农业银行五年年报分析

农业银行五年年报分析

房产1201班 1203100152 黄宗旭

一、资产负债表分析

2009年2010年2011年2012年2013年

其他204,394241,036278,360321,439392,295资产总额8,882,588 10,337,406 11,677,577 13,244,342 14,562,102 资产总额增速26.63%16.38%12.96%13.42%9.95%

1.资产分析

（单位：百万元）

由图表可以看出，农业银行2009年到2013的资产总额逐年上升。其中以2009年增速最快，达到了26.63%，往后各年增速不断下降（2012年小幅上升）。到2013年，农业银行资产总额增速下降到了9.95%。农业银行的资产中，贷款及垫款、现金及中央银行款项、投资净额占据了最大比重。这说明农业银行对资金的运用主要以贷款和投资为主，同时在中央银行拥有一定量的款项，准备金充足。

其他负债291,017236,884489,526537,464819,350

负债总额8,539,663 9,795,170 11,027,789 12,492,988 13,717,565

负债总额增

27.00%14.70%12.58%13.29%9.80%

速

从图表可以看出，与资产表类似，农业银行的负债总额从2009年到2013年逐年增加，增速逐年下降（在2012年小幅回升）。2009年的增速最高，为27.00%，2013年的增速最低，仅有9.80%。从负债表中可以看出，农业银行的负债来源主要依靠吸收存款，资产总额又依赖于负债的总额，所以银行吸收存款的多少对资产总额具有巨大影响。

2009年农行负债总额增速高达27%，说明经过2008年金融危机的冲击，我国居民倾向于储蓄，所以银行能够吸收的存款大增。而随着市场的趋于平稳，冲击过去，居民开始将

：百万

所有者权益等于资产与负债的差额。从图表看出，农业银行从2009年到2013年所有者权益不断增加，与资产同向增长，但是权益占资产比重不断增大，说明银行在不断的增加自有资本，降低杠杆率，放慢扩张速度。

二、利润表分析

2009年2010年2011年2012年2013年

营业收入222,274 290,418 377,731 421,964 462,625

营业支出148,532 170,988 220,993 234,993 249,613

营业利润73,742 119,430 156,738 186,971 213,012

2009年过存贷利差来实现。所以存款和贷款的数量决定了农业银行的利润总额。

三、财务指标分析

1.资本充足情况

2009年2010年2011年2012年2013年

资本净额440,349 624,124 763,010 910,048 1,074,967 风险加权资产4,373,006 5,383,694 6,388,375 7,216,178 9,065,631 资本充足率10.07%11.59%11.94%12.61%11.86%

核心资本充足

7.74% 9.75% 9.50% 9.67% 9.25%

证银行经营的正常发展，也说明农业银行在资本管理中采取了比较谨慎的态度。

2.资产质量情况

2009年2010年2011年2012年2013年

不良贷款率 2.91% 2.03% 1.55% 1.33% 1.22%

拨备覆盖率105.37%168.05%263.10%326.14%367.04%

贷款总额准

3.06% 3.40%

4.08% 4.35% 4.46%

备金率

3.盈利能力

2009年2010年2011年2012年2013年

利润总额73,928120,734158,201187,927214,174

资产总额8,882,588 10,337,406 11,677,577 13,244,342 14,562,102

税前资产收

0.83% 1.17% 1.35% 1.42% 1.47%

益率

净利息收益

2.28% 2.57% 2.85% 2.81% 2.79%

率

资本收益率16.79% 19.34% 20.73% 20.65% 19.92%

：百万

2010

4.偿债能力分析

2009年2010年2011年2012年2013年

流动性比率人民币40.99%38.36%40.18%44.75%43.57%

外币122.54%127.03%154.66%161.78%114.95%流动性比率就是银行流动资产与流动负债的比值，反映了商业银行的资产对银行负债的清偿能力，其值越大说明银行的短期偿债能力越强。按照监管标准，人民币的流动性比率必须≥25%，外币的流动性比率必须≥25%。

农业银行人民币的流动性比率从2009年到2013年的年报来看都在40%左右，说明银

（单位：元）商业银行每股收益等于银行的净收益除以股数，反映了银行权益资本的收益水平。归属于母公司股东的每股净资产反映了母公司每股股票所拥有的净资产现值，即股东所拥有的权益。

农业银行基本每股收益5年来基本呈线性上升，表明了农行每年的收益不断上升，除去利息支出后的净收益也在不断上升。而每股净资产总体呈上升趋势，说明农行每一年的留存收益中用来增加资本公积的部分在增长，也说明银行的权益资本在增加。

四、贷款信用风险分析

2009年2010年2011年2012年2013年

损失

4,77

1 0.12

%

7,48

8

0.15

%

9,16

1

0.16

%

9,36

3

0.15

%

10,2

31

0.14

%

合计

4,13

8,18100.

00%

4,95

6,74

100.

00%

5,62

8,70

100.

00%

6,43

3,39

100.

00%

7,22

4,71

100.

00%