公司内控监管规范试题和答案
企业内部控制规范练习题及答案
一、单项选择题1。
PCAOB 受美国证券交易委员会的监管，但不属于政府机构,PCAOB 的每一个委员都是全职独立的服务人员，他们不能受雇于“PCAOB"以外的任何机构、个人或者从事任何商业活动，且不能从公众会计公司获取任何好处与利益，任期( )年，每人最多两任。
A.3B.5C 。
10D. 12正确答案：B2.内部控制的目标是( ) .A。
绝对保证财务报表是公允的，是合法的B。
合理保证财务报表是公允的，是合法的C.绝对保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展D.合理保证经营合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整、经营有效性，促进企业实现发展正确答案：D3。
SOX 法案规定,若因不当行为而被要求重编会计报表,则公司CEO 与CFO 应偿还公司( ) 个月内从公司收到的所有奖金、红利或者其他奖金性或者有权益性酬金以及通过买卖该公司证券而实现的收益。
A 。
6B. 12C 。
24D.48正确答案：B 4. 《法案》要求公司高级管理人员对财务报告的真实性发誓，并就提供不实财务报告分别设定了刑事责任，规定销毁审计档案最高可判( )年监禁、在联邦调查及破产事件中销毁档案最高可判( )年监禁。
A. 15 ；20B 。
20；15C 。
10；20D 。
20;10正确答案：C5 。
1999 年修订的( )第一次以法律的形式对建立健全内部控制提出原则要求.A. 《会计法》B. 《注册会计师法》C 。
《内部会计控制规范——基本规范》D 。
《商业银行内部控制指引》正确答案：A6 。
( )是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。
A。
内部环境B。
风险评估C.控制活动D。
内部监督正确答案：B7 。
( )是企业在权衡成本效益之后，准备采取适当的控制措施降低风险或者减轻损失,将风险控制在风险承受度之内的策略。
A.风险降低B。
风险规避C.风险分担D。
内部控制模拟试题及答案
内部控制模拟试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 内部控制的目的是：A. 提高员工工作效率B. 确保财务报告的准确性C. 减少企业运营成本D. 增强企业竞争力答案：B2. 内部控制的五要素包括：A. 控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督B. 组织结构、人力资源、财务报告、内部审计、风险管理C. 企业文化、业务流程、内部审计、风险评估、监督D. 管理责任、财务报告、内部审计、风险管理、信息与沟通答案：A3. 下列哪项不属于内部控制的控制活动？A. 授权B. 审核C. 预算编制D. 风险识别答案：C4. 内部控制的监督活动包括：A. 定期审计B. 持续监控C. 定期评估D. 所有上述选项答案：D5. 内部控制的缺陷分为：A. 重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷B. 财务缺陷、运营缺陷、合规缺陷C. 内部缺陷、外部缺陷、系统缺陷D. 管理缺陷、操作缺陷、技术缺陷答案：A6. 内部控制的自我评估方法包括：A. 问卷调查B. 访谈C. 观察D. 所有上述选项答案：D7. 内部控制评价报告通常由谁编制？A. 内部审计部门B. 财务部门C. 管理层D. 外部审计师答案：A8. 内部控制的缺陷整改通常遵循的流程是：A. 识别缺陷、分析原因、制定整改措施、实施整改、后续跟踪B. 制定整改措施、实施整改、识别缺陷、分析原因、后续跟踪C. 识别缺陷、实施整改、分析原因、制定整改措施、后续跟踪D. 分析原因、识别缺陷、制定整改措施、实施整改、后续跟踪答案：A9. 内部控制的合规性测试包括：A. 检查内部控制是否符合相关法律法规B. 检查内部控制是否符合企业内部政策C. 检查内部控制是否符合行业标准D. 所有上述选项答案：D10. 内部控制的运营效率测试通常关注：A. 业务流程是否合理B. 业务流程是否符合法律法规C. 业务流程是否符合企业内部政策D. 业务流程是否高效答案：D二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 内部控制的控制环境包括以下哪些内容？A. 企业文化B. 组织结构C. 人力资源政策D. 管理层的承诺答案：ABCD2. 内部控制的风险评估应考虑以下哪些因素？A. 市场风险B. 信用风险C. 操作风险D. 法律风险答案：ABCD3. 内部控制的监督活动包括以下哪些内容？A. 内部审计B. 内部报告C. 外部审计D. 管理层监督答案：ABCD4. 内部控制评价报告应包含以下哪些内容？A. 内部控制缺陷的描述B. 内部控制的改进建议C. 内部控制的总体评价D. 内部控制的合规性声明答案：ABCD5. 内部控制的缺陷整改措施可能包括：A. 修订内部政策B. 增加培训C. 引入新的技术系统D. 加强监督答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10分）1. 内部控制的目的是确保企业资产的安全。
内控考试题及答案
内控考试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 内控体系中，以下哪项不是内部控制的五个要素？A. 风险评估B. 控制活动C. 信息与沟通D. 内部审计E. 监督答案：D2. 内部控制的目标是什么？A. 提高经营效率B. 确保财务报告的可靠性C. 遵守法律法规D. 所有上述选项E. 以上都不是答案：D3. 以下哪项不是内部控制环境的组成部分？A. 员工的道德观和价值观B. 组织结构C. 人力资源政策和程序D. 外部审计E. 董事会和管理层的参与答案：D4. 内部控制系统中，风险评估的目的是什么？A. 识别影响目标实现的潜在事件B. 减少风险到可接受水平C. 制定风险应对策略D. 所有上述选项E. 以上都不是答案：D5. 内部控制活动中，以下哪项不是控制活动？A. 授权B. 审批C. 核对D. 预算E. 监督答案：D6. 内部控制的信息与沟通要素包括哪些？A. 信息系统B. 沟通渠道C. 员工培训D. 所有上述选项E. 以上都不是答案：D7. 内部控制系统的监督要素包括哪些？A. 持续监督B. 个别评估C. 报告缺陷D. 所有上述选项E. 以上都不是答案：D8. 内部控制缺陷分为哪两类？A. 重大缺陷和次要缺陷B. 财务报告缺陷和操作缺陷C. 合规性缺陷和效率缺陷D. 所有上述选项E. 以上都不是答案：B9. 