请人能及时调整和采取必要的补充措施。
6.审批记录：审批流程中的每一步骤和意见都需要有书面记录，并保存在公司的审批档案中。
这有助于审计、稽核等工作，并提供后续查询和证明的依据。
7.持续改进：根据实际情况和经验教训，审批规定应定期评估和改进，以提高效率和减少漏洞。
总结单据审批流程及规定对于组织管理至关重要，通过明确审批流程和规定，可以提高工作效率、防范风险、确保财务活动的合规性。
在实施过程中，需要注意流程的合理性和适应性，并不断进行改进和调整，以适应公司的发展和管理需要。
财务部单据流程规范
财务部单据流程规范1. 引言财务部门是企业中非常重要的一个部门，负责管理和监控企业的财务活动。
在日常工作中，财务部门需要处理大量的单据，包括报销申请、付款通知、发票等。
为了保证单据的准确性和规范性，财务部门应制定一套单据流程规范，确保所有单据能够按照统一的标准进行处理和审核。
2. 单据的定义和分类2.1 单据的定义单据是财务部门处理日常财务活动的重要依据，它记录了企业各项财务事务的发生情况和处理结果。
单据通常包含特定的格式和内容，以确保信息的完整性和准确性。
2.2 单据的分类根据财务活动的不同，单据可以分为以下几类：•报销单据：员工报销差旅费、招待费、办公费用等的申请单据。
•付款单据：企业向供应商支付货款、服务费用等的申请单据。
•发票：企业收到的销售发票、进货发票等税务单据。
•收款单据：企业收到客户的付款通知、银行对账单等单据。
3. 单据流程规范为了达到单据处理的标准化和规范化，财务部门应该制定一套单据流程规范，包括以下环节：3.1 单据的填写对于不同的单据，填写要求可能会有所不同。
财务部门应该向相关操作人员提供详细的填写指南，确保单据的内容完整、准确、规范。
对于报销单据，操作人员应按照规定的格式填写以下信息：报销事由、日期、金额、支出类型等。
对于付款单据，操作人员应填写供应商名称、付款金额、付款方式等信息。
对于发票，操作人员应填写销售方名称、购买方名称、商品名称、金额等信息。
3.2 单据的审核财务部门应设立专门的审核岗位，负责对提交的单据进行审核。
审核人员应仔细核对单据的内容，确保其合法性和准确性。
在审核过程中，应该注意以下几点：•对于报销单据，审核人员应核对费用明细和相关凭证，确保费用的合理性和真实性。
•对于付款单据，审核人员应核对供应商信息、金额和付款方式等，确保付款的准确性。
•对于发票，审核人员应核对销售方和购买方信息、商品明细和金额等，确保发票的有效性和真实性。
3.3 单据的批准在单据审核无误后，财务部门应安排专人对单据进行批准。
财务部表单使用规范及流程
财务部表单使用规范及流程一、借支单1．借支单：一式一联，各部门用于临时借款；2．借支人填写→部门负责人签字→财务审批→总经理审批→出纳付款会计凭此单入帐；3．借款人须在借款事由完成一周内报帐。
二、领款单1．领款单：一式一联，用于酒店内部及对外结算付款的单据；2．领款人填写→部门经办人签字→部门经理签字确认→财务经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐；3．原始单据附后（做附件）三、费用报销单1．费用报销单：一式一联，用零碎支出的报销，即不能用支票结算的单据。
2．部门经办人填写→部门经理签字→财务经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐。
四、支票领用申请单1．支票领用申请单：一式一联，用于支付同城结算，提供劳务费等业务；1．经办人填写→部门经理签字→财务部经理审核→总经理审批→出纳付款→会计入帐。
五、预收房租收据1．“预收房租收据”是收银员在收取客人押金时所开出的凭证；2．预收房租收据须客人亲笔签字；3．预收房租收据一式三联，第一联存根联，第二联（收据）给客人，第三联（结算）放入客人的帐夹中；4．客人退房时，收银员应将客人手中的第二联（收据联）收回；5．收银员应将第二联（收据联）第三联与存根联订在一起盖上作废章一并作废。
六、外汇兑换凭证1．外汇兑换凭证仅限前厅根据当日外汇牌价计算出可兑换人民币金额使用的单据；2．外汇兑换凭证一式三联，第一联收银员留底，第二联给财务，第三联给客人。
