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篇一：吹哨人制度

“獐子岛事件”呼唤中国的吹哨人制度

作者：

刘源经济学博士美国加州大学戴维斯分校

王健经济学博士美联储达拉斯联邦储备银行高级经济

学家兼政策顾问

文章仅代表个人观点和任职单位无关。

原文发表于《南方都市报》，本文加入了参考资料和引

申阅读的链接，并对原文稍作编辑性修改。

10月30日，獐子岛集团股份有限公司的一纸公告曝出

了A股市场上又一个令广大股民跌破眼镜的“黑天鹅”事件——公告称，因遭遇北黄海异常的冷水团，公司在3年前投苗今年秋季即将捕捞的百万亩海洋牧场颗粒无收。一夜之间，獐子岛从一支连续盈利的绩优股转为巨亏8亿元、造成大量

个人投资者和包括社保基金在内的机构投资人所将面临的

巨额损失的黑洞。

“獐子岛事件”除了给投资人带来巨额损失，其背后的各种谜团所引发的猜疑和信心危机更是直接影响到中国股

市的透明和健康发展。

獐子岛距离大连市56海里，海产丰富，盛产海参、鲍鱼、扇贝等珍稀海产品，素有“海底银行”的美誉。当地海产养殖历史悠久，有理由相

信冷水团这样的天气现象也不是第一次发生。而作为一家市值超过百亿元，主营虾夷扇贝、海参、鲍鱼等海珍品育苗和养殖加工的上市公司，竟没有任何应对这种可能造成大量减产甚至绝收的自然灾害的避险措施？“海底银行”真如公告所称，被“冷水团”洗劫了8亿元吗？

在越来越大的质疑声中，多方媒体陆续爆出与公司解释完全不符的调查结果。有身着獐子岛公司捕捞队统一服装的船员向记者透露，公司在20XX年到20XX年间底播苗种时存在大量掺杂沙子和瓦块的情况，而且

虚报苗种数量，1000只苗种实际只有一两百只。而这块被播种了沙子和瓦块的海域正是公司宣称遭遇了所谓“冷水团”的海域。

从早期的银广厦、蓝田股份到近期的绿大地、獐子岛，A股市场层出不穷的奇葩事件对证监会的监管工作提出了严

峻的挑战。一方面，投资者迫切希望证监会加强监管力度，切实做到保护投资者利益；另一方面，在金融产品日益复杂化，行业专业化越来越高的现实下，单纯依靠自上而下的调查和审计工作，又很难做到一网打尽。面对同样的难题，世界各国都在积极地建设自下而上的“内部人”举报制度，激励内部知情人士主动举报公司的违法行为。而为了避免“内部人”或“告密者”这样的名词可能传递的负面印象，美国民权活动家拉尔夫?纳德在70年代提出了“吹哨人”的说法——“吹哨人”这一名词很好地传递了为社会公义挺身而出的正面形象，故被一直沿用至今。在美国，奖励和保护举报人的相关立法也被称作“吹哨者法案”。

20XX年，经历了金融危机教训的美国通过了“道格－弗兰克法案”，该法案进一步加强和完善了对吹哨人的奖励与保护政策，成立了吹哨人办公室，专门处理吹哨人的相关举报。如果吹哨人的举报信息帮助证券交易委员会或者商品期货交易委员会追回超过一百万美金的损失，吹哨人将得到这笔钱的10%到30％作为奖励。就在獐子岛事件爆发前的一个月，美国证券交易委员会刚刚宣布奖励一位吹哨人超过三千万美金，创造了自“道格－弗兰克法案”的吹哨人项目成立以来单笔奖励最高的记录。

美国吹哨人制度的成功，不仅得益于高额的奖金激励，更建立在对举报人严格保护的基础之上。“道格－弗兰克法

案”明确规定雇主不得因雇员帮助证券交易委员会进行调查而对其解雇、降职、恐吓、骚扰或歧视。如果雇员认为遭到雇主的报复，可以起诉雇主并要求赔偿。法案同时规定，吹哨人可以匿名举报，任何可能泄漏吹哨人身份的信息在该法案中都得到了最大程度的保护。在某些特定情况下，包括证券交易委员会以及商品期货交易委员会在内的调查组成员

都无法得知吹哨人的真实身份。“道格－弗兰克法案”真正地免除了吹哨者们的后顾之忧。

“道格-弗兰克法案”的吹哨人项目自20XX年8月份正式成立以来，对美国证券交易委员会的监管工作贡献巨大。委员会每年收到的举报信息持续增长，根据其年度报告，委员会在20XX年共收到3238件举报，平均每天10件，支付给吹哨人总计一千四百万美金的奖励。如果按照法案规定的最低10%的支付比率计算，吹哨人仅在20XX年一年就帮助证券交易委员会追回了超过1亿美金的损失。

在金融领域外，美国利用吹哨人在监督和打击犯罪的制度上的应用范围更广泛，历史也更悠久，最早可以追溯到200多年前的建国初期。

美国第一部保护吹哨人的法案于1778年7月31号，也就是《独立宣言》签署的两年后通过。而此后美国在1861

年陷入了内战，国内混乱的市场环境则为吹哨人制度提供了一个大发展的良机。

当时的美国国内有很多商人大发战争财，通过欺诈政府谋取暴利。这些不法商人将瞎眼的战马、瘸腿的骡子、甚至哑火的弹药和不能射击的步枪以次充好，卖给交战的南北双方。一位商人在把长满蛀虫的棉被卖给军队后甚至公开宣称：“不管什么东西，你都可以把它以任何一个你满意的价格卖给政府！”而当时联邦政府当时由于人力物力有限，没有办

法彻底清查这些徇私舞弊的行为，于是国会想出了“吹哨人”这种创造性的解决方案。

1863年3月国会通过《虚假宣称法》，正式立法保护举

报私人和政府部门的不正当行为的“吹哨人”，从而对不法

的商人和政府官员发起了一场声势浩大的人民战争。《虚假

宣称法》规定任何个人都可以代表政府起诉非法商人，并可以从政府得到的赔偿中分一杯羹。而《虚假宣称法》由于是在林肯总统任上通过，也被称作《林肯法》。

100多年后的今天，《虚假宣称法》依然是社会监督政府行为的一件利器。在1987到20XX年间，美国政府依据《虚假宣称法》追回了389亿美元的损失，其中70%即超过272

亿美金都要归功于吹哨人提供的举报

信息。这其中大部分案例牵涉到政府的医疗保险支付、军事采购合同，以及其他的政府合同或定标项目。

而在专业程度很深的制药业，吹哨人更是功不可没，在1991年到20XX年间涉案金额最大的20例案件中，由吹哨人