财务部培训 PPT

财务制度流程培训
1
审批权限
3
费用报销流
2程
资金申请流 程
4
附件要求
乙方单位和监理单位盖章的资金申请书 发票或行政事业收据 收款单位财务收据 由监理单位核定的《工程进度款支付申请表》、《工程进度报审表》
及其相关附件； 中标通知书等相关资料 施工合同（首次申请付款需附原件） 特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件
资金申请单或费用报销单 发票 采购计划审批单等相关资料 比价单等相关资料 物资验收入库单、领用单（明细清单） 大额采购需要附采购合同，定点采购可签订期间合同
大家应该也有点累了，稍作休息
大家有疑问的，可以询问和交流
费用类报销需增值税专用发票
如：办公类费用、固定资产采购、人事培训招聘费等与项目建设、土地 开发无直接关系的费用
建设工程类资金支付需增值税普通发票
如：工程款、项目监理费、设计勘察费、可研费等与项目建设、土地开发 直接相关的资金支付
同类票据（如餐费类、出租车票类等）应分类集中在一起。
粘贴单要求：A4大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保 持洁白），粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
粘贴工具：液体胶水、浆糊。请勿使用固体胶、双面胶、订书针等
粘贴要求：票据从右到左，先小张后大张粘贴。请勿将重要内容（公 务机票标识、金额、发票章、单位名称等）粘贴覆盖。
粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过粘贴Fra Baidu bibliotek上下及左右边界， 每张票据约错开1厘米左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。
粘贴在一张纸上的所有票据作为一张附件计算，并将合计金额和票据 数量写在右下角。一张纸上的票据超过10张时，在每张票据上按顺序 标注数量。
乙方单位盖章的资金申请书 发票或行政事业收据 收款单位财务收据 中标通知书等相关资料 合同及批复或审查合格的相关文件 合同约定业务已完成证明 特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件
费用报销单 发票或行政事业收据 费用预先批准审批单（出差申请单、业务接待申请单等） 比价单等相关资料 特殊款项的支付需提供公司会议纪要、请示批复等文件
一张纸上的票据超过10张时，在每张票据上按顺序标注数量。