关于房山区2017年财政决算

关于房山区2017年财政决算
和2018年上半年预算执行情况的报告
——2018年9月29日在区八届人大常委会第17次会议上
房山区财政局局长董凤山
主任、各位副主任、各位委员：
市财政局已将我区上报的2017年度财政总决算审核完毕，区人大财经委对2017年预算执行情况进行了初步审查，按照《预算法》等法律规定和区人大常委会工作安排，我受区政府的委托，向区人大常委会报告房山区2017年财政决算情况和2018年上半年预算执行情况，请予审议。

一、房山区2017年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.一般公共预算收入情况
2017年全区一般公共预算总收入262.38亿元，其中：一般公共预算收入完成60.25亿元，完成调整预算的104.94%；返还性收入1.26亿元；一般性转移支付87.9亿元；专项转移支付44.47亿元；一般债券转贷收入（新增）27.19亿元；调入资金25.94亿元；调入预算稳定调节基金11.34亿元；上年结余4.03亿元。

2.一般公共预算支出情况
2017年全区一般公共预算总支出262.38亿元，其中：一般公共预算支出完成217.71亿元, 完成调整预算的111.71%；上解支出3.56亿元；补充预算稳定调节基金28.14亿元；市级专项转移支付结转下年使用12.97亿元。

2017年，区各部门严格贯彻落实中央八项规定精神，厉行节约，区本级“三公”经费财政拨款决算3406.49万元，比年初预算减少409.51万元，下降10.73%。

其中：因公出国（境）费39.17万元，比年初预算减少0.83万元；公务接待费62.85万元，比年初预算减少47.15万元；公务用车购置及运行费3304.47万元（购置费229.46万元，运行费3075.01万元），比年初预算减少361.53万元（购置费增加29.46万元，运行费减少390.99万元）。

购置费增加原因是部门集中报废更新车辆较去年有所增加。

2017年，调入预算稳定调节基金11.34亿元、预备费1.54亿元，已全部支出，主要用于政策性增资支出7亿元（综治奖2.3亿元、一次性奖金及绩效工资4.7亿元）；引导产业转型升级支出2.8亿元；民生保障补贴支出1.38亿元；生态环境及重点区域环境提升支出1.2亿元；援建扶贫支出0.5亿元。

2017年，将一般公共预算超收收入、基金预算结余等按照规定补充预算稳定调节基金后，年终预算稳定调节基金余额28.14亿元。

3.与向区八届人大四次会议报告的预算预计执行数相比，
2017年全区一般公共预算总收入增加0.27亿元，主要是一般性转移支付增加0.1亿元，调入资金增加0.17亿元。

总支出无变化。

（二）基金预算收支决算情况
1.基金预算收入情况
2017年全区基金预算总收入201.47亿元，其中：基金预算收入完成183.53亿元；上级补助收入5.19亿元；调入资金0.94亿元；上年结余11.81亿元。

2.基金预算支出情况
2017年全区基金预算总支出201.47亿元，其中：基金预算支出完成157.94亿元；专项债务还本支出0.14亿元；上解支出9.21亿元；调出资金25.36亿元；地方专项政策性结转下年使用8.82亿元。

基金支出按照专款专用的原则，主要用于：返还土地前期开发成本54.35亿元，征地和拆迁补偿支出83.79亿元，国有土地收益基金支出6.17亿元，城市建设支出5.85亿元，城市基础设施支出5.07亿元，彩票公益金相关支出1.02亿元。

3.与向区八届人大四次会议报告的预算预计执行数相比，2017年全区基金总收入增加0.03亿元，主要是调入资金增加0.03亿元。

总支出增加0.03亿元，主要是上解支出增加0.14亿元；专项债务还本支出增加0.01亿元；地方政策性结转下年使用减少0.12亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况
1.国有资本经营预算收入情况
2017年全区国有资本经营预算总收入0.58亿元，其中：国有资本经营预算收入完成0.5亿元，完成预算的224.73%；上年结余0.08亿元。

国有资本经营预算收入主要来源于国有企业上缴利润，收入增减变化与企业经营利润有直接关系。

2.国有资本经营预算支出情况
2017年全区国有资本经营预算总支出0.58亿元，其中：调出资金0.12亿元；结转下年使用0.46亿元。

3.与向区八届人大四次会议报告的预算预计执行数相比，2017年全区国有资本经营预算总收入与总支出均无变化。

（四）社会保险基金预算收支决算情况
1.社会保险基金预算收入情况
2017年全区社会保险基金预算收入12.66亿元，上年结余17.71亿元，收入总计30.37亿元。