内部控制缺陷的评估应该基于什么？A. 缺陷的性质和潜在影响B. 缺陷发生的时间C. 缺陷的严重程度D. 所有上述选项E. 以上都不是答案：D10. 内部控制报告的目的是什么？A. 向管理层报告内部控制缺陷B. 向外部审计师报告内部控制缺陷C. 向监管机构报告内部控制缺陷D. 所有上述选项E. 以上都不是答案：D二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 内部控制的五个要素包括以下哪些？A. 风险评估B. 控制活动C. 信息与沟通D. 监督E. 内部审计答案：A、B、C、D2. 内部控制环境的组成部分包括以下哪些？A. 员工的道德观和价值观B. 组织结构C. 人力资源政策和程序D. 外部审计E. 董事会和管理层的参与答案：A、B、C、E3. 内部控制活动中的控制活动包括以下哪些？A. 授权B. 审批C. 核对D. 预算E. 监督答案：A、B、C4. 内部控制的信息与沟通要素包括以下哪些？A. 信息系统B. 沟通渠道C. 员工培训D. 外部审计E. 董事会和管理层的参与答案：A、B、C5. 内部控制系统的监督要素包括以下哪些？A. 持续监督B. 个别评估C. 报告缺陷D. 外部审计E. 董事会和管理层的参与答案：A、B、C三、判断题（每题1分，共10分）1. 内部控制的目标是确保财务报告的准确性和可靠性。
公司内控管理试题答案
公司内控管理试题答案一、选择题1. 公司内控管理的主要目标是（）。
A. 提高经济效益B. 保障资产安全C. 促进合规经营D. 所有以上目标答案：D2. 内部控制的五大要素包括（）。
A. 控制环境B. 风险评估C. 控制活动D. 信息与沟通E. 监督答案：ABCDE3. 以下哪项不是内部控制的基本功能？A. 预防功能B. 检测功能C. 纠正功能D. 惩罚功能答案：D4. 关于内部控制的说法，以下哪项是错误的？A. 内部控制是公司治理的基础B. 内部控制可以完全避免风险C. 内部控制有助于提高公司的透明度D. 内部控制是实现公司战略目标的重要手段答案：B5. 在内部控制中，（）是指对公司各项业务活动进行监督、检查、评价和建议，以确保公司目标的实现。
A. 控制环境B. 风险评估C. 控制活动D. 监督答案：D二、判断题1. 内部控制是一种管理手段，其目的是确保公司运营的有效性和效率。
（）答案：正确2. 内部控制只能通过人工监督和检查来实施。
（）答案：错误3. 内部控制的目标之一是确保公司财务报告的真实性和可靠性。
（）答案：正确4. 内部控制的实施不会对公司的日常运营产生任何影响。
（）答案：错误5. 内部控制的监督机制可以是定期的内部审计或管理层的持续监督。
（）答案：正确三、简答题1. 请简述内部控制的基本原则。
答：内部控制的基本原则包括完整性原则、透明性原则、责任明确原则、相互监督原则、适应性原则和成本效益原则。
完整性原则要求内部控制应覆盖公司的所有业务和流程；透明性原则要求内部控制的规则和程序应当公开透明；责任明确原则要求每个员工的职责和权限应当明确；相互监督原则要求员工之间应形成相互监督的机制；适应性原则要求内部控制应能适应公司发展和外部环境的变化；成本效益原则要求内部控制的实施应当考虑成本与效益的平衡。
2. 阐述内部控制对公司的重要性。
答：内部控制对公司具有至关重要的作用。
首先，内部控制有助于保障资产的安全，防止资产损失和滥用；其次，内部控制能够提高公司的运营效率，通过优化流程和减少浪费来提升生产力；再次，内部控制有助于确保财务报告的准确性和可靠性，增强投资者和利益相关者的信心；此外，内部控制还能促进公司的合规经营，避免因违法违规而造成的经济损失和声誉风险；最后，内部控制是公司战略实施的重要保障，有助于公司实现长期稳定的发展。
内控考试题及答案
内控考试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 内部控制的目标不包括以下哪一项？A. 合理保证企业运营的效率和效果B. 合理保证财务报告的可靠性C. 合理保证遵守法律法规D. 提高企业利润答案：D2. 以下哪一项不是内部控制环境的要素？A. 组织结构B. 员工培训C. 内部审计D. 企业规模答案：D3. 内部控制活动包括以下哪一项？A. 授权B. 记录C. 审查D. 所有以上选项答案：D4. 内部控制的监督活动不包括以下哪一项？A. 持续监督B. 个别评估C. 定期审计D. 员工满意度调查答案：D5. 以下哪一项不是内部控制信息与沟通的要素？A. 信息系统B. 沟通渠道C. 员工反馈D. 企业社会责任答案：D6. 内部控制缺陷分为以下哪两类？A. 重大缺陷和重要缺陷B. 重大缺陷和非重大缺陷C. 重要缺陷和非重要缺陷D. 重大缺陷和轻微缺陷答案：B7. 以下哪一项不是内部控制评价的方法？A. 自我评估B. 问卷调查C. 访谈D. 财务分析答案：D8. 以下哪一项不是内部控制评价报告的内容？A. 内部控制评价的范围B. 内部控制缺陷的描述C. 内部控制评价的时间D. 企业财务状况的分析答案：D9. 内部控制评价报告应当由以下哪个层级批准？A. 董事会B. 监事会C. 管理层D. 所有以上选项答案：D10. 以下哪一项不是内部控制评价报告的使用者？A. 董事会B. 管理层C. 外部投资者D. 竞争对手答案：D二、多项选择题（每题3分，共15分）11. 内部控制的五大目标包括以下哪些？A. 运营效率B. 财务报告的可靠性C. 法律法规的遵守D. 资产的安全E. 企业声誉答案：ABCD12. 内部控制环境的要素包括以下哪些？A. 组织结构B. 员工培训C. 企业文化D. 内部审计E. 管理层的态度和行为答案：ABCDE13. 内部控制活动包括以下哪些？A. 授权B. 记录C. 审查D. 监督E. 信息与沟通答案：ABCD14. 内部控制信息与沟通的要素包括以下哪些？A. 信息系统B. 沟通渠道C. 员工反馈D. 外部报告E. 内部审计答案：ABCD15. 内部控制缺陷的分类包括以下哪些？A. 重大缺陷B. 重要缺陷C. 非重要缺陷D. 轻微缺陷E. 系统性缺陷答案：ABC三、判断题（每题2分，共10分）16. 内部控制的目标是确保企业运营的效率和效果，但并不包括财务报告的可靠性。
内控合规考试题及答案
