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2016年度预算绩效管理工作总结

2016年，市财政局在市委、市政府的正确领导下，在省财政厅的指导和大力支持下，紧紧围绕财政中心工作任务，以《中华人民共和国预算法》为依据，以提高财政性资金使用效益为核心，积极推进我市预算绩效评价管理工作，不断提高预算绩效管理工作的质量和水平，提高财政资金使用效益,预算绩效管理工作取得较好成效。现将2016年我市在预算绩效管理方面的工作简要总结如下。

一、工作开展情况

（一）加强制度建设。把制度建设作为开展绩效管理的关键环节，自绩效评价工作开展以来，我们先后制定了《嘉峪关市财政预算绩效管理实施意见（试行）》、《嘉峪关市财政预算支出绩效评价办法（试行）》、《关于加强财政支出均衡性、时效性管理工作的意见》和《嘉峪关市政府购买公共服务绩效考核评价实施办法（试行）》的通知，同时转发了省财政厅《甘肃省省级预算绩效管理实施办法（暂行）的通知》，逐步推行和树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用效率和科学精细化管理水平，提升政府执行力和公信力。

（二）稳步推进财政预算绩效评价工作。根据财政预算绩

效评价工作政策性强，涉及面广，业务性突出，操作难度大的特点，结合我市的实际情况，确定专门机构和专人负责此项工资，制定了以财政支出项目绩效评价为突破口，引进第三方评价机构的方法积极稳妥、循序渐进地推进此项工作。

一是强化培训，科学编审预算绩效目标。预算单位在申报下年预算时，我局和有关部门积极配合，依据财政部、省财政厅有关预算绩效评价的文件和《嘉峪关市财政预算绩效管理实施意见（试行）》的精神，对全市各部门近200个单位采取以会代训的方式举办了两期培训班，并要求各预算部门申报的项目预算绩效目标和基本支出绩效目标进行全面梳理，加强审核、确保目标合理，所有项目必须做到绩效目标明确，绩效指标设置科学合理，有明细的资金测算，同时，要求各支出科室对无具体内容、无明细支出测算的，或支出测算不够细化的项目，一律不予安排资金。

二是积极推进项目支出标准体系建设。对可量化支出的项目，核定统一支出标准，推进预算编制的精细化，要求各部门突出其基础性工作，积极收集资料，同时确定绩效评价联络员，逐步扩大编审范围，对发展性项目实行必要性梳理和论证。如市残联为了让惠民实事真正落到实处，对2016年残疾儿童康复治疗服务进行了绩效评价，本次绩效评价工作，市残联完全依据市政府关于《嘉峪关市政府购买公共服务绩效考核评价实施办法（试行）》要求，在第三方评价的基础上，组织市发改委、市财政局、三区部门负责人，同时邀请医疗

卫生部门专家、市残疾人专门协会主席参与结果评议，通过实地查看，翻阅资料，询问，残疾儿童家长满意度调查，参会专家现场对服务打分等形式进行综合评定。与会专家一直认为，资金落实合理，使用规范，对残疾儿童进行治疗服务减轻了家庭负担，为残疾儿童将来的就学就业创造了条件。

三是建立健全财政预算资金项目库。在年初预算申报时，市财政局与市发改委积极沟通协调，结合我市财力的实际情况和当前国民经济社会发展的需要，科学合理安排相关的项目资金，在经过充分论证和调研的基础上，建立健全财政预算资金项目库，作为项目预算绩效评价的基础数据库。

四是引进第三方评价机构开展预算绩效评价。在各预算单位开展自我评价基础上，选择一些社会关注度高、涉及面广、金额较大的农业、教育、医疗卫生、节能环保、保障性安居工程等项目开展再评价，并逐步扩大再评价范围和数量。我市通过公开招投标的采购方式，选聘了有资质的三家中介机构作为第三方评价机构，初步建立了预算绩效评价专家库。同时选定2016年春季小型农田水利维修工程、2016年学前教育幼儿免保教费补助资金、2016年省级公共卫生项目补助资金、2016年居家养老服务补贴等6个项目，对共计资金5642.2万元的完成项目开展绩效评价和再评价工作。财政支出绩效评价、再评价结果及时反馈预算科和相关支出管理科室，促进加强支出管理和下年度预算编审工作。

五是加强对重大项目建设资金的事前、事中审核评价。

整合资源，共评审项目28个，评审金额 4168.46万元，审定金额3542.42万元，审减金额 626.04万元，审减率15.02%。使财政性投资资金发挥了最大效益，节支增效成绩显著。

六是加强对专项资金的事前、事中、事后审核评价。预算单位申请专项经费时，财政部门采取实地审核和实地调研等方式，评审中心采取先期审核，确定其必要性后，各支出科室核定经费，以确保有限的资金用在刀刃上。预算单位使用专项经费时，通过政府采购、招投标等方式，努力压缩经费支出。专项经费支出完毕后，财政部门通过审核支出票据、监督检查、审核等方式，确保财政资金安全、高效使用。

（三）以财政监督为把手，积极推进绩效监督。在加强预算编制环节的基础上，强化预算执行监管和执行结果评价，将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节，预算年度结束后，由财监科牵头，各支出管理科室参加，结合部门单位决算工作，集中时间开展一次财政监督检查。检查的主要内容包括年初预算执行情况，重点审查资金是否符合规定支出范围；预算执行进度是否及时、合理；部门单位是否完成年初确定的预算绩效目标等。

二、存在的问题

总的来看，我市预算绩效管理工作虽然取得了一些成绩，但还有一些不足之处需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有实际工作中遇到的个性问题。

一是绩效评价指标有待进一步完善和统一。由于绩效目

标和评价格式不统一，造成实际操作难度较大，建议上级结合实际制定统一的、通俗易懂的绩效评价目标和文本格式及标准，便于基层实际操作和应用。

二是评价单位对预算绩效管理工作还存在模糊的认识，重视程度不够，有的部门认为只要资金使用合法合规就行，至于使用效果如何与己责任不大，对预算绩效评价工作还缺乏足够的认识。

三、下一步打算

（一）强化绩效理念，深入推进评价工作。进一步强化各部门绩效管理理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主动实践，把财政绩效评价作为转变政府职能、深化财政改革、促进科学理财的重要工作来抓，健全完善制度办法，切实加强组织领导，深入推进评价工作，提升整体绩效管理水平。

（二）强化事前准备，提升评价质量。在推进自身评价工作开展时，结合评价工作实际，完善项目单位评价个性指标，规范评价标准，立足管理需求，预设评价重点，确保绩效评价结果公正、客观、精准，做到评价结果客观公正、实事求是，真实反映绩效，如实反映问题，切实提高评价质量。

（三）强化结果应用，巩固评价成效。一是逐步推进绩效信息公开。加强预算绩效信息发布管理制度建设，完善绩效信息公开机制。按照“谁评价、谁公开”的原则，逐年扩大绩效目标、绩效报告、评价结果等绩效管理信息，由主管