七、冲（销）帐单1．用于各部门打折，优惠，免费所使用的帐单；2．冲（销）帐单要有有效签字人的亲笔签字，才能调减相关帐务；3．冲（销）帐单一式二联，第一联收银留存，第二联结算收银转财务。
八、杂项单1．杂项单：用于各部门赔偿收费、手续费、麻将收入，以及代收款等其他收入；2．杂项单由财务室统一管理，领用时应登号造册；3．杂项单一式二联，第一联收银留存，第二联结算收银转财务。
九、物品报损申请单1．用于各部门报损或不能使用的物品；2．各部门申请→部门经理批准→财务部核实→总经理批准3．物品报损申请单：一式三联，第一联部门留存，第二联给财务，第三联给仓库。
财务部单据流程规范
财务单据流程规范一、入库单1、入库单，所有物资、采购材料等入库，均需填写入库单。
本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。
2、三联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为结算联；第三联为财务记账入账；第四联为采购留存与财务对账。
3、品控部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库.4、附:入库单流程图：采购部提供：①实物入库②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票采购员跟进: ①第二、三、四联入库单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联仓库凭单验收入库: ①填写四联入库单、验收报告②四联入库单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联财务跟进：①凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联入库单结算仓库与财务对账：①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账: ①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定二、产成品(半成品)入库单:1、成品（半成品)入库，所有销售产成品(半成品）均需填写本入库单。
本单一式四联,由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为仓库仓管结账联（月终交财务)；第四联为生产部对账联。
2、产成品（半成品）入库单流程图: 生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联, 财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联，仓库依据生产部入库单填写一式四联入库,同时留存第一联存根，仓库月终计算产成品（半成品）原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联，生产部依据原填写入库单一式二联单,同时留存第四联对账联采购部物资采购发票管理的暂行办法发票是一种重要的见证经济活动的凭证，特别是增值税专用发票在开具、取得、抵扣等环节有严格的税收政策条文监管，增值税专用发票的抵扣直接关系到公司税收负担的问题，在涉税事项中一定要谨慎从事。
财务部单据流程规范
财务部单据流程规范财务部单据流程规范是指为了提高财务工作效率，规范财务单据的使用和管理流程所制定的一系列规定和制度。
以下是财务部单据流程规范的相关内容。
一、单据的使用财务部单据是指各种财务文件，如发票、收据、支票、付款凭证、收款凭证等。
单据使用应遵循以下原则。
1、单据必须真实、准确、完整、及时。
使用单据时应严格按要求填写相关信息，确保单据正确无误。
2、单据必须合法。
使用单据应符合国家相关法规、部门规定及公司制度。
3、单据必须规范。
所有财务单据都应在标准格式中填写，不得私自更改或改变内容。
4、单据必须保密。
使用单据时，应避免泄露与财务相关的机密信息。
二、单据的管理单据管理是指财务部门对单据的收集、存储、使用和处理等环节的管理。