内控合规考试题及答案一、单项选择题（每题2分，共10题）1. 根据公司内控合规规定，以下哪项行为是被明确禁止的？A. 未经授权使用公司资产B. 接受客户赠送的小礼品C. 参加公司组织的团队建设活动D. 在工作时间内进行个人投资操作答案：A2. 公司内控合规制度中规定，员工在处理客户信息时必须遵循的原则是：A. 保密性B. 透明性C. 可追溯性D. 可访问性答案：A3. 如果发现同事违反了公司的内控合规规定，正确的做法是：A. 视而不见B. 私下提醒同事C. 立即向直属上级报告D. 在社交媒体上公开讨论答案：C4. 公司内控合规制度要求员工在面对利益冲突时应该：A. 回避决策B. 咨询直属上级C. 继续参与决策D. 自行决定是否回避答案：A5. 根据公司规定，以下哪项不属于员工必须遵守的职业道德规范？A. 诚实守信B. 尊重同事C. 利用职务之便谋取私利D. 保护公司资产答案：C6. 公司内控合规制度中，对于员工的财务报告要求是：A. 可以进行适当的调整以满足预期B. 必须真实、准确、完整C. 可以根据个人判断进行修改D. 只需关注主要数据，忽略细节答案：B7. 员工在公司内部进行信息传递时，以下哪项行为是被允许的？A. 通过非官方渠道传播敏感信息B. 仅向直属上级报告重要信息C. 使用公司指定的通信工具和渠道D. 将内部信息泄露给外部人员答案：C8. 公司内控合规制度中规定，员工在面对外部审计时应该：A. 拒绝提供任何信息B. 仅提供部分信息C. 拒绝审计D. 积极配合并提供完整信息答案：D9. 根据公司内控合规规定，员工在处理客户投诉时应该：A. 立即解决，无需记录B. 记录并及时上报给相关部门C. 忽略不处理D. 私下解决，不告知公司答案：B10. 公司内控合规制度要求员工在以下哪种情况下必须进行利益申报？A. 接受客户邀请参加晚宴B. 购买公司产品C. 参与公司内部培训D. 与同事进行非正式聚餐答案：A二、多项选择题（每题3分，共5题）1. 公司内控合规制度中，以下哪些行为是被禁止的？A. 泄露公司机密信息B. 利用公司资源进行个人投资C. 接受供应商的贿赂D. 与同事进行正常的社交活动答案：A, B, C2. 根据公司规定，员工在以下哪些情况下需要进行利益冲突申报？A. 亲属在供应商公司任职B. 持有公司竞争对手的股份C. 参与公司内部的招标评审D. 与同事发生个人纠纷答案：A, B, C3. 公司内控合规制度要求员工在以下哪些情况下必须遵守保密原则？A. 处理客户个人资料B. 参与公司战略规划会议C. 与同事讨论工作事宜D. 接受外部媒体采访答案：A, B4. 根据公司规定，员工在以下哪些情况下可以申请豁免遵守内控合规规定？A. 公司紧急情况下需要快速决策B. 遵守当地法律法规与公司规定冲突C. 个人健康原因无法履行职责D. 公司领导特别授权答案：A, B, D5. 公司内控合规制度中，以下哪些行为是被鼓励的？A. 主动识别并报告潜在的合规风险B. 参与公司组织的合规培训C. 对同事的不合规行为进行举报D. 忽视公司规定的合规要求答案：A, B, C结束语：通过本次内控合规考试，希望各位员工能够更加深入地了解和掌握公司的内控合规制度，在日常工作中严格遵守相关规定，共同维护公司的合规文化和声誉。
内控考试题及答案
内控考试题及答案一、单项选择题（每题2分，共10题）1. 内部控制的首要目标是（）。
A. 提高效率B. 确保合规性C. 保护资产安全D. 提升企业形象答案：C2. 内部控制制度不包括以下哪项内容？（）A. 授权审批制度B. 预算管理制度C. 员工培训计划D. 客户服务流程答案：D3. 内部控制的五个要素包括（）。
A. 控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督B. 组织结构、人力资源、业务流程、绩效评价、内部审计C. 战略规划、企业文化、财务报告、内部控制、合规性D. 业务流程、风险管理、绩效评价、内部审计、信息安全答案：A4. 内部控制的监督职能不包括（）。
A. 定期检查B. 持续监督C. 员工培训D. 内部审计答案：C5. 内部控制制度的建立和完善需要（）。
A. 企业高层的重视和支持B. 员工的积极参与C. 外部审计师的指导D. 政府监管机构的强制要求答案：A6. 内部控制制度的建立和完善应该遵循的原则不包括（）。
A. 合法性原则B. 适应性原则C. 独立性原则D. 灵活性原则答案：C7. 内部控制制度的建立和完善过程中，以下哪项不是必要的步骤？（）A. 风险评估B. 制定控制措施C. 员工意见征集D. 定期更新制度答案：C8. 内部控制制度的监督职能中，以下哪项不是监督的方法？（）A. 定期检查B. 持续监督C. 员工自我监督D. 内部审计答案：C9. 内部控制制度的建立和完善过程中，以下哪项不是必要的文件？（）A. 内部控制手册B. 风险评估报告C. 员工手册D. 业务流程图答案：C10. 内部控制制度的建立和完善应该遵循的原则包括（）。
A. 合法性原则B. 适应性原则C. 独立性原则D. 灵活性原则答案：A二、多项选择题（每题3分，共5题）1. 内部控制制度的建立和完善需要考虑的因素包括（）。
A. 企业的规模和业务复杂性B. 企业的行业特点C. 企业的管理风格D. 企业的财务状况答案：ABCD2. 内部控制制度的监督职能包括（）。
内控考试试题及答案
内控考试试题及答案一、单项选择题（每题2分，共40分）1. 内部控制的目标不包括以下哪一项？（）A. 确保财务报告的可靠性B. 提高经营效率和效果C. 确保法律法规的遵守D. 提高员工的福利待遇答案：D2. 内部控制的五要素不包括以下哪一项？（）A. 控制环境B. 风险评估C. 控制活动D. 员工培训答案：D3. 内部控制的局限性不包括以下哪一项？（）A. 内部控制不能消除所有风险B. 内部控制可能受到人为错误的影响C. 内部控制可能受到欺诈行为的影响D. 内部控制可以完全替代外部审计答案：D4. 以下哪一项不是内部控制环境的组成部分？（）A. 管理层的诚信和价值观B. 组织结构C. 人力资源政策和程序D. 财务报告系统答案：D5. 内部控制风险评估的步骤不包括以下哪一项？（）A. 识别风险B. 分析风险C. 制定风险应对策略D. 执行风险应对策略答案：D6. 内部控制活动包括以下哪一项？（）A. 授权B. 记录C. 审查D. 以上都是答案：D7. 内部控制监督的类型不包括以下哪一项？（）A. 持续监督B. 定期监督C. 特殊监督D. 内部审计答案：D8. 以下哪一项不是内部控制信息与沟通的组成部分？（）A. 内部沟通B. 外部沟通C. 信息系统D. 信息披露答案：D9. 以下哪一项不是内部控制缺陷的类型？（）A. 设计缺陷B. 操作缺陷C. 财务缺陷D. 以上都是答案：C10. 以下哪一项不是内部控制缺陷报告的要素？（）A. 缺陷的描述B. 缺陷的影响C. 缺陷的解决方案D. 缺陷的预算答案：D11. 内部控制自我评估的目的不包括以下哪一项？（）A. 识别内部控制的弱点B. 提高内部控制的质量C. 减少内部控制的成本D. 促进内部控制的改进答案：C12. 以下哪一项不是内部控制自我评估的步骤？（）A. 计划B. 实施C. 报告D. 审计答案：D13. 内部控制评价报告的使用者不包括以下哪一项？（）A. 管理层B. 审计委员会C. 外部审计师D. 