内部控制与内部审计管理

内部控制与内部审计管理

邱健老师

课程背景

企业的发展与内控的完善是分不开的，发展健康，规范的企业的内控往往都是较为完善的。相对比的，企业倒闭或出现各种舞弊现象，和企业内部控制不到位，不完善存在很大的关系。

内部审计作为企业内部独立的监督职能代表者，能够为企业创造价值，受到越来越多的重视。现在企业成立内部审计部门的也越来越多。

如何完善公司的内部控制和内部审计体系？如何将内控和内审的理论和公司的实践结合在一起？如何不出现两张皮的情况，即文件规定的一套，实际操作的又是另外一套？如何系统有效的开展内部审计工作？内审部门的定位到底如何?具体审计工作应该如何开展？

邱健老师秉承多年的内部审计经验，多个行业的从业经历，推出企业内部控制和内部审计的课程，帮助学员迅速的掌握内部控制和内部审计的理论、方法和相应工具，并通过实际练习和案例，对内控、内审的通用、专用方法都能掌握，从而提高学员的内控内审水平，为更好的开展内控内审工作，提升企业价值助力。

课程对象：企业内部审计、内部控制部门、纪检监察部门负责人,从事内部审计、内部控制、纪检监察实务操作的部门主管及一般员工，其他对内部审计感兴趣的有识之士，以及想提高企业综合管理能力的优秀积极人士。

课程特色：启发式讲授+实际案例分析＋互动式教学＋小组讨论＋实际演练，突出实战性和实用性

课程收益

1、了解内控的概念和局限性；

2、了解内控理论的理解及应用，掌握部分内控实务；

3、了解内审的定位和目标；

4、了解内审的通用业务开展思路和方法，掌握部分审计实务；

5、学习先进企业的内控和内审经验，运用到本企业实际工作中。课程时间2天

课程大纲

第一章内控关注痛点，解决问题

1.问题有哪些？

1.1制度流程问题

1.2人员及意识问题

1.3开展问题

1.4评估问题

1.5两张皮问题

1.6繁琐问题

1.7…

2.内控发展阶段与问题对应

2.1完善制度（初级）

2.2规范上市（中级）

2.3效率效果（高级）

2.4智能风控（整合）

第二章流程管理

1.流程分类

2.流程框架图

【案例分析】某公司流程框架图分析

【实例练习】流程框架图绘制

3.流程与制度关系

3.1流程梳理的原则

3.2流程与制度对应关系

4.制度的分级

【案例分析】某央企财务管理制度实例分析

5.内控制度与其他体系文件的关系

6.集团化内控制度的考虑

第三章内控组织人员和意识

1.内控组织

1.1内控组织四种模式利弊分析

1.2如何创建适合公司的内控组织

2.内控人员

2.1人员能力要求

2.2人员来源

2.3参考学习书目

3.内控意识

3.1内控误区

3.2如何增强内控意识

第四章风险评估

1.风险概述

1.1定义

1.2风险管理

2.风险识别

2.1风险识别的概念和目的

2.2风险识别六种导向