2.社会保险基金预算支出情况
2017年全区社会保险基金预算支出11.32亿元，年末滚存结余19.05亿元，支出总计30.37亿元。

3.与向区八届人大四次会议报告的预算预计执行数相比，2017年全区社会保险基金预算总收入与总支出均无变化。

（五）地方政府债务余额情况
我区2017年末政府债务限额256.16亿元，其中：一般债务73.73亿元；专项债务182.43亿元。

截至2017年末，我区政府债务余额232.51亿元，其中：一般债务73.72亿元，专项债务158.79亿元。

未超出债务限额。

二、2017年预算执行效果及落实区人大决议情况
2017年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，财政工作坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，统筹推进各项工作，经济运行稳中向好，经济结构持续优化，财政改革取得阶段性成果，区级决算情况总体良好。

1.着力抓好财源建设，增强财政保障能力
在全区财政收支“紧平衡”的考验下，财政部门积极应对，主动作为，多渠道筹集资金，为重点支出需求提供了坚实财力保障。

一是强化组收工作，确保税收及非税收入应收尽收。

一般公共预算收入首次突破60亿元，圆满完成全年任务目标。

二是主动争取上级支持，共争取市级体制补助及转移支付资金143.72亿元。

三是稳妥发行债券，新增地方政府债券27.19亿元。

2.积极推进疏解整治，提升生态环境质量
统筹引导奖励资金2.45亿元，支持“疏解整治促提升”专项行动顺利开展。

全区拆除违法建设345万平方米；整治占道经营6455件，无证无照经营510户；完成4个重点地区综合整
治工作；疏解一般制造业50家，清理“散乱污”企业1170家；疏解区域性市场1家。

投入大气治理资金39.34亿元，全力做好2016年4.8万户减煤换煤资金清算及2017年5.8万户“煤改电”、“煤改气”资金保障工作。

投入环境治理资金22.2亿元，不断提升重点区域环境建设，确保国家卫生区复审顺利通过。

美丽乡村建设成果初显，长沟镇被住建部评为全国宜居小镇。

3.加快推动创新发展，经济结构持续优化
围绕产业支撑，投入资金6.4亿元，重点支持以北京基金小镇、北京互联网金融安全示范产业园为代表的特色园区建设，园区经济带动作用显著提升。

2017年，北京基金小镇基金管理规模达到1.1万亿元，实现税收1.6亿元。

北京互联网金融安全示范产业园注册企业176家，实现税收2.42亿元。

围绕科技创新，投入资金0.8亿元，重点支持了装备制造、电子信息、新能源与新材料、现代农业、生物医药、科普展教提升等六大领域的科技项目，鼓励和支持了889件科技创新事项。