供应商答案：D14. 以下哪一项不是内部控制评价报告的内容？（）A. 内部控制的总体评价B. 内部控制缺陷的描述C. 内部控制改进的建议D. 内部控制的预算答案：D15. 内部控制评价报告的类型不包括以下哪一项？（）A. 定期报告B. 特殊报告C. 持续报告D. 以上都是答案：C16. 内部控制评价报告的时间范围不包括以下哪一项？（）A. 年度B. 季度C. 月度D. 以上都是答案：C17. 内部控制评价报告的格式不包括以下哪一项？（）A. 书面报告B. 口头报告C. 电子报告D. 以上都是答案：B18. 内部控制评价报告的分发不包括以下哪一项？（）A. 内部分发B. 外部分发C. 公开分发D. 以上都是答案：C19. 内部控制评价报告的存档不包括以下哪一项？（）A. 纸质存档B. 电子存档C. 口头存档D. 以上都是答案：C20. 内部控制评价报告的后续行动不包括以下哪一项？（）A. 缺陷的跟踪B. 缺陷的整改C. 缺陷的报告D. 缺陷的预算答案：D二、多项选择题（每题3分，共30分）21. 内部控制的目标包括以下哪些？（）A. 确保财务报告的可靠性B. 提高经营效率和效果C. 确保法律法规的遵守D. 以上都是答案：D22. 内部控制的五要素包括以下哪些？（）A. 控制环境B. 风险评估C. 控制活动D. 以上都是答案：D23. 内部控制环境的组成部分包括以下哪些？（）A. 管理层的诚信和价值观B. 组织结构C. 人力资源政策和程序D. 以上都是答案：D24. 内部控制风险评估的步骤包括以下哪些？（）A. 识别风险B. 分析风险C. 制定风险应对策略D. 以上都是答案：D25. 内部控制活动包括以下哪些？（）A. 授权B. 记录C. 审查D. 以上都是答案：D26. 内部控制监督的类型包括以下哪些？（）A. 持续监督B. 定期监督C. 特殊监督D. 以上都是答案：D27. 内部控制信息与沟通的组成部分包括以下哪些？（）A. 内部沟通B. 外部沟通C. 信息系统D. 以上都是答案：D28. 内部控制缺陷的类型包括以下哪些？（）A. 设计缺陷B. 操作缺陷C. 以上都是D. 财务缺陷答案：C29. 内部控制缺陷报告的要素包括以下哪些？（）A. 缺陷的描述B. 缺陷的影响C. 缺陷的解决方案D. 以上都是答案：D30. 内部控制自我评估的步骤包括以下哪些？（）A. 计划B. 实施C. 报告D. 以上都是答案：D三、判断题（每题1分，共10分）31. 内部控制可以完全消除所有风险。
内控考试题目及答案
内控考试题目及答案一、单项选择题（每题2分，共10题）1. 内控体系的核心是什么？A. 风险管理B. 业务流程C. 财务报告D. 合规性答案：A2. 内部控制的五要素包括哪些？A. 环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督B. 计划、执行、监督、评估、改进C. 目标、策略、实施、监控、反馈D. 组织、人员、流程、技术、评估答案：A3. 内部控制的目标不包括以下哪一项？A. 确保财务报告的可靠性B. 提高运营效率和效果C. 确保法律法规的遵守D. 提升公司品牌形象答案：D4. 内部控制的监督活动包括哪些？A. 内部审计和外部审计B. 管理层的日常监督和专项审计C. 内部审计和员工自我监督D. 管理层监督和外部监管答案：B5. 以下哪项不是内部控制活动？A. 授权审批B. 职责分离C. 资产保护D. 员工培训答案：D6. 内部控制环境包括哪些要素？A. 组织结构和员工能力B. 企业文化和价值观C. 管理层的诚信和能力D. 所有上述要素答案：D7. 内部控制信息与沟通要素的主要目的是什么？A. 确保信息的准确性和及时性B. 促进内部和外部的有效沟通C. 确保信息的保密性D. 所有上述要素答案：D8. 内部控制风险评估的步骤不包括以下哪一项？A. 识别风险B. 分析风险C. 评估风险D. 实施风险答案：D9. 内部控制的合规性目标是什么？A. 确保遵守相关法律法规B. 确保遵守公司政策C. 确保遵守行业标准D. 所有上述要素答案：D10. 内部控制的监督活动不包括以下哪一项？A. 定期审计B. 持续监督C. 员工自我监督D. 管理层监督答案：C二、多项选择题（每题3分，共5题）1. 内部控制的控制活动包括哪些？A. 授权审批B. 职责分离C. 资产保护D. 信息与沟通答案：ABC2. 内部控制环境的要素包括哪些？A. 组织结构B. 员工能力C. 企业文化D. 管理层的诚信答案：ABCD3. 内部控制的目标包括以下哪些？A. 确保财务报告的可靠性B. 提高运营效率和效果C. 确保法律法规的遵守D. 提升公司品牌形象答案：ABC4. 内部控制信息与沟通要素的内容包括哪些？A. 确保信息的准确性和及时性B. 促进内部和外部的有效沟通C. 确保信息的保密性D. 信息的存储和检索答案：ABCD5. 内部控制风险评估的步骤包括哪些？A. 识别风险B. 分析风险C. 评估风险D. 实施风险答案：ABC三、判断题（每题1分，共5题）1. 内部控制的目标之一是提升公司品牌形象。
内控考试试题及答案
内控考试试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 内部控制的定义是什么？A. 是指企业为了实现经营目标，确保财务报告的可靠性和合规性，而采取的一系列管理措施。
B. 是指企业为了提高工作效率，而采取的一系列管理措施。
C. 是指企业为了降低成本，而采取的一系列管理措施。
D. 是指企业为了提高产品质量，而采取的一系列管理措施。
答案：A2. 内部控制的五要素包括以下哪些？A. 控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督B. 组织结构、人力资源、财务报告、内部审计、合规性C. 企业文化、风险管理、业务流程、信息技术、监督D. 组织架构、风险识别、控制手段、信息披露、内部审计答案：A3. 内部控制的目标是什么？A. 确保企业资产的安全B. 确保企业财务报告的准确性C. 提高企业经营效率和效果D. 所有以上选项答案：D4. 内部控制的监督活动包括哪些？A. 定期检查和评估内部控制制度的有效性B. 定期审查和更新内部控制制度C. 定期培训员工以提高内部控制意识D. 所有以上选项答案：D5. 内部控制系统中，风险评估的主要作用是什么？A. 确定企业面临的风险B. 制定风险应对策略C. 评估风险对企业的影响D. 所有以上选项答案：D6. 内部控制活动包括哪些？A. 授权审批B. 资产保护C. 业务流程监控D. 所有以上选项答案：D7. 内部控制信息与沟通的目的是？A. 确保信息的准确性和完整性B. 确保信息的及时性和有效性C. 确保信息的安全性和保密性D. 所有以上选项答案：D8. 内部控制监督活动不包括以下哪项？