银行金融产品PPT课件

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VS 1.1银行承兑汇票 1.2商业承兑汇票
占用银行表外授授额度
不占用银行任何信贷额度
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1.1 银行承兑汇票——开票类产品
未到期银票质押
新开银票
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大拆小、短拆长
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1.1 银票贴现
银票
买方
货物
卖方
因贴现利息承担人 不同，分为：
卖方 付息 票据 贴现
银票
银行
贴现款 =票面金额— 贴现利息
买方 协议 付息 票据 贴现
双方 协议 付息 票据 贴现
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买方付息贴现
出票人 （买方）
2、汇票及承诺函
收款人 （卖方）
1、出具付 息承诺函， 存入应付贴 现利息
4、扣收利 息出具记账 凭证
3、申请贴 现、提交汇 票及承诺函
5、支付票 面全款
银行
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代理贴现业务
出票人
收款人
1、签发 银票
银行金融产品
银行产品分类
银行产品
结算类产品 信贷类产品 服务类产品
负
债资
产 中间业务
信贷产品分类
表外
信用证
横向分类
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表内
纵 向
发
展
投资
2
占用贷款规模的资产
• 1、贴现资产，包括贴现和转贴现。 • 2、短期贷款，包括公司、个人、小企业、微小企业贷款。 • 3、中长期贷款，包括公司、个人、不企业、微小企业贷
2、办理 贴现
银行
3、贴现 付款
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1.2商业承兑汇票
• 商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑 汇票。
• 商业承兑汇票是由银行以外的付款人承 兑的票据。
• 商业承兑汇票期限自出票之日起最长不 得超过6个月。（目前的电子汇票的最 长期限1年）
• 承兑企业将其无价的信用转化为有价的 资金。
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款。 • 4、逾期贷款：逾期90天以内的贷款。 • 5、非应计贷款：逾期90天以上的贷款。 • 6、贸易融资，押汇、福费廷、T/T融资等。 • 7、信用卡透支 • 8、银行承兑汇票垫款
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不占用贷款规模的资产
• 1、存放中央银行款项。 • 2、存放同业， • 3、买入返售金融资产债券、票据、其它。 • 4、应收利息。 • 5、他行委托代付款项 • 6、拆出资金。 • 7、持有至到期投资。 • 8、可供出售金融资产。 • 9、应收账款类投资。
）
4.1一般公司贷款
□；●（100%）；▲（ ）
4. 发放贷款及垫款
4.2贴现
剩余期限在4个月以上 剩余期限在4个月以下
■；●（20% ）；▲（ ） ■；○（ ）；▲（ ）
4.3 其他
□；○（ ）；△（ ）
5.31理财产品
□；●（20%）；▲（
）
5.应收款项类投资
5.3 资金信托计划产品成本(投资收益) 5.32信托产品
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表内资产风险权重
一级科目
科目 二级
三级
规模、风险资产及资金占用情况
1.1 存放境外活期
□；●（ ）；△（ ）
1. 存放同业
1.2 存放境内活期 1.3存放境内定期
原始期限不超过4个月 原始期限超过4个月
□；●（ ）；△（ ）
□；●（ ）；△（ ）
□；●（20%）；△（
）
2. 买入返售金融资产
条件撤销的承诺 其他承诺
主要指有优先索偿权的装运货物 作抵押的跟单信用证
承诺中原始期限不足1年或可随时 无条件撤销的承诺，包括商业银 行的授信意向
100%
50%
20%
0% 0% 50%
信用风险仍在银行的资产销售 包括资产回购协议和有追索权的
与购买协议
资产销售
100%
信贷产品树状图
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公司金融产品手册
（）表示占多少
表外业务信用风险转换系数——风险资产占用比例
项目
内容
信用转换系数
等同于贷款的授信业务
包括一般负债担保、远期票据承兑 和具有承兑性质的背书
与某些交易相关的或有负债
包括投标保函、履约保函、预付 保函、预留金保函等
与贸易相关的短期或有负债
承诺: 原始期限不足1年的承诺 原始期限超过1年但可随时无
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风险资产
• 1、风险资产 Risk capital，简单的说就是具有一定 风险性的资产，是指商业银行资产结构中未来收益 不确定且可能招致损失的那部分资产。
• 2、加权风险资产：各类资产风险不同。为了反映 资产的风险度，保障银行资产运营的安全性效益性， 不同风险资产设置了不同的风险系数，以各种风险 资产数额乘以风险系数再加总所得之数称为加权风 险资产。
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资本充足率
• 国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资 本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其 目标标准比率为8％。
• 资本充足率，Capital adequacy ratio (CAR)。资本 充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例 。
• 资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产 遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程 度。
□；●（20%）；▲（
）源自文库
5.33租赁资产
□；●（20%）；▲（
）
6. 长期应收款
□；○（ ）；△（ ）
7. 长期股权投资
□；○（ ）；△（ ）
8. 固定资产
□；○（ ）；△（ ）
■（X%）表示占用规模，□表示不占用规模；
▲（X%）表求占用资金，△表示不占用资金；
●（X%）表示占用风险资产；○表示不占用风险资产；
• 资本充足率=（资本－扣除项）/（风险加权资产 +12.5倍的市场风险资本）。
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风险资产
一、占风险资产的业务 1、信贷业务：贷款、贸易融资 2、表外业务的敞口部分 3、投资类业务：理财产品、信托计划、租赁权等 3、期限在4个月以上的对商业银行（不包括信用社）的债 券（银票贴现、存放同业）
二、不占风险资产的业务 1、代理业务 2、期限在4个月以内的对商业银行的债券（包括到期日4 个月以内的票据贴现、期限在4个月以内的存放同业资金）
2.1 贴现票据（票据买入返售业务） 2.4 一般公司贷款（资产的买入返售）
4个月以上 4个月以下 4个月以上 4个月以下
□；●（20%）；▲（
）
□；○（ ）；▲（ ）
□；●（20% ）；▲（
）
□；○（ ）；▲（ ）
3. 应收利息
3.1 债券投资 3.2 发放贷款及垫款
□；○（ ）；△（ ）
■；●（100%）；△（
包
存 款 类
贷 款 类
票 据 类
保 证 类
代 理 类
进 口 融 资 类
出 口 融 资 类
融 通 供 应 链 金
贸 易 结 算 类
同 业 业 务 类
投 资 银 行 类
其 他 融 资 类
融
总供67个单项产品
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一、承诺类业务
承诺见票即付。
承诺单证相符 即付。
承诺履行义务， 否则银行根据受 益人要求支付款 项。