单据管理应遵循以下原则。
1、单据收集应及时、齐全。
财务部门应当及时、准确地收集、整理和保管各种财务单据。
2、单据存储应安全、有序。
财务部门应制定安全有序的单据存储及保管办法，防止单据遗失、损坏、泄露等问题。
3、单据使用应严格审批。
财务部门应制定明确的单据使用审批程序，保证单据仅限于指定人员使用，有效避免虚假报销。
4、单据处理应规范、合法。
财务部门应制定明确的单据处理程序，规范单据的处理和监督，确保单据的合法性和真实性。
三、单据的归档单据的归档是指单据的整理、分类、存档与调取、保存等环节的管理。
单据归档应遵循以下原则。
1、单据归档应及时、准确。
财务部门应制定明确的归档程序，确保单据及时、准确地进行归档。
2、单据归档应规范、科学。
财务部门应将各种财务单据按照标准流程进行归档，并在分类、编号、标识等方面进行科学规划。
3、单据归档应整洁、可读。
财务部门应对单据的归档工作进行整理、清理、标注等处理，保证单据整洁可读。
4、单据归档应安全、保密。
财务部门应采取严密的安全防范措施，确保单据的保密性、安全性，避免单据发生遗失、泄露等问题。
四、结语财务部单据流程规范是企业财务管理工作的重要组成部分，合理规范单据的使用和管理流程，将有助于提高财务工作的效率和准确度，确保企业经济运作正常有序，为企业的发展和绩效贡献力量。
财务单据管理制度
财务单据管理制度一、制度目的为规范公司财务单据管理流程，保证单据的真实性、合法性、准确性和完整性，确保企业财务管理工作有据可查、有序开展，而制定此《财务单据管理制度》。
二、适用范围适用于公司所有财务单据的管理工作，包括但不限于：收支款凭证、借贷凭证、银行对账单、发票等。
三、管理流程3.1 单据管理人员公司总经理任命财务部门统一管理财务单据，财务部可以设置足够数量的财务人员共同参与单据的管理。
3.2 单据审批财务单据需经过有权限的审批人员审核，审核人员应对单据的真实性、合法性、准确性、完整性进行核查，审批后方可打印或使用。
3.3 单据存放所有财务单据，应及时、准确地归档于财务档案，涉密单据应存放于专门负责保管的保密室内，并实行密级管理，如顶部盖有公司公章的纸质单据原件，应备份保存在专门的电子存储系统中。
3.4 单据查验公司内部、外部的各类审计、检查和评估需要查阅公司财务单据的，需由企业法定代表人授权，并由公司财务部门担任协调人员，指导审核人员适当使用单据，规范评价结果。
3.5 单据彻底报销各部门在将单据填写完毕后，需按照公司财务标准报销，标准需公司总经理明确规定，并保证确实合法的支出有无合规收支名目，供财务人员审核。
3.6 单据审查财务人员对各部门报销单据逐笔检查审批，标注此单据是否符合标准，异常的核对单据内容以及单据填写是否互相矛盾，及时与对应的部门沟通整改，减少财务风险，提高财务管理效率。
四、财务单据管理的注意事项4.1 单据中对于时间的要求在每月的25号之前各个部门需要将本月申请的单据全部提交到财务档案管理处统一归总，并在将来定期的时候进行归档存储。
同时仔细核对单据时间的合理性及其真实性，避免报表、当期资金管理等产生问题与风险。
4.2 单据的真实性各部门填写单据时，必须保证所提供的内容具有真实性、准确性及客观性，避免出现风险或问题。
4.3 单据的合法性各部门在报销单据时应谨慎，必须保证所购入或报销的物品具有明确的用途以及法律的合法性，避免引起财务问题或处罚。
关于重申规范财务审批单据及流程的通知
关于重申规范财务审批单据及流程的通知各部门、XX事业部：为了进一步夯实会计基础，保证财务付款单据在审核过程中的安全和完整，避免审核过程中发生丢失或人为篡改，现对公司财务审批单据及送审流程作出如下规范：一、单据规范（一）审批单填写规范1、审批单上内容要填写完整，如申请人、申请部门、附件数、是否有借款、退（补）余款、大写金额、付款方式等全部都要填列；2、严禁以任何方式涂改（如：画线涂改、用涂改液涂改和刀片刮挖），若发现有错误，需重新填单；3、审批单据上的大写、小写金额必须相符，字迹清楚，不得涂改。
小写阿拉伯数字前应当书写货币币种符号。
报销项目及金额大写合计需顶格填写，大写金额是零的要写“零工不能打叉、画圈、不填等，且需全部填写。