A. 内部审计B. 外部审计C. 管理层监督D. 员工自我监督答案：B9. 内部控制的控制环境包括哪些？A. 企业文化B. 组织架构C. 人力资源政策D. 所有以上选项答案：D10. 内部控制的控制活动不包括以下哪项？A. 授权审批B. 资产保护C. 业务流程监控D. 财务报告编制答案：D二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 内部控制的目标包括以下哪些？A. 确保企业资产的安全B. 确保企业财务报告的准确性C. 提高企业经营效率和效果D. 确保企业遵守法律法规答案：ABCD2. 内部控制的五要素中，控制活动包括以下哪些？A. 授权审批B. 资产保护C. 业务流程监控D. 财务报告编制答案：ABC3. 内部控制监督活动的目的是什么？A. 确保内部控制制度的有效性B. 及时识别和纠正内部控制缺陷C. 确保内部控制制度的持续改进D. 提高员工对内部控制的意识答案：ABC4. 内部控制信息与沟通的内容包括哪些？A. 内部控制制度B. 风险评估报告C. 内部审计报告D. 管理层决策信息答案：ABCD5. 内部控制的控制环境不包括以下哪项？A. 企业文化B. 组织架构C. 内部审计D. 人力资源政策答案：C三、判断题（每题2分，共10分）1. 内部控制仅适用于大型企业。
内控考试题及答案
内控考试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 内部控制的首要目标是（）。
A. 确保财务报告的准确性B. 提高经营效率和效果C. 确保遵守法律法规D. 促进公司战略目标的实现答案：A2. 内部控制的五大要素包括（）。
A. 控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督B. 组织架构、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督C. 控制环境、风险管理、控制活动、信息与沟通、内部审计D. 组织架构、风险管理、控制活动、信息与沟通、内部审计答案：A3. 下列哪项不属于内部控制的控制活动？（）A. 授权审批B. 业务流程C. 绩效评估D. 内部审计答案：C4. 内部控制的监督活动包括（）。
A. 持续监督和个别评估B. 持续监督和定期评估C. 个别评估和定期评估D. 个别评估和不定期评估答案：B5. 内部控制的缺陷分为（）。
A. 重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷B. 重大缺陷、次要缺陷、一般缺陷C. 严重缺陷、重要缺陷、轻微缺陷D. 严重缺陷、次要缺陷、一般缺陷答案：A6. 内部控制的评估报告通常由（）编制。
A. 内部审计部门B. 财务部门C. 风险管理部门D. 人力资源部门答案：A7. 内部控制的自我评估方法不包括（）。
A. 问卷调查B. 访谈C. 观察D. 财务分析答案：D8. 内部控制的缺陷整改通常由（）负责。
A. 内部审计部门B. 财务部门C. 风险管理部门D. 缺陷发现部门答案：D9. 内部控制的测试通常包括（）。
A. 符合性测试和实质性测试B. 符合性测试和有效性测试C. 有效性测试和实质性测试D. 有效性测试和合规性测试答案：B10. 内部控制的持续改进是基于（）。
A. 缺陷整改B. 风险评估C. 监督活动D. 内部审计答案：B二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 内部控制的控制环境包括（）。
A. 企业文化B. 组织架构C. 人力资源政策和程序D. 董事会的参与答案：ABCD2. 内部控制的监督活动可以通过（）实现。
内控管理考试题及答案
内控管理考试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 内部控制的目标不包括以下哪一项？A. 确保财务报告的可靠性B. 提高经营效率和效果C. 确保法律法规的遵守D. 增加公司利润答案：D2. 以下哪项不是内部控制的组成部分？A. 控制环境B. 风险评估C. 信息系统D. 员工激励答案：D3. 内部控制的局限性不包括以下哪一项？A. 人为错误B. 管理层凌驾于控制之上C. 内部控制不能防止所有错误D. 内部控制可以完全消除风险答案：D4. 以下哪项不是内部控制活动？A. 授权B. 记录C. 审查D. 员工培训答案：D5. 内部控制的监督包括以下哪些方面？A. 持续监督B. 定期监督C. 两者都是D. 两者都不是答案：C6. 内部控制框架的建立和维护责任在于？A. 内部审计部门B. 财务部门C. 管理层D. 董事会答案：C7. 内部控制的自我评估是指？A. 内部审计部门对内部控制的评价B. 管理层对内部控制的自我检查C. 外部审计师对内部控制的评价D. 员工对内部控制的反馈答案：B8. 以下哪项不是内部控制的基本原则？A. 制衡原则B. 经济性原则C. 适应性原则D. 保密性原则答案：D9. 内部控制的建立和实施需要考虑以下哪个因素？A. 行业特点B. 公司规模C. 风险承受能力D. 所有以上因素答案：D10. 内部控制的文档记录应该包括以下哪些内容？A. 控制流程图B. 控制描述C. 风险评估结果D. 所有以上内容答案：D二、多项选择题（每题3分，共15分）11. 内部控制的五个要素包括以下哪些？A. 控制环境B. 风险评估C. 控制活动D. 信息与沟通E. 监督答案：ABCDE12. 内部控制的控制活动包括以下哪些？A. 授权B. 审批C. 验证D. 监督E. 审查答案：ABCDE13. 内部控制的监督方式包括以下哪些？A. 内部审计B. 管理复核C. 自我评估D. 外部审计E. 以上都是答案：E14. 以下哪些因素可能影响内部控制的有效性？A. 管理层的态度和行为B. 员工的能力和培训C. 组织结构的变化D. 外部环境的变化E. 以上都是答案：E15. 内部控制的自我评估可以带来以下哪些好处？A. 提高内部控制的意识B. 识别和修正控制缺陷C. 增强员工的参与感D. 降低外部审计成本E. 以上都是答案：E三、判断题（每题1分，共10分）16. 内部控制可以完全消除所有风险。
内控管理试题及答案解析