围绕文化创意，投入资金1亿元。

设立文创产业发展基金，借势聚力，充分发挥引导作用，通过市场化运营模式，推动文创产业升级，促进文化创意产业发展。

4.优化公共服务供给，持续保障改善民生
统筹建立城乡社会保障体系。

投入资金29.2亿元，切实做好社会救助、社会福利、保险基金及稳定就业等政策资金保障
工作。

社会福利资金全面覆盖困难家庭及儿童、老年人、残疾人等弱势群体。

全面促进教育均衡发展。

投入资金38.9亿元，按照政策标准落实各项学生资助政策。

深入推动“南北两沟教育联盟体系建设”，促进城镇优质小学与南北沟小学协同发展。

大力支持医疗卫生事业。

投入资金13.1亿元，全额保障基层医疗卫生机构运转经费，推进公共卫生服务均等化。

足额落实新农合补贴及城镇居民基本医疗保险补贴，为全区24万参合农民及11万城镇参保居民提供医疗保障。

持续推进公共文化建设。

投入资金4.8亿元，保障首都公共文化示范区建设工作，支持基层文化活动中心达标工程，保障区内多个文化馆、体育馆正常运行。

完成了12处遗址保护工程及多处文物修缮保护项目。

精准帮扶重点人群。

投入资金14.7亿元，高标准落实强农惠农政策。

实施“一事一议”财政奖补政策，改善村容村貌。

大力支持发展农村特色旅游业，带动农民增收创富。

5.深化财政体制改革，提高预算管理水平
一是支出经济分类科目改革稳步实施。

更加全面、规范、明细反映政府各项支出的具体用途。

二是国库集中支付改革实现全覆盖目标，涉及区直部门、乡镇（街道）371家，资金范围涵盖了市区专项、政府采购、基本建设等各项预算资金。

三是预决算信息公开实现全覆盖。

全区73家预算部门，全部严格
按照统一时间及格式及时公开部门预决算及“三公”经费预决算信息。

全部乡镇均已公开乡镇财政2016年决算和2017年预算。

四是PPP模式推广取得新成效。

通过不断完善PPP项目库储备，建立中介机构库，出台《房山区政府和社会资本合作项目操作手册》等一系列措施，确保项目顺利实施。

累计吸引社会投资81.67亿元，琉璃河湿地公园、河北镇棚户区改造、大石河水环境治理等PPP项目有序推进。

五是全面强化绩效评价机制，做到“用钱必有责、花钱必问效”。

本着“增点扩面、稳步推进”的原则，扎实推进事前、事中、事后绩效评价，共完成绩效项目71个，并对5个部门整体支出进行绩效评价，涉及资金27亿元。

三、财政管理中存在的问题及解决措施
2017年全区财政运行总体平稳向好，但也存在一些困难和问题，主要表现在：经济结构处于调整转型期，收入增长乏力，随着收入基数逐年扩大，增收难度随之加大。

与此同时，公共服务、民生保障、疏解整治、协同发展等重点保障领域支出刚性增长，收支平衡压力较大。

对此区政府高度重视，将坚持以问题为导向，采取切实有效措施，保障财政平稳运行。

一是采取积极有效的财政政策，确保收入持续增长。

鼓励扶持重点产业，不断推动产业升级，落实减税降费，营造良好营商环境，培育财政收入新增长点。

二是统筹资金分配，提高财政保障能力。

确保基本公共服务供
给，保障民生政策落实。

加大对疏解整治，大气污染治理投入，推动生态文明建设，打造和谐宜居环境。

三是创新财政投入方式，发挥财政资金撬动引导作用。

深入推广PPP模式，加强项目库规范管理，加快推进项目落地。

利用好政府投资引导基金，努力发挥财政资金“四两拨千斤”的引导示范作用。

四是强化预算绩效管理，提高资金使用效益。

不断扩大国库集中支付资金覆盖范围，完善预警规则。

加大盘活存量力度，推进预算执行监控工作，强化预算执行约束。

不断完善绩效评价指标体系，扩大绩效评价范围，探索实施部门全过程预算绩效管理。

四、2018年上半年预算执行情况
今年以来，财政工作紧紧围绕我区功能定位，认真贯彻落实市委、区委各项工作部署，主动服务大局，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作。

预算执行情况总体较好，支出结构不断优化，支出效能不断提高，确保了重点领域、重点项目的有序实施。

（一）上半年收入预算执行情况
1.收入预算执行情况
一般公共预算实现总收入185.05亿元。

其中：一般公共预算收入完成38.22亿元，增长6.2%，完成年度预算的59.3%；一般性转移支付85.67亿元；专项转移支付29.47亿元；上年结转12.97亿元；调入资金18.72亿元。

基金预算实现总收入41.76亿元。

其中：基金预算收入完成29.61亿元，下降59.7%，完成年度预算的26.8%；专项转移支付3.33亿元；上年结转8.82亿元。

上半年国有资本经营预算收入没有形成实际入库。

主要是国有企业根据上一年度企业利润计算上缴国有资本经营预算金额，需经过会计决算报表审核等程序，上缴的企业利润将在下半年集中入库。

2.收入预算执行特点
一般公共预算收入保持平稳增长，实现“时间过半，任务过半”，超时间进度9.3个百分点。

主要得益于产业结构的不断调整升级，重点园区的持续建设发展，以及非税收入入库拉动。

同时今年实施的组收工作专班制度、区领导联系重点企业制度、重点税源户跟踪分析机制也起到了积极促进作用。

政府性基金收入同比减收明显，主要原因是地块入市较同期减少，形成土地出让收入减少。

（二）上半年支出预算执行情况
1.支出预算执行情况
一般公共预算支出完成104.66亿元，增长21.8%，完成年度预算的54.8%。

主要是：教育支出20.17亿元；社会保障和就业支出18.45亿元；农林水支出15.54亿元；节能环保支出8.69亿元；医疗卫生与计划生育支出7.22亿元；城乡社区支出3.99亿元。