空白项目的空行需用斜线划掉；4、需标明付款方式，在单据相应的位置勾选转账或现金，现金方式还需签收人在签收人位置签名；5、单据只能用黑色钢笔或黑色签字笔填写，不能用圆珠笔。
（二）所附单据规范1、单据齐全、规范验收（1）工程类合同付款《工程付款单》需乙方盖章确认，其中：①预付款，必须附上合同原件与申请金额相符的发票；②申请后续进度款，附上相应合同的复印件（由会计人员查证原件并注明原件的位置）、发票、经工程部相关人员、预算管理部相关人员、乙方单位、监理单位签字盖章的《工程进度审批表》（原件）以及工程进度计算表等资料；③申请结算款，必须附上相应合同的复印件（由会计人员查证原件并注明原件的位置）、发票、《竣工资料合规证》（原件）或《工程竣工验收证书》或《工程竣工验收报告》（复印件，需工程部主管人员签署“与原件一致”）、经工程预审小组审批及执行董事签字的《工程结算造价审批表》（复印件，但需工程预算主管人员签署“与原件一致”）、《工程结算确认表》或《工程结算书》（复印件，但需工程预算主管人员签署“与原件一致“）等结算资料；④申请工程保修款，必须附上相应合同的复印件（由会计人员查证原件并注明原件的位置）、发票、《工程保修验收单》（原件）、同时需要提供辅助资料的复印件《工程竣工验收合格证》、《工程结算确认表》或《工程结算书》、《工程验收单》，但均需参照上述条款，由相关人员核对原件后并签署“与原件一致”方可。
报账单的规范流程
报账单的规范流程
一、报账单申请流程
1. 员工填报费用明细表,附上相关费用单据扫描件或实物。
2. 费用明细表和相关附件通过报账单系统提交或打印报送给财务部门审核。
3. 财务人员登录报账单系统,查看报账单申请,对相关费用进行审核。
二、报账单审核流程
1. 财务人员登录报账单系统,对单子进行初审,检查是否填报完整、附件是否齐全。
2. 员工费用项目与公司旅费标准是否符合。
如差异部分需提供说明。
3. 具体费用是否有充分的单据作为支出凭证。
4. 同类费用是否统一按规定报销比例进行处理。
5. 整体费用是否过高需要进行询问。
三、报账单处理流程
1. 由财务审核后,报账单系统自动生成报账单。
2. 报账单交付给经理确认签字,同意后进行报销。
3. 财务完成报销手续,退还员工报销金额。
4. 完成退款后,报账单状态在系统中自动改为”已退款“。
五、报账单管理流程
1. 财务定期生成报账单统计报表,汇总公司报销金额分布。
2. 财务对高报账进行跟进。
3. 公司就报账制度进行修订和改进。
以上就是报账单的规范流程总结。
费用报销流程及规范
红线：红色划线部分为必填项
日期：费用报销单填写日期
CRM号：CRM系统生成号
借款项：如未发生，划掉空白
签收手续：完成报销领款后签字 确认
用途：按费用性质分类填写
（四）、费用报销1般规定
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
报销人必须取得相
应的合法单据（相
关规定见原始单据
的1般要求）,且发
工资 结算 管理
示例1.票据粘贴： 如图：靠装订线右侧,自左至右沿上边以鱼鳞式粘贴票 据,要求每张票据均保证贴在粘贴单上,不得以票贴票,不 得集中在中间粘贴,不得将票据贴到粘贴单外
原始单据粘贴规范
财务报 销管理
借款管 理规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
示例2.费用报销单填写： 费用报销审批单填写可参照下图
露
欢
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
1、财务报销管理规定 二、借款管理规定
三、专项支出管理规定
四、工资结算管理规定
三、专项支出管理规定
财务 报销 管理
借款 管理 规定
专项 支出 管理
工资 结算 管理
专项支出定义
专项支出（付款）主要包括 软件及固定资产购置、咨询 顾问费、广告宣传费、货款、 装修款以及其他专项费用等。
专项支出费用标准
此类费用一般金额较大，由主 管部门经理根据实际需要向总 经理或董事长提交请示报告 （含项目可行性分析、费用预 算及相关收益预测表等），经 总经理或董事长签署审核意见 或审批后履行相关手续。
