新时代如何规避小企业贷款风险

■ 文/ 庞遵兴 光建华
新时代如何规避小企业贷款风险
习近平总书记在十九大报告中明确指出:“新时代要有新气象新作为”。

商业银行也要紧跟时新代的步伐，在有效解决小企业融资难上有所作为。

目前，小企业是商业银行信贷投放的重要客户群体。

随着市场竞争和金融服务的逐步规范，以及银行自身经营的安全性、流动性和盈利性的“三性”要求，对授信审批时，贷款风险是否可控并能有效化解，将直接影响商业银行信贷资金的安全，是商业银行授信决策的重要因素。

由于小企业具有规模小、管理不规范、经营不稳定等诸多瑕疵，贷款风险相对较高且难以把控。

规避和防范小企业贷款的风险，最关键的是商业银行要有能力把握住其真实的生产经营状况，真正做到“打铁必须自身硬”。

在具体操作中，有效规避贷款风险，对于商业银行信贷决策，既是重点也是难点所在。

深入了解企业资信和人员状况
有强大资金实力和丰富从业经验背景的股东，稳定的股权结构，公司及股东优良的信誉记录，这些都是有良好发展潜力小企业的明显特征，也是信用风险甄别的重要标准；企业管理人员和员工的整体素质，最终决定着企业的生产经营成果和发展后劲。

银行不仅仅要关注企业管理人员的经营思路和管理能力，信贷人员还要深入车间与工地，与一线员工沟通交流，了解最低层员工的收入情况和工作主动性，观察员工的精神面貌以及他们对企业发展的信心，据此可以对企业的经营管理效果有一个基本的判断。

甄别企业真实财务状况
针对小企业财务核算不规范的特点，商业银行不能直接引用企业的会计报表甚至是审计报告数据了解企业，信贷人员要深入企业，将企业的报表资料作为参考，在此基础上坚持五查看：
一查看原始票据和原始账目，包括现
金收支情况、日常进出库情况、水电费和税
金缴纳情况，核实原始票据、原始账目和会
计报表的一致性；二查看流水账，包括控制
人个人账户流水情况和公司账户流水情况，
通过核实流水，核实资金收入、支出与节余
情况；三查看仓库存货，盘点库存原材料、
在产品、产成品数量与构成，核实实际库存
与账目数据的一致性；四查看进销合同，通
过与上下游企业合作合同执行情况，验证合
同执行能力、销售数据真实性和未来发展潜
力；五查看公司客流，客流量越大，经营状
况越好。

通过多渠道综合分析，才能对小企
业的财务情况有相对准确的了解。

拓展新业务，紧跟新时代
要跟上新时代发展的步伐，商业银行
也要大力进行业务创新和产品创新。

关于业务创新，就是适时拓展业务品
种。

目前，商业银行可以研究通过借助大宗
商品交易平台、大规模成片商圈市场等途
径，为平台和市场小企业融资提供批量化、
可复制的金融支持；对于适合上下游产业链
业务的小企业，围绕着核心企业，为其上下
游产业链提供对应的贷款服务，解决小企业
融资难题。

这些做法即强调了企业的真实背
景，又能借助平台市场和核心企业，帮助银
行做一些风险判断，规避风险问题。

关于产品创新，就是针对不同企业和
企业不同具体业务，设计针对性强的信贷品
种，并确定与业务匹配的具体贷款期限，这
样做，既满足不同企业和企业单笔业务的资
金需求，又有效降低了贷款用险。

运用大数据筛选优质小企业客户
随着新时代科学技术的快速发展，大
数据环境下数据量快速的积累，为通过数据
筛选出有价值的小企业提供了可能。

政府利
用自身平台数据，定期向商业银行发布小企
业交纳营业税、所得税、关税、进出口业务
量等有价值的信息；商业银行利用自身后台
数据库，抽取小企业结算、存款、中间业务
收入等信息。

商业银行从政府和银行大数据
库中筛选出价值贡献大、排名靠前的优质企
业，可以极大的优化小企业贷款客户的来源
渠道。

因此，利用高科技大数据，可以从源
头上降低贷款出现风险的可能性。

落实风险缓释措施
为了降低贷款风险，小企业贷款担保主
要采取抵押、保证人担保两种风险缓释工具,
或者采取保险手段实施风险转移。

抵押担保是
规避风险的首选方式，优先选用企业自有的房
地产、企业控制人和股东的个人房产等不动产
抵押；保证人担保有第三方企业担保和专业担
保公司担保两种方式，第三方担保企业要选择
实力强信誉好的优秀企业，专业担保公司要首
选具有国有背景业绩优良的大型担保公司；对
于生产经营具有易腐、易燃、易爆、易损等安
全隐患的企业，要督促企业落实财产保险，并
明确贷款银行为保险财产第一受益人，通过保
险手段转移贷款风险。

贷后管理要跟上
贷后管理是化解贷款风险的最后一道
屏障。

贷款给了企业，银行不能放任自流，
而应该行使必要的贷后监管责任。

第一，要严格管控贷款支用，落实贷
款支用条件，严防贷款挪用。

第二，要密切关注企业经营情况，信
贷人员要经常深入企业，了解商业合同执行
和新订单签订情况，掌握企业每个月份的销
售和利润情况。

第三，对于企业发生的债务重组、实际
控制人变动、重大事故和诉讼案件，要及时报
告并采取有效应对措施，及时化解贷款风险。

第四，对于不能按时归还贷款本息的
企业，要分析企业违约的具体原因加以应
对。

对于生产经营正常、没有突破贷款条件
的企业，可以采取延长贷款期限的再融资方
式继续支持；对于经营出现严重问题，或者
发生重大事件，企业出现严重亏损、资不抵
债并扭转无望的借款人，商业银行应该果断
清收贷款，通知担保人落实担保责任，处置
抵押物，必要时通过法院诉讼解决。

FIC
（作者单位: 中国建设银行河北省分
行营业部）
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78《中国外资》 2018年第5期。