基金预算支出完成14.86亿元，下降60.6%，完成年度预算的23.2%。

主要用于征地拆迁补偿、返还土地前期成本、城乡基础设施及环境建设等。

国有资本经营预算支出0.04亿元，完成年度预算的6.7%。

主要用于国有企业的资本性支出和费用性支出。

2.支出预算执行效果及重点工作完成情况
一是加强基本民生保障，不断增加人民福祉。

投入社保资金18.45亿元，统筹推进城乡社区保障体系建设，推动医疗卫生事业发展，落实社会保障和就业各项补助政策。

投入教育资金20.17亿元，足额保障教育公用经费、教师绩效激励机制资金、乡村教师岗位生活补助等。

支持长阳四幼等3所幼儿园及首师大附属实验学校建设，提供学前学位810个，义务教育学位1440个。

投入文化资金1.5亿元，全面保障首都公共文化示范区建设，重点支持了小微文创企业发展及周口店北京人遗址发现100周年系列活动开展。

投入农业资金9.4亿元，贯彻乡村振兴战略，开展美丽乡村建设，落实各项低收增收政策，支持低收入村产业项目发展，切实提高低收入村户收入。

二是推进“疏整促”工作，切实改善城乡环境。

统筹专项引导资金3.9亿元，支持全区“疏解整治促提升”专项行动顺利开展，实现超时间进度完成任务。

上半年拆除违法建设68万平方米、留白增绿138公顷；占道经营、无证无照经营和“开墙打洞”整治行动已完成市级任务80%以上；疏解一般性制造业50家；
疏解区域性专业市场9个，提升便民商业网点70个；棚户区改造2000户。

投入城乡社区环境维护资金1.8亿元，切实改善中心城区及乡村人居环境。

支持张坊、青龙湖环境提升项目资金1.6亿元，群众获得感和满意度均有较大提升。

投入资金0.8亿元，积极落实乡村公路大修小修及生命安全防护工程。

三是加快构建高精尖经济结构，促进经济提质增效。

围绕推动房山高质量发展、打造创新型产业集聚区，制定出台《房山区关于支持构建高精尖经济结构的实施意见》和《房山区支持构建高精尖经济结构政策实施细则》，针对科技研发、优秀人才、“双创”平台、特色园区、优质企业等5方面，提供多维度产业发展支持政策。

先后投入资金4.56亿元，重点支持京东方医工科技产业园建设、百校千才进房山行动计划以及北京基金小镇、北京互联网金融安全示范产业园等特色产业园区升级改造，切实加快构建高精尖经济结构步伐。

四是加大生态环境治理力度，打造和谐宜居城市。

落实大气污染治理资金6.3亿元，继续实施农村地区“减煤换煤”、燃煤锅炉清洁能源改造及机动车尾气监督管理等工作。

统筹安排资金11.04亿元，着力开展黑臭水体治理，全面落实河长制“一河一策”方案，深入实施“两田一园”高效节水工程，顺利完成百万亩造林任务，重点建设40万平方米口袋公园、支持6.5万亩生态小流域建设等工程，为我区实现高质量发展，增加了环境容量、拓展了绿色空间、厚植了生态根基。

五是贯彻落实乡村振兴战略，推进美丽乡村建设。

从项目和资金管理角度反复修改完善《房山区实施乡村振兴战略推进美丽乡村建设专项行动计划(2018-2020年)》。

结合我区实际，因地制宜，将27项任务目标涉及标准分类定位。

统筹资金分配，确保4个美丽乡村试点村顺利实施。

同时，全面启动150个美丽乡村建设工作并制定美丽乡村基础设施运维管护资金预拨方案。

（三）重点财政管理和改革工作情况
1.夯实预算管理基础
一是进一步扩大乡镇国库集中支付改革范围。

将23个乡镇基本支出中的人员经费纳入国库单一账户体系，实行统一管理；二是继续推进支出经济分类科目改革。

将支出经济分类融入到预算编制和执行的全过程，更加清晰的反映出政府支出内容。

三是深化预决算信息公开，公开程度进一步细化。

四是全面部署权责发生制政府综合财务报告编制工作，助推政府会计改革。

五是规范政府购买服务行为。

制定并印发了《房山区关于实施政府购买服务负面清单的通知》，指导23个乡镇街道完成政府购买服务指导性目录编制工作，切实推进我区政府购买服务工作稳步发展。

2.强化财政政策引导
一是深入推动“放管服”改革工作，营造良好营商环境。

停征2项行政事业性收费，调整1项政府性基金征收标准，积极落
实“费改税”相关政策，规范行政事业性收费和政府性基金的管理，有效减轻企业负担。

二是严格国有资产管理。

出台《房山区行政事业单位国有资产出租、出借、对外投资、担保管理办法》，实现了资产管理有制度、资产配备有标准、资产负责有专人、资产处置有审批、资产收益有上缴的“五有”工作机制。