财务报销流程
财务 报销 管理
借款 管理 规定
财务单据管理制度_财务单据管理制度条例
财务单据管理制度_财务单据管理制度条例财务单据管理制度_财务单据管理制度条例为规范公司单据管理，确保会计核算的及时性、准确性、完整性，应制定规范的财务单据管理制度。
下面小编为大家整理了有关财务单据管理制度的范文,希望对大家有帮助。
财务单据管理制度篇1一、单据范围本制度包括:出示单据、外来单据、内部结算单据。
1、出示单据：发票、收银单。
2、外来单据：发票、收据、送货单、部分白条(鲜活食品）。
3、内部结算单据：申购单、收据入库单、领料单、配送单、收银底带、货物短缺（溢余）单、报损单、日报表、月报表、盘点表、盘点差异表等内部结算单据,所有同部结算单能使用电脑单据的尽量使用电脑单据。
二、单据管理原则1、消号单据管理制度：涉及到对外的出示单据和结算单据一律实行消号制度。
主要包括以下内容：发票、收据、（包括:手写单据和打印的都必须在财务报备,由财务发出，盖章，无财务盖章的单据视为无效单据)缴款单、酒水单、入库单,建立领用消号制度,落实专人管理。
2、限额领用制度:定额发票，实行限额领用。
3、其他单据实行普通单据管理三、单据合法原则1、收据应由交款人、收款人签字方为有效。
2、入库单应由采购、库管、入库部门领导签字方为有效.直接在使用部门入库的使用部门主管必须签字方为有效。
领料单应由领料部门经理、库管、领料人签字。
报账发票、收据、白条:外来单据应据备以下内容：对方单位印章、收款人签字、日期、经济业务内容或摘要、金额;购销发票还应有:商品名称、规格、型号、单位、单价、金额.所有的外来单据金额栏必须有大小写两种格式（同出示单据).外来单据应办理入库手续或验收手续的必须以入库单或验收单据做为外来单据的附件。
没有入库单的需经手人、部门经理签字方为有效;发票、收据、白条等外来单据不单独报销，必须附在费用报销单后才能报销。
5、费用报销单:外来单据报销类:将外来单据作为报销单的附件，费用报销单填写以下内容:外来单据内容，会计科目,附件张数,日期，金额等内容。
财务单据审批流程
公司单据管理及审批规范为规范常用财务单据的接收、整理、填制、传递,加强财务单据的管理和财务监督,保障公司经济往来行为符合财务基础管理工作规范和税收征管法律法规的要求,制定本规范;一、范围：1、法定格式单据：如税务监制发票、财务监制收据；2、非法定格式单据：如财务部门内部自制或从外部购买的费用报销单、付款审批单、借支单等；材料入库单、客户退货单、仓库委外加工单等;3、其它部门业务流转单据,不在本制度规范;二、专用单据规范一、费用报销单1、用途及范围：办公费、差旅费包括车费、住宿费、招待费、通讯费、加油费、路桥费、车辆费限面包车停车费、修理费、保险费、宣传活动费、福利费、工程所购零配件等项目的报销;2、填写规范：部门、人员、日期、附单据张数、大小写金额等信息必须填写完整;根据费用的不同项目进行分类填写、尽可能把同类票据放在一起,票据粘贴美观大方;报销单据小于费用报销单,需使用票据粘贴单,大于则无需使用粘贴单;3、审批流程：1门窗公司、型材公司：报销人填写费用单据——门窗公司、型材公司负责人复核——公司副总签字——会计签字——总经理签字2工程安装、供应组：报销人填写费用单据——总工复核——会计签字——总经理签字二、付款审批单1、用途：物资采购付款2、填写规范：经办人填写付款审批单：领用部门,付款金额大小写,收款单位,账号,开户银行,付款用途等要素缺一不可3、审批流程：经办人填写——部门主管复核——会计核对往来账目后签字——总经理核准——出纳付款4.紧急采购管理：经办人携带银行卡外出采购,通知出纳,总经理核准,会计核查有无遗留不清账目,出纳交卡于经办人；回公司后,经办人补填付款审批单交由财务做账;5.出纳直接付款管理：总经理直接电话通知出纳付款事宜,由出纳填写付款审批单,总经理签字,会计记账;三、借支单1.用途：用于公司正式员工向公司借款的申请单据;2.金额限制范围：2000元以下不予借支;3.填写规范：部门、借款事由、姓名等信息必须填写完整,收款人和借款人必须一致;4.审批流程：借款人填写单据——部门主管复核——总经理签字——会计查询个人往来前账不清,后账不借——出纳付款四、材料采购入库单1.