经营计划和预算模板 ppt共25页

B) 本年度经营回顾和经 验总结
C)下年度经营目标和主 要举措
D) 财务预算
回顾去年业绩与竞争对手间的差距，确认去年未实施 的战略目标，总结经验教训，并确认今年的目标。 总结年度规划的目标并为主要目标给出详细解释。
确认关键经营假设，并做出详细的财务预算。
经营计划和预算模版
经营计划和预算（总部、业务单元） ¶ 概述 ¶ 战略回顾和更新 ¶ 本年度经营回顾和经验总结 ¶ 下年度经营目标和主要举措 ¶ 财务预算
竞争者：
内部/外 部参与者
描述期望与每个主要 供应商或分销商间的 关系，包括对待他们 的方式是竞争性的或 是合作伙伴性质的
产业链
竞争者
描述竞争定位， 如客户资源方面 的竞争优势和优 势保持计划。
产业链： 内部/外部参与者：
战略举措的回顾和更新
经营计划 业务单位：
预算年度：
示意
战略举措的选择变化：
明确地总结业务单元在价值链中的战略举措是否与战略一致，是否需要更新，并对其中 的关键变更和依据做出说明
描述市场分布的 概况并提供选择 的原因
市场 分布
客户
描述目标客户概况 并提供选择的原因
渠道
描述选择的渠道并 提供选择的原因
描述公司将整合进价值 链的相关行业并提供选 择的原因
垂直 整合 程度
产品
描述公司提供的 产品范围并提供 选择的原因
主要改变和原因 客户： 渠道： 产品： 垂直整合程度： 市场分布
经营计划 业务单位：
预算年度：
示意
本年度自身经营回顾和经验总结： 对比关键绩效指标及财务表现与设定目标间的差距，总结经验教训，以备在下年度实施。
问题与机遇
本栏用以根据去年的业绩表现提出对明确问题的关注。对于 问题和存在地机遇应尽可能详尽地描述： •去年的问题汇总 •变化分析报告 •与业务单元的主要管理团队及其他人进行头脑风暴
经营计划和预算的主要内容
经营计划和预算（总部、业务单元） ¶ 概述 ¶ 战略回顾和更新 ¶ 本年度经营回顾和经验总结 ¶ 下年度经营目标和主要举措 ¶ 财务预算
经营计划和预算模版
经营计划和预算（总部、业务单元） ¶ 概述 ¶ 战略回顾和更新 ¶ 本年度经营回顾和经验总结 ¶ 下年度经营目标和主要举措 ¶ 财务预算
战略选择回顾和更新
经营计划 业务单位：
预算年度：
示意
战略选择中的方案变换
本模板的目标是评估在战略规划中的可选战略方案。对战略规划中的判断进行简要回顾，如 有建议变更，需要说明变更得原因，并提供详细的事实作为依据。
战略选择
优势Baidu Nhomakorabea
战略A 战略B 战略C
原来的战略选择
描述变更前的战略并提 供战略选择的原因
经营计划 业务单位：
预算年度：
示意
本年度同业对比和经验总结： 对比自己与同业的经营业绩和管理之间的差距，总结经验教训，以备在下年度实施。
关注焦点 诊断分析 目标确定
• 渠道 • 整合 • 库存 • 仓储 • 运输
• 保修
• 速度
• 受制/ 独立
指明在以上任何一个元素的变更并提供变更的原因
经营计划和预算模版
经营计划和预算（总部、业务单元） ¶ 概述 ¶ 战略回顾和更新 ¶ 本年度经营回顾和经验总结 ¶ 下年度经营目标和主要举措 ¶ 财务预算
本年度自身经营回顾和经验总结
经验教训
本栏用以明确由此问题得到的经验教训和问题重要程度的原 因所在；一般包括以下要素：
•产生影响的领域，如销售、质量
•影响的量化，例如该问题解决，毛利将提高1％等
行动计划
本栏用以确认补救行动。详细的补救措施将成为营运计划的 一部分。这些计划的进度将作为每月一次的定性分析报告的 一部分进行汇报。
本年度同业对比和经验总结
经营计划和预算模板
2019.9.28 - ※※
Stern Stewart & Co.
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选择价值
提供价值
传达价值
理解价 值期望
选择 定义利 目标 益/定价
技术
设计 产品
采购 生产
分销
服务
定价
销售 信息
广告
促销 公关
• 描述市场选择和 如何进行竞争
• 来源
• 复杂 性
• 专利
• 流程 选择
• 功能 • 物理
特征 • 审美 • 品质
• 整合
• 原材 料
• 产能
• 地点
• 部分 生产
• 组装
概述
经营计划： 业务单位：
预算年度：
示意
概述：
公司年度经营计划应针对下一年度，并作为年度预算的基础。回顾业务单位战略并进行战略 转变需求度的诊断，总结去年经验教训，确认本计划年度应采纳的目标。该经营计划应包括 以下章节：
章节
目标
A) 公司战略回顾和更新 回顾业务单位战略并根据行业发展和竞争对手动态和 去年的经验进行战略转变需求度的诊断。
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劣势
主要区别
变更后的战略与原 战略的主要区别
建议的战略变更
描述建议的变更并提供 战略变更得原因
市场战略回顾和更新
经营计划 业务单位：
预算年度：
示意
市场战略的选择变化
明确地总结业务单位变更前的战略中关于进入何种市场（如，客户、产品、市场分布、渠 道等）的选择，变更的尺度、详细的原因、基于事实的分析等。
竞争战略回顾和更新
经营计划 业务单位：
预算年度：
示意
竞争战略的选择变化 明确地总结业务单位如何在他们先前选择的市场内开展竞争，建议的变更和变更的原因。
描述对于其它利益相 关者期望得到的关系 ，如对员工和政府等
概述对于客户的价值所在，明 确描述利益和定价。简要地评 价该价值定位的可接受性。
客户
主要改变和原因 客户：