三是坚持党建引领，落实“街乡吹哨、部门报道”工作。

建立“街乡吹哨、部门报道”一般性转移支付，增强乡镇街道统筹支配资金能力，促进基层事业发展，提高保障能力。

3.创新财政投入方式
按照“科学规划、规范实施、能进能出、动态调整”的原则，进一步优化PPP项目库项目质量，积极推动项目落地。

2018年共储备PPP项目10个，涉及资金92.42亿元。

房山区污泥处置中心、长阳镇农村治污、“两田一园”高效节水、长沟镇再生水厂（一期）等一批PPP项目有序推进。

着手研究制定区级PPP融资引导支持基金方案，发挥财政资金引导示范作用，加强PPP项目政府增信支持，缓解社会资本融资难题。

4.强化绩效防范风险
一是规范财政评审体系。

研究制定《社会中介机构参与财政投（融）资项目评审业务管理办法》和《关于进一步加强财政投融资项目评审管理工作的通知》，增强财政评审工作透明度和执行力。

二是严格政府采购项目审批并对政府采购机构进行检查。

采购项目88个，节约资金0.3亿元。

三是扩大绩效评
价开展范围，增点扩面，对财政支出项目实施事前、事中、事后绩效评价，选取试点进行部门整体绩效评价。

四是建立健全政府性债务风险应急处置机制，制定《房山区政府性债务风险应急处置预案》，实现监测、预警、处置全方位管控。

全面开展PPP项目清查，防范遏制隐形债务风险增量，防范金融风险。

（四）需要关注的主要问题
总体来看，2018年上半年财政运行基本平稳，但财政收支矛盾依然存在，持续增收难度加大，刚性支出有增无减，财政平衡面临较大压力，同时受工程进度影响，部门项目预算执行较慢，资金使用效能仍需提高。

（五）下半年工作重点
财政工作将继续围绕全区发展定位，积极发挥财政引领作用，重点在以下四个方面着力。

一是着力加大组收力度。

细化分解下半年任务，明确责任部门、责任人，注重统筹协调，形成征管合力；充分发挥组收联席会议制度作用，深入分析经济发展态势及收入征管最新情况，及时完善征管工作措施；扎实开展重点行业、重点领域税收收入征管专项行动，抓好重点非税项目收入征管，确保应收尽收；深入落实区领导联系企业制度，着力解决企业面临的困难和问题，优化营商环境，减轻企业负担；支持新兴产业和高端产业发展，培植新增税源，力争实现一般公共预算收入增长目标。

二是着力优化支出结构。

围绕加强民生保障，不断加大资金投入，健全完善制度机制，稳步提高保障水平；围绕提升城市治理能力，做好“疏整促”、“构建高精尖”、“街乡吹哨部门报到”、“城乡环境综合整治”等重点任务的服务保障工作；围绕美丽乡村建设，加快推进现代农业产业园、小流域治理等项目建设；围绕打赢“蓝天保卫战”，统筹市区两级资金，重点用于大气污染防治和解决区域能源、产业结构等方面的突出问题；围绕“脱低消低”工作，做好项目前期审核和资金拨付；围绕文化建设，积极争取市级专项资金，重点推动西山永定河文化带建设。

三是着力增强改革成效。

继续推进乡镇国库集中支付改革，逐步将乡镇财政性资金全额纳入国库集中支付，启动国库电子化支付业务改革；做好PPP模式推广运用工作，着力优化精简审批流程、加强项目前期对接管理，完善有关部门、项目单位和社会机构之间的工作协同机制，推进建立适合我区PPP项目需求的绩效评价体系，研究制定区级PPP融资引导基金方案；完善政府购买服务工作，规范购买流程，提升服务成效，落实房山区政府购买服务绩效评价实施意见。

四是着力提升管理能力。

加大政府债务监管力度，通过债务动态管理和定期测算政府债务预警指标，加强债务风险防控；加强绩效管理，开展全过程预算绩效管理试点工作，进一步强化绩效责任约束；规范项目评审工作，通过完善财政评审制度，进一步明晰评审职责和程序；严格资产管理，落实《房山区行
政事业单位国有资产出租、出借、对外投资、担保管理办法》，进一步完善资产处置审批程序。

主任、各位副主任、各位委员，下半年，财政工作将全面落实新发展理念，积极适应经济发展新常态，突出问题导向、改革创新，注重统筹谋划、综合施策，不断坚定发展信心，确保完成全年预算任务。

报告完毕。

附：1.2017年度房山区一般公共预算收支决算（草案）
2.2017年度房山区政府性基金预算收支决算（草案）
3.2017年度房山区国有资本经营预算收支决算（草案）
4.2017年度房山区社会保险基金预算收支决算（草案）
5.2017年度房山区地方政府债务余额情况表（草案）
6.房山区2017年上级转移支付情况说明
7.房山区2018年上半年财政收入完成情况表
8.房山区2018年上半年财政支出完成情况表。