用途及规范：用于汇总与整理材料供应商的发货单、发票,并做为财务入账的审批单据;供应商和入库单信息对应2.填写规范：单位名称、坯料重量、金额等信息必须填写,相应的供应商发货单明细必须附在入库单后面;3.审批流程：仓库填写单据——采购复核——财务审核签字记账——交予仓库存根三、特殊业务单据规范一、客户退货单1.客户联络业务员要求退货后,业务员联络公司采购质检评审、原因分析;2.确认产品退货后,由业务员核查订单号,退货原因,通知仓库查收;仓库收货人员于产品送货单进行负数填写：1客户订单原因,业务员签字,并和供应组沟通是否产生材料回炉费用,金额多少,公司副总签字,总经理核准,财务复核记账；2供应组生产采购问题,业务员签字,质检、总工签字,总经理核准,财务复核记账；3其他问题,另行协商解决;二、委外加工业务1.仓库填写出库单粉末注明编号,重量,客户订单号；模具注明模具编号,数量,客户订单号；委托加工单位名称——部门主管复核——财务签字——委外单位签字盖章——经办人、财务各存档一份；2.加工完成后——仓库验收——填写入库明细表附委外物资出库单——财务审核签字——经办人存档;四、审批时间说明1、费用报销单：每周五财务针对各部门报销,分门别类进行汇总制表,周一上交总经理签字后,出纳统一付款;2、其他单据随时办理五、签字职责说明一、经办人责任1.按规定出示、粘贴各种费用单据,需写清费用发生的详细内容;票据丢失则附情况说明；2.所交单据,填写内容必须真实、准确、完整、齐全；3.若单据不齐全、填写不符合本制度的,财务不予办理；若发现弄虚作假行为,追究其经济行政责任;二、部门复核人责任1.复核资金支出是否属本部门2.复核提交单据是否完整、齐全、准确、真实3.复核金额与所附单据是否相符4.复核单据填写是否符合本制度规定三、公司副总1.审核部门划分是否属实2.审核资金支出是否真实3.审核资金支出是否应由公司承担4.审核资金支出是否符合公司制度四、财务会计1.审核票据是否合法、真实2.审核资金支出审批责任的手续是否齐全3.审核资金支出是否符合公司规定4.费用报销汇总,供应商付款核对往来,5.交由公司总经理计划付款六、处罚规定1.培训、教育：初次违反现场培训2.处罚扣款：如单据用错,报销信息不完整,票据未按流程传递,票据不合法,内容填写虚假,金额不真实,单据重复填写,罚款 20 元,由行政从当月工资直接扣除复核、审核人员负连带责任;七、附则本制度适用于公司所有部门,即日起全面试行;不遵守本制度者,财务拒绝接受相关单据;武汉有限公司2016年3月18日。
财务管理制度单据传递流程
一、引言财务管理制度是公司管理的重要组成部分，单据传递流程则是财务管理制度的执行基础。
为了规范公司财务管理工作，提高财务工作效率，确保财务数据的真实、准确和完整，特制定本财务管理制度单据传递流程。
二、单据传递流程1. 收款单据传递流程（1）销售会计开具收款收据，核对金额、大小写、经手人签名等无误后，签字并加盖财务结算章。
（2）将收据第一联（或发票联）交给交款人。
（3）凭记账联登记现金流水账。
（4）登记票据传递登记本。
（5）将记账联连同票据传递登记本传至相应岗位签收制证。
2. 付款单据传递流程（1）费用报销审核：各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致，检查并督促领款人签名。
（2）据记账凭证金额付款，在原始凭证上加盖现金付讫图章。
（3）登记现金流水账。
（4）将记账凭证及时传至主管岗复核。
（5）人工费、福利费发放：凭人力资源部开具的支出证明单付款，包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项。
（6）在支出证明单上加盖现金付讫图章。
（7）登记现金流水账。
（8）登记票据传递登记本。
（9）将支出证明单连同票据传递登记本传至工资福利岗签收制证。
3. 银行存款收付单据传递流程（1）银收：整理销售会计传来的支票、汇票，核查和补填进账单。
（2）登记现金流水账。
（3）将进账单、支票、汇票等单据传递至主管岗复核。
（4）主管岗复核无误后，签字并加盖财务结算章。
（5）将复核后的单据传递至出纳岗办理入账。