内控管理试题及答案解析一、单项选择题（每题2分，共10分）1. 内控管理的核心目标是什么？A. 提高企业盈利能力B. 确保企业资产安全C. 提高企业运营效率D. 增强企业市场竞争力答案：B2. 以下哪项不是内控管理的基本要素？A. 内部环境B. 风险评估C. 信息与沟通D. 外部监管答案：D3. 内控管理中的风险评估不包括以下哪项内容？A. 识别风险B. 分析风险C. 应对风险D. 风险的转移答案：D4. 内控管理的实施过程中，以下哪项不是关键控制活动？A. 授权审批B. 职责分离C. 资产保护D. 员工培训答案：D5. 内控管理的监督活动不包括以下哪项？A. 持续监督B. 分段监督C. 独立评估D. 内部审计答案：B二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 内控管理的内部环境包括哪些方面？A. 企业文化B. 员工行为准则C. 组织结构D. 管理层的态度和行为答案：ABCD2. 内控管理中的风险评估应包括哪些步骤？A. 风险识别B. 风险分析C. 风险应对D. 风险监控答案：ABCD3. 内控管理的关键控制活动通常包括哪些？A. 授权审批B. 职责分离C. 资产保护D. 信息与沟通答案：ABC4. 内控管理的监督活动包括哪些？A. 持续监督B. 分段监督C. 独立评估D. 内部审计答案：ABCD5. 内控管理的改进措施可能包括哪些？A. 定期培训B. 流程优化C. 技术升级D. 制度更新答案：ABCD三、判断题（每题1分，共5分）1. 内控管理仅适用于大型企业。
（错误）2. 内控管理可以提高企业的决策质量。
（正确）3. 内控管理与合规管理是完全相同的概念。
（错误）4. 内控管理的目的是减少企业的风险，但不是完全消除风险。
（正确）5. 内控管理的监督活动是一次性的，不需要持续进行。
（错误）四、简答题（每题10分，共20分）1. 简述内控管理在企业中的作用。
答：内控管理在企业中的作用主要体现在以下几个方面：首先，它有助于确保企业资产的安全，防止资产流失和滥用；其次，通过有效的风险管理，可以提高企业运营的效率和效果；再次，内控管理有助于企业遵守法律法规，避免因违规操作而受到处罚；最后，良好的内控管理能够提升企业形象，增强投资者和客户的信任。
内部控制的试题及答案
内部控制的试题及答案一、单项选择题（每题2分，共10分）1. 内部控制的核心目标是（）。
A. 确保资产安全B. 提高经营效率C. 促进合规性D. 以上都是2. 内部控制的五要素包括（）。
A. 控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督B. 组织结构、人力资源、内部审计、风险管理、合规性C. 制度建设、流程优化、绩效评价、信息披露、持续改进D. 以上都不是3. 内部控制的监督活动不包括（）。
A. 持续监督B. 定期审计C. 员工培训D. 内部报告4. 内部控制的缺陷分为（）。
A. 重大缺陷、重要缺陷、一般缺陷B. 制度缺陷、执行缺陷、监督缺陷C. 财务缺陷、管理缺陷、操作缺陷D. 以上都不是5. 内部控制评价报告的编制主体是（）。
A. 内部审计部门B. 财务部门C. 高级管理层D. 董事会二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 内部控制的控制活动包括（）。
A. 授权审批B. 资产保护C. 职责分离D. 记录和报告2. 内部控制的控制环境包括以下哪些要素？（）A. 管理层的诚信和道德价值观B. 组织结构和职责分配C. 人力资源政策和程序D. 企业文化和价值观3. 内部控制的监督活动包括（）。
A. 定期审计B. 持续监督C. 员工培训D. 内部报告4. 内部控制评价报告应当包含以下哪些内容？（）A. 内部控制的总体评价B. 内部控制缺陷的识别和描述C. 内部控制缺陷的整改措施D. 内部控制的改进建议5. 内部控制的缺陷等级划分包括（）。
A. 重大缺陷B. 重要缺陷C. 一般缺陷D. 轻微缺陷三、判断题（每题1分，共10分）1. 内部控制仅仅关注财务报告的准确性。
（）2. 内部控制的监督活动只包括定期审计。
（）3. 内部控制的缺陷等级划分只包括重大缺陷和一般缺陷。
（）4. 内部控制评价报告应当由董事会编制。
（）5. 内部控制的控制活动不包括职责分离。
（）6. 内部控制的监督活动包括对内部控制系统的设计和运行的持续监督。
内部控制考试及答案
内部控制考试及答案一、单项选择题（每题1分，共10分）1. 内部控制的首要目标是（）。
A. 提高经营效率B. 确保财务报告的可靠性C. 遵守法律法规D. 促进企业可持续发展2. 以下哪项不是内部控制的要素？（）A. 控制环境B. 风险评估C. 信息系统D. 绩效评估3. 内部控制的实施主体是（）。
A. 董事会B. 管理层C. 内部审计部门D. 外部审计机构4. 内部控制中的风险评估主要关注（）。
A. 市场风险B. 信用风险C. 操作风险D. 所有风险5. 内部控制的监督活动不包括（）。
A. 持续监督B. 定期监督C. 独立监督D. 内部审计6. 以下哪项不是内部控制的控制活动？（）A. 授权B. 记录C. 复核D. 预算7. 内部控制的信息系统主要负责（）。
A. 收集和处理信息B. 存储和传输信息C. 分析和解释信息D. 所有选项8. 内部控制的控制环境包括哪些因素？（）A. 企业文化和价值观B. 组织结构C. 人力资源政策和程序D. 所有选项9. 内部控制的目标不包括（）。
A. 资产保护B. 促进效率C. 确保合规性D. 提高员工满意度10. 以下哪项是内部控制的缺陷？（）A. 缺乏有效的监督B. 缺乏明确的控制目标C. 缺乏有效的沟通D. 所有选项二、多项选择题（每题2分，共20分）11. 内部控制的要素包括（）。
A. 控制环境B. 风险评估C. 控制活动D. 信息与沟通E. 监督12. 内部控制的控制活动包括（）。
A. 授权B. 记录C. 复核D. 预算E. 以上都是13. 内部控制的监督活动包括（）。
A. 持续监督B. 定期监督C. 独立监督D. 内部审计E. 以上都是14. 内部控制的信息系统包括（）。
A. 数据收集B. 数据处理C. 数据存储D. 数据传输E. 数据分析15. 内部控制的控制环境包括（）。
A. 企业文化B. 组织结构C. 人力资源政策D. 管理层哲学和经营风格E. 以上都是16. 内部控制的目标包括（）。
公司内控管理试题及答案
