金字火腿2019年经营成果报告

0
3,595 137.75 -9,522.52 -158.07 16,397.9
0
177.04
-69.21
574.94
-96.6 16,909.15
0
3.47 104.71
-73.83
36.91 -117.04
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二、成本费用分析
内部资料，妥善保管
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金字火腿2019年经营成果报告
1、成本构成情况
盈利能力指标表(%)
2019年
42.4
2018年 40.71
12.77
-22.33
17.77
-21.48
2.25
-5.5
2.46
-5.61
2、净资产收益率 2019年净资产收益率为2.46%，2018年为-5.61%。
2017年
41.29 44.06 37.05
8.69 6.54
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变动使总成本减少：营业税金及附加减少252.69万元，资产减值损失减少 3,918.86万元，销售费用减少4,137.81万元，管理费用减少7,858.72万元， 营业成本减少8,814.58万元，共计减少24,982.67万元。增加项与减少项相 抵，使总成本下降24,427.66万元。
2019年投资收益为177.04万元，与2018年的574.94万元相比有较大 幅度下降，下降69.21%。
4、营业外利润 2018年营业外利润亏损73.83万元，2019年扭亏为盈，盈利3.47万元。
5、经营业务的盈利能力 从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为28,153.86 万元，比2018年的42,642.44万元下降33.98%，营业成本为15,881.12万 元，比2018年的24,695.7万元下降35.69%，营业收入和营业成本同时下 降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。
78.41 24,695.7
55.27 21,173.62
48.18
2,937.89
14.51 7,075.71
15.84 8,171.04
18.59
1,398.22
6.90 9,256.95
20.72 10,750.92
24.47
-300.25
-1.48 -855.27
-1.91 139.56
0.32
-1.07 -855.27
-2.01 139.56
0.37
3、营业成本控制情况 2019年营业成本为15,881.12万元，与2018年的24,695.7万元相比有 较大幅度下降，下降35.69%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
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336.05
1.66 588.74
1.32 674.91
1.54
2、总成本变化情况及原因分析
金字火腿2019年成本费用总额为20,253.03万元，与2018年的 44,680.69万元相比有较大幅度下降，下降54.67%。以下项目的变动使总 成本增加：财务费用增加555.01万元，共计增加555.01万元；以下项目的
56.41 24,695.7
57.91 21,173.62
56.89
336.05
1.19 588.74
1.38 674.91
1.81
2,937.89
10.44 7,075.71
16.59 8,171.04
21.96
1,398.22
4.97 9,256.95
21.71 10,750.92
28.89
-300.25
项目名称
成本费用总额 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业税金及附加
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
20,253.03 100.00 44,680.69 100.00 43,943.49 100.00
15,881.12
项目名称
营业收入 实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
28,153.86
-33.98 42,642.44
14.58 37,216.99
0
3,598.47
137.5 -9,596.35 -158.94 16,280.87
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3、净资产收益率变化原因
2019年净资产收益率比2018年提高的主要原因是：2018年净利润亏 损9,676.23万元，2019年扭亏为盈，盈利3,317.66万元。2019年平均所有 者权益为134,621.68万元，与2018年的172,412.5万元相比有较大幅度下 降，下降21.92%。净利润增长，但平均所有者权益下降，致使净资产收益 率提高。
金字火腿2019年的营业利润率为12.77%，总资产报酬率为2.25%，净 资产收益率为2.46%，成本费用利润率为17.77%。企业实际投入到企业自 身经营业务的资产为137,360.6万元，经营资产的收益率为2.62%，而对外 投资的收益率为4.88%。
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
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一、实现利润分析 1、利润总额 2018年实现利润亏损9,596.35万元，2019年扭亏为盈，盈利3,598.47 万元。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
3、投资收益
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2019年金字火腿成本费用总额为20,253.03万元，其中：营业成本为 15,881.12万元，占成本总额的78.41%；销售费用为2,937.89万元，占成 本总额的14.51%；管理费用为1,398.22万元，占成本总额的6.9%；财务 费用为-300.25万元，占成本总额的-1.48%；营业税金及附加为336.05万 元，占成本总额的1.66%。
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
28,153.86 100.00 42,642.44 100.00 37,216.99 100.00
15,881.12