4. 现金存取及保管单据传递流程（1）每天上午按用款计划开具现金支票（或凭银行存折）提取现金。
（2）安全妥善保管现金，准确支付现金。
（3）及时盘点现金。
（4）下午3:30将库存现金余额送存银行。
三、监督与考核1. 各部门应严格按照本流程执行，确保财务数据真实、准确、完整。
2. 财务部门对单据传递流程进行监督，对违规行为及时纠正。
3. 定期对各部门财务管理工作进行考核，确保财务管理制度的落实。
四、附则1. 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
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财务单据流程规范
一、入库单
1、入库单，所有物资、采购材料等入库，均需填写入库单。
本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。
2、三联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为结算联；第三联为财务记账入账；第四联为采购留存与财务对账。
3、品控部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库。
4、附：入库单流程图：
采购部提供：①实物入库②送货单③采购合同④请购单或采购计划⑤货物发票
采购员跟进：①第二、三、四联入库单交财务复核，采购留存第四联②凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③采购留存第四联
仓库凭单验收入库：①填写四联入库单、验收报告②四联入库单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③仓库留存第一联存根联
财务跟进：①凭第二联入库单及送货单、发票等填制记账凭证②凭第三联入库单结算
仓库与财务对账：
①仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对
采购与财务对账：①月结供应商当月采购量对账②月结供应商购货发票对账与签收③应付账款余额对账④付账计划核定
二、产成品（半成品）入库单：
1、成品（半成品）入库，所有销售产成品（半成品）均需填写本入库单。
本单一式四联，由仓管员依据生产部产成品加工入库单填写：第一联为仓库存根联；第二联为财务记账联；第三联为仓库仓管结账联（月终交财务）；第四联为生产部对账联。
2、产成品（半成品）入库单流程图：生产部填写原产成品入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联，财务部凭入库单、成本计算及发出商品，留存第二联，仓库依据生产部入库单填写一式四联入库，同时留存第一联存根，仓库月终计算产成品（半成品）原材料数入账，与财务部结账，报财务部第三联，生产部依据原填写入库单一式二联单，同时留存第四联对账联
采购部物资采购发票管理的暂行办法
发票是一种重要的见证经济活动的凭证，特别是增值税专用发票在开具、取得、抵扣等环节有严格的税收政策条文监管，增值税专用发票的抵扣直接关系到公司税收负担的问题，在涉税事项中一定要谨慎从事。
因此，特根据我司的具体情况作出如下规定：一、采购物资的类型划分：
1．生产型耗用：原材料、辅助材料、五金工具（刀具）、其他低值易耗品等；
2．办公型耗用：办公文具、用品；
3．固定资产类：机器设备、电子设备、运输工具、电脑及打印机；
4．业务招待类：烟酒食品、餐费等。
5、福利方面的开支
二、按上述类别划分后，需要开具发票的层次可以下述图表描述：
①1．生产型耗用：必须开增值税票
②2．办公型耗用：增值税票、普通票3．固定资产类：普通票、装修工程4．业务招待类：普通票、收据5、
①：表示开增值税发票（17%、13%、6%）②：表示需要开发票③：表示不需开票的。
财务入帐对发票的处理：
1.有票的纳入规范的财务核算；
2.无票的放入福利费用的开支或其他处。
三、在上述图表显示的需要开票的：
1、第1-2-3款中一定要有发票，特别是增值票；