公司内控管理试题及答案一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 公司内控管理的核心目标是什么？A. 提高公司利润B. 确保公司运营的合法性C. 增强公司竞争力D. 降低公司成本答案：B2. 以下哪项不属于内部控制的要素？A. 风险评估B. 控制活动C. 信息与沟通D. 市场调研答案：D3. 内部控制的五要素包括以下哪一项？A. 内部监督B. 内部审计C. 内部培训D. 内部沟通答案：A4. 内部控制的首要步骤是什么？A. 制定控制政策B. 确定控制目标C. 进行风险评估D. 实施控制活动答案：C5. 以下哪项不是内部控制的基本原则？A. 合法性原则B. 经济性原则C. 客观性原则D. 灵活性原则答案：C6. 内部控制的监督活动包括以下哪项？A. 定期审计B. 绩效评估C. 员工培训D. 预算编制答案：A7. 内部控制的控制活动包括哪些？A. 授权审批B. 资产保护C. 信息记录D. 所有以上答案：D8. 内部控制的信息与沟通要素主要涉及哪些方面？A. 内部信息传递B. 外部信息获取C. 信息处理D. 所有以上答案：D9. 内部控制的控制环境包括哪些？A. 企业文化B. 组织结构C. 人力资源政策D. 所有以上答案：D10. 内部控制的持续改进主要体现在哪些方面？A. 定期评估B. 持续监控C. 问题整改D. 所有以上答案：D二、多项选择题（每题3分，共15分）1. 内部控制的控制环境包括以下哪些要素？A. 企业文化B. 组织结构C. 人力资源政策D. 法律环境答案：ABC2. 内部控制的风险评估应该包括哪些方面？A. 识别风险B. 分析风险C. 应对风险D. 监控风险答案：ABCD3. 内部控制的控制活动可以包括以下哪些？A. 授权审批B. 资产保护C. 信息记录D. 预算编制答案：ABC4. 内部控制的信息与沟通要素主要涉及哪些方面？A. 内部信息传递B. 外部信息获取C. 信息处理D. 信息安全答案：ABCD5. 内部控制的监督活动包括以下哪些？A. 定期审计B. 绩效评估C. 员工培训D. 问题整改答案：ABD三、判断题（每题2分，共10分）1. 内部控制的目的是确保公司运营的合法性。
内控制度考试题及答案
内控制度考试题及答案一、单选题（每题2分，共10分）1. 内控制度的核心是（）。
A. 风险评估B. 内部监督C. 信息与沟通D. 内部环境答案：D2. 以下哪项不是内部控制的目标（）。
A. 确保财务报告的可靠性B. 提高经营效率和效果C. 确保法律法规的遵守D. 增加公司利润答案：D3. 内部控制的五要素不包括（）。
A. 控制环境B. 风险评估C. 控制活动D. 员工培训答案：D4. 内部控制的自我评估通常由（）来执行。
A. 内部审计部门B. 外部审计师C. 管理层D. 董事会答案：C5. 以下哪项是内部控制缺陷的分类（）。
A. 重大缺陷B. 重要缺陷C. 一般缺陷D. 以上都是答案：D二、多选题（每题3分，共15分）1. 内部控制的组成部分包括（）。
A. 风险评估B. 控制活动C. 信息与沟通D. 监督答案：ABCD2. 内部控制的局限性包括（）。
A. 人为错误B. 管理层凌驾于控制之上C. 内部控制系统可能不完善D. 外部环境变化答案：ABCD3. 内部控制的目标包括（）。
A. 保护资产的安全B. 确保财务报告的准确性C. 提高经营效率D. 确保法律法规的遵守答案：ABCD4. 内部控制的监督活动包括（）。
A. 持续监督B. 定期监督C. 独立监督D. 管理层监督答案：ABCD5. 内部控制的缺陷可能导致（）。
A. 资产损失B. 财务报告错误C. 经营效率低下D. 法律诉讼答案：ABCD三、判断题（每题1分，共5分）1. 内部控制制度可以完全消除风险。
（）答案：×2. 内部控制制度的建立和执行是管理层的责任。
（）答案：√3. 内部控制制度的建立不需要考虑成本效益原则。
（）答案：×4. 内部控制制度的监督活动只包括定期监督。
（）答案：×5. 内部控制制度的缺陷必须立即纠正。
（）答案：√四、简答题（每题5分，共10分）1. 简述内部控制制度对企业的重要性。
答案：内部控制制度对企业至关重要，它有助于确保企业资产的安全，提高经营效率和效果，确保财务报告的准确性，以及遵守法律法规。
企业内部控制规范体系及其配套指引试题
企业内部控制基本规范及配套指引单项选择题1、根据企业内部控制基本规范，企业实施内部控制的重要条件是(信息与沟通).2、为企业管理层对本企业内部控制有效性进行自我评价提供指引的是（企业内部控制评价指引）。
3、根据企业内部控制基本规范，企业实施内部控制的重要保证是(内部监督）。
4、企业内部控制应用指引中所指的控制活动不包括(内部监督)。
5、内部控制最初侧重于（财务会计控制）。
6、根据企业内部控制基本规范，企业实施内部控制的重要基础是（内部环境）.7、根据企业内部控制基本规范，企业实施内部控制的重要依据是（风险评估）。
8、中航油事件是一个国企监管不到位和国企本身建立现代企业制度不到位的典型案例，事件根本原因在于（内控失灵）。
9、根据企业内部控制基本规范，企业实施内部控制的重要手段是（控制活动）。
10、为注册会计师执行内部控制审计业务提供执业准则的指引是(企业内部控制审计指引）.判断题1、内部控制是指由企业董事会、管理层和全体员工共同实施的、旨在合理保证实现其基本目标的一系列控制活动。
（正确）2、内部控制是整个企业控制系统中一个十分重要、不可缺少的子系统。
(正确）3、内部控制是企业管理当局履行受托责任的内在要求。
（正确)4、内部控制审计是指会计师事务所接受委托，对特定基准日财务报告的可靠性进行审计。
（错误)5、内部控制评价是指企业董事会或类似权力机构对内部控制有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。
（正确）6、内部控制缺陷一般可以分为设计缺陷和运行缺陷.（正确）7、根据企业内部控制基本规范，企业实施内部控制的重要保证是控制活动。
（错误）8、我国内部控制规范包括基本规范和指引两个层次。
（正确）9、内部控制是制度管理思想的产物。
(正确）10、企业内部控制活动类指引是对企业层面的相关控制所进行的规范.(错误。
企业内部控制题库及参考答案
企业内部控制题库及参考答案一、单选题（共30题，每题1分，共30分）1.下列各项中，不是内部控制实施主体的是（）。
A、监事会B、董事会C、全体员工D、外部审计机构正确答案：D2.注册会计师认为财务报告内部控制存在一项或多项重大缺陷的，除非审计范围受到限制，应当对财务报告内部控制发表（）。
A、无法表示意见B、带强调事项段的标准意见C、标准意见D、否定意见正确答案：D3.企业核心技术的创造者和维护者是（）。
A、专业技术人员B、高管人员C、股东D、一般员工正确答案：A4.标准内部控制审计报告不应当包括的要素为（）。
A、收件人B、说明段C、标题D、引言段正确答案：B5.研究项目审批过程中，应当重点关注研究项目促进企业发展的必要性、（）的先进性及成果转化的可行性。
A、材料B、技术C、标准D、产品正确答案：B6.对于材料的领料作业，因仓库人力不足及考虑发料效率问题，采用先发料后补输入及打印领料单给各领料部门签字确认的程序，该项作业程序（）。
A、不适当，材料移转数据可能有B、适当，不会导致耗料成本及库存金额错误C、适当，不会导致库存数与账面数不相符D、不适当，但可提高营运效率正确答案：A7.企业内部各管理层级之间通过内部报告为载体和形式传递生产经营管理信息的过程是（）。