2、第2款中，在不增加采购成本的情况下，最好是增值税发票；
3、第4款中，在不增加成本的情况下，最好是普通发票；
4、第5款中，福利开支，能省则省，可不开发票。
四、需要开具增值税发票而暂时不能的，采购部将收据集中造册登记保管好，以后集中处理；物品交仓库，仓库先作代管处理或暂估入帐，此部分也应与采购部对应集中造册登记，待有正式发票时再做更正处理。
五、采购部采购的物品必须明确配合后续部门输入电脑时的需要，填写规范、内容齐全、价格的口径要跟仓库一致。
六、发票：要求先：收票后才按月结时间进行结算。
采购物资入库的同时，要求有发票的必须要有发票，无论是现金支付还是月结的，特别是月结的，先收发票非常有利于我司合理的、整体的有序安排税款，并且结合其他大公司的做
法莫不如此！
七、物资入库后，采购、仓库、财务必须三条线，保证单据传递（按入库单的流程规定执行）的顺畅、及时到达各接收单据的位置，避免因不及时造成漏单、重复、出错，以至三方数据不统一，特别是月末扎数的时候，要注意三方时点（最后一日下午3：00）的统一，月结后所有以前的单据第二天上午10：30要到财务处（遇节假日休息，时间顺延）。
八、本意见经讨论通过后于年月日开始实行，在执行中再行完善、修改、补充。
公司财务
年月日
关于明确物流单据流程及相关工作的通知
各相关单位：为理顺产品销售过程中各部门的实际操作顺序，财务部对产品出仓单流程现重新明确如下：
1、业务事项：物品销售发货
2、涉及帐目：应收帐款
3、相关单据：出仓单
4、单据用途：本单由业务部（业务组）凭销售合同（协议）、销售计划、开具；
5、各联单据功能：本单一式六联，六联单分配如下：①、第一联：存根，业务部存根记账；②、第二联：随货同行，收货单位实物入账用；③、第三联：结算，财务结算收款（交客户）；④、第四联：记帐，我司财务记账（应收账款或发出商品）；⑤、第五联：仓库记账备查；⑥、第六联：放行，财务对账备查，出厂放行；
6、仓单流程图：一式六联由仓库、销售部双方签名才生效。
司机或客户提货随货同行，留存第二联，财务结算收款，交客户第三联，销售部开单记账，留存第一联，财务备查出厂放行转财务对账，留存第六联，仓库发货记账，留
存第五联，财务记账应收款或发出商品，留存第四联
7、出仓单开具由营业部—出货组负责为此财务部有如下要求：①．已发货出仓单须在1个工作日内交回财务部。
②．由财务部发出的信件须在1个工作日内送相关部门或客户。
③．由营业部填写的开发票资料，必须写清楚所要开具发票的明细，如“客户名称、金额、货款所属月份、是否需开具明细发票、电脑专用发票或普通发票、品名”。
如需开具第三方发票（代开发票）须附有相应的合同及出仓单。
8、缴款及收据的使用流程：
再由营业部核对此笔货款是在哪家公司下单{圣都、宏力、新强盛、内账（新强盛）}然后打出缴款单。
业务组收到客户的货款开具一式三联收据，把第二联（客户联）交客户，以便确认已收款项。
由业务组在财务部统一领用，收款收据。
业务组把收到的款项连同收据第三联交司机带回公司营业部，以确认款项，并保存收据备查核对
出纳核对无误后，在缴款单上签字确认，司机把已确认的缴款单第一联交回营业部存查，作月结依据。
司机将营业部打出的缴款单连同货款一齐交出纳处，出纳根据缴款单作收款处理。
业务组（门市）把用完的收据整本（存根联）交财务部
核销，如有作废应一式三联连同核销。
9.缴款单一式四联流程：
缴款人留存第四联备查（黄色），出纳员凭会计凭证及本单入账，交第三联应收账备查（红色），应收账会计留存第二联（绿色）作为应收账款入账依据，营业部留存第一联（白色），出纳员、制单员缴款人签名核实
10、缴款单由出纳签名后即时将绿色联交应收会计审核是否有不对口收款现象，及时与营业部、业务组联系。
11、期票、外币等，由出纳登记与缴款人交接，到期后才开具缴款单
12、客户对账、记账：
发出对账单给业务组由业务组送客户确认
对账不清楚的客户，每月列明细呈交上级部门审批考核业务经理，监督对账单是否已确认及收回情况
应收账根据出仓单、缴款单分别作账务处理：①已开票作销售账②未开票作发出商品③款到未开票作预收账款
应收账与客户对账：①应收账余额②发出商品账③预收账款账（抵减）④每月6号前，出具对账单、销售月报表、账龄分析表。