A、内部信息传递B、信息和沟通C、信息系统D、责任制度正确答案：A8.企业购入或者以支付土地出让金等方式取得的土地使用权，应当取得的文件证明是（）。
A、发票B、已经缴纳土地使用权税证明C、政府的批准D、土地使用权有效证明文件正确答案：D9.为确保信息系统操作的可审计性，企业应当在信息系统中设置的功能是（）。
A、操作日志功能B、信息汇总功能C、信息共享功能D、信息分析功能正确答案：A10.一个企业内部成员共有的思想信仰、行为规范、价值取向、好恶情感及所追求的企业目标与利益，称为（）。
A、企业战略B、企业文化C、企业责任D、企业法规正确答案：B11.企业如果拒绝提供或以其他不当理由回避书面说明，注册会计师应当将其视为审计范围受到限制，作出（）的审计处理。
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题目1、根据《保险公司合规管理办法》，下列不属于合规风险的是（）。
(单选)
A、保险公司因不合规的保险经营管理行为引发法律责任的风险
B、保险从业人员因不合规的保险经营管理行为引发财务损失的风险
C、保险公司及其保险从业人员因不合规的保险经营管理行为引发声誉损失的风险；
D、保险公司因不合规的保险经营管理行为引发客户流失的风险
题目2、根据《保险公司合规管理办法》，（）履行合规管理的第二道防线职责，向公司各部门和分支机构的业务活动提供合规支持，组织、协调、监督各部门和分支机构开展合规管理各项工作。
(单选)
A、保险公司各部门和分支机构
B、保险公司合规管理部门和合规岗位
C、保险公司内部审计部门
D、保险公司稽核部门
题目3、《中国保监会关于进一步加强保险业风险防控工作的通知》要求，要将风险偏好落实到投资决策流程中，在进行投资决策时，要以收益率作为终极投资目标和考核依据。
（）(单选)
A、正确
B、错误
题目4、《中国保监会关于进一步加强保险业风险防控工作的通知》要求，保险公司要加强对公司客户的风险识别和风险评估，主动接纳经营困难企业的风险。
（）(单选)
A、正确
B、错误
题目5、根据《保险公司经营评价指标体系（试行）》（保监发〔2015〕80 号），下列说法错误的是（）。
(单选)
A、得分9分，为A类机构
B、得分6分，为B类机构
C、得分4分，为C类机构
D、得分1.5分，为D类机构
题目6、根据《保险机构案件责任追究指导意见》，相关责任人退休不到（）的，仍应当追究其案件责任。
(单选)
A、1年（不含1年）
B、2年（含2年）
C、2年（不含2年）
D、3年（不含3年）
题目7、根据《保险公司合规管理办法》，保险公司董事会和高级管理人员应当在公司倡导诚实守信的道德准则和价值观念，推行（）等合规理念，促进保险公司内部合规管理与外部监管的有效互动。
(单选)
A、保险姓保、保监会姓监
B、为民监管、务实高效
C、主动合规、合规创造价值
D、集约发展、可持续发展
题目8、根据《保险公司服务评价管理办法（试行）》（保监发〔2015〕75号），下列关于保险公司服务评级A类公司说法错误的是（）。
(单选)
A、95分为AAA
B、90分为AA
C、85分为A
D、85分为BBB
题目9、根据《保险消费投诉处理管理办法》，保险机构、保险中介机构受理保险消费投诉后，对于事实清楚、争议情况简单的保险消费投诉，应当自受理之日起（）个工作日内作出处理决定。
(单选)
A、5
B、10
C、15
D、20
题目10、根据《保险公司合规管理办法》，（）履行合规管理的第一道防线职责，对其职责范围内的合规管理负有直接和第一位的责任。
(单选)
A、保险公司合规管理部门和合规岗位
B、保险公司稽核部门
C、保险公司内部审计部门
D、保险公司各部门和分支机构
题目11、公司和省级分公司应当为合规管理部门以外的其他各部门配备（）。
(单选)
A、兼职合规人员
B、专职合规人员
C、专业合规人员
D、全职合规人员
题目12、根据《保险公司合规管理办法》，下列不属于保险公司董事会应当履行的合规职责的是（）。
(单选)
A、审议批准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估
B、决定公司合规管理部门的设置及其职能
C、保证合规负责人独立与董事会、董事会专业委员会沟通
D、对引发重大合规风险的董事、高级管理人员提出罢免的建议
题目13、根据《保险机构案件责任追究指导意见》，保险机构发生案件，应在案发之日（）起内，对案件责任人员的责任追究作出处理决定。
(单选)
A、1个月
B、3个月
C、6个月
D、一年
题目14、根据《保险统计管理规定》（保监会令〔2013年〕1号）规定, 保险公司及其支公司以上分支机构应当指定一名（）为保险统计负责人。
(单选)
A、高级管理人员
B、部门负责人
C、主要负责人
D、统计岗人员
题目15、根据《保险统计管理规定》（保监会令〔2013年〕1号）规定, 保险机构报送的统计信息应当由本机构（）审核确认。
(单选)
A、主要负责人
B、部门经理
C、信息统计部负责人
D、财务经理
题目16、根据《保险机构内部审计工作规范》，下列属于保险机构审计责任人履行的职责的是（）。
(多选)
A、指导编制保险机构年度内部审计计划、内部审计预算和人力资源计划。
B、组织实施内部审计项目，确保内部审计质量。
C、向审计委员会报告，与管理层沟通，报告内部审计工作进展情况。
D、及时向审计委员会或管理层报告内部审计发现的重大问题和重大风险隐患。
题目17、《中国保监会关于进一步加强保险业风险防控工作的通知》要求，深入推进“保险业姓保，保监会姓监”，进一步增强保险业风险防范的（），严守不发生系统性风险底线，维护保险业持续稳定健康发展。
(多选)
A、前瞻性
B、有效性
C、针对性
D、规范性
题目18、根据《保险机构案件责任追究指导意见》，受到（）纪律处分的人员3年内不得担任保险机构高级管理人员，不得享受奖励薪贴或者加薪，不得变相升职或安排同等职务（级）的岗位。
(多选)
A、撤职
B、留用察看
C、严重警告
D、开除
题目19、根据《保险机构案件责任追究指导意见》，保险机构案件责任追究方式包括（）。
(多选)
A、纪律处分
B、组织处理
C、经济处分
D、行政处罚
题目20、根据《保险消费投诉处理管理办法》，保险机构、保险中介机构对受理的保险消费投诉应当及时组织调查核实，下列处理决定正确的是（）。
(多选)
A、符合法律、行政法规、国家有关规定以及保险合同约定的，应当依法依约履行义务。
B、不符合法律、行政法规、国家有关规定以及保险合同约定的，应当按照公平合理的原则与投诉人协商。
C、法律、行政法规、国家有关规定未作出明确规定以及保险合同约定不明确的，应当按照公平合理的原则与投诉人协商。
D、保险消费投诉不是由保险消费者本人或者保险消费者的受托人提出的，终止保险消费投诉处理，并告知投诉人。