白云机场2020年上半年管理水平报告
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白云机场2020年上半年管理水平报告
一、成本费用分析 1、成本构成情况 白云机场2020年上半年成本费用总额为267,829.05万元，其中：营业 成本为247,402.22万元，占成本总额的92.37%；销售费用为4,011.93万元， 占成本总额的1.5%；管理费用为18,386.6万元，占成本总额的6.87%；财 务费用为-5,991.64万元，占成本总额的-2.24%；营业税金及附加为 4,019.94万元，占成本总额的1.5%。
100.00
252,441.04 3,474.53 1,605.86
18,858.46 3,204.61 0
90.29 300,900.72
1.24 9,780.47
0.57 336.32
6.75 16,492.13
1.15 3,667.25
-
0
90.86 247,402.22
2.95 4,019.94
项目名称
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
总资产
流动资产 货币资金 应收账款 其他流动资产
2,803,218.8 2
472,035.93
303,104.01 136,449.1 0
100.00 2,603,601.0 4
0.09 4,011.93
4.27 18,386.6
0.95 -5,991.64
-
0
105.12
1.71 1.70 7.81 -2.55
-
3、营业成本控制情况
2020年上半年营业成本为247,402.22万元，与2019年上半年的 300,900.72万元相比有较大幅度下降，下降17.78%。
4、销售费用变化及合理性评价
16.84 328,365.98
10.81 161,335.32
4.87 133,926.52
- 14,655.55
100.00 2,557,605.7 8
12.61 273,139.5
6.20 124,787.73
5.14 107,444.5 0.56 25,477.6
100.00
10.68 4.88 4.20 1.00
内部资料，妥善保管
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6、财务费用变化情况
本期财务费用为-5,991.64万元。
二、资产结构分析 1、资产构成基本情况
白云机场2020年上半年资产总额为2,557,605.78万元，其中流动资产 为273,139.5万元，主要以货币资金、应收账款、其他流动资产为主，分别 占流动资产的45.69%、39.34%和9.33%。非流动资产为2,284,466.28万 元，主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产 的91.97%、2.17%和2.04%。
81.61 2,101,098.3
0.10 4,011.93
4.98 18,386.6
1.11 -5,991.64
-
0
92.37
1.50 1.50 6.87 -2.24
-
内部资料，妥善保管
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2、总成本变化情况及原因分析
白云机场2020年上半年成本费用总额为267,829.05万元，与2019年 上半年的331,176.9万元相比有较大幅度下降，下降19.13%。以下项目的 变动使总成本增加：销售费用增加3,675.61万元，管理费用增加1,894.46 万元，共计增加5,570.07万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值 损失减少1,171.29万元，营业税金及附加减少5,760.53万元，财务费用减 少9,658.9万元，营业成本减少53,498.5万元，共计减少70,089.21万元。 各项科目变化引起总成本减少64,519.14万元。
内部资料，妥善保管
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5、管理费用变化及合理性评价
2020年上半年管理费用为18,386.6万元，与2019年上半年的 16,492.13万元相比有较大增长，增长11.49%。2020年上半年管理费用占 营业收入的比例为7.81%，与2019年上半年的4.27%相比有较大幅度的提 高，提高3.54个百分点。在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有 得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。要严密关注管理费 用支出的合理性，努力提高其使用效率。
2020年上半年销售费用为4,011.93万元，与2019年上半年的336.32 万元相比成倍增长，增长10.93倍。从销售费用占销售收入比例变化情况来 看，2020年上半年尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现 了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想，应当采取果断措 施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。
非流动资产
2,331,182.8 9
Baidu Nhomakorabea
83.16 2,275,235.0 5
87.39 2,284,466.2 8
89.32
固定资产
长期股权投资 无形资产
2,174,342.0 3
21,714.9 57,440.9
77.57 2,124,848.1 9
0.77 24,278.94 2.05 52,958.25
项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
279,584.51
100.00 331,176.9
100.00 267,829.05
100.00
252,441.04 3,474.53 1,605.86
18,858.46 3,204.61 0
67.85 300,900.72
0.93 9,780.47
0.43 336.32
5.07 16,492.13
0.86 3,667.25
-
0
77.96 247,402.22
2.53 4,019.94
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
372,061.58
100.00 385,959.87
100.00 235,350.83
一、成本费用分析 1、成本构成情况 白云机场2020年上半年成本费用总额为267,829.05万元，其中：营业 成本为247,402.22万元，占成本总额的92.37%；销售费用为4,011.93万元， 占成本总额的1.5%；管理费用为18,386.6万元，占成本总额的6.87%；财 务费用为-5,991.64万元，占成本总额的-2.24%；营业税金及附加为 4,019.94万元，占成本总额的1.5%。
100.00
252,441.04 3,474.53 1,605.86
18,858.46 3,204.61 0
90.29 300,900.72
1.24 9,780.47
0.57 336.32
6.75 16,492.13
1.15 3,667.25
-
0
90.86 247,402.22
2.95 4,019.94
项目名称
资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
总资产
流动资产 货币资金 应收账款 其他流动资产
2,803,218.8 2
472,035.93
303,104.01 136,449.1 0
100.00 2,603,601.0 4
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4.27 18,386.6
0.95 -5,991.64
-
0
105.12
1.71 1.70 7.81 -2.55
-
3、营业成本控制情况
2020年上半年营业成本为247,402.22万元，与2019年上半年的 300,900.72万元相比有较大幅度下降，下降17.78%。
4、销售费用变化及合理性评价
16.84 328,365.98
10.81 161,335.32
4.87 133,926.52
- 14,655.55
100.00 2,557,605.7 8
12.61 273,139.5
6.20 124,787.73
5.14 107,444.5 0.56 25,477.6
100.00
10.68 4.88 4.20 1.00
内部资料，妥善保管
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6、财务费用变化情况
本期财务费用为-5,991.64万元。
二、资产结构分析 1、资产构成基本情况
白云机场2020年上半年资产总额为2,557,605.78万元，其中流动资产 为273,139.5万元，主要以货币资金、应收账款、其他流动资产为主，分别 占流动资产的45.69%、39.34%和9.33%。非流动资产为2,284,466.28万 元，主要以固定资产、长期股权投资、无形资产为主，分别占非流动资产 的91.97%、2.17%和2.04%。
81.61 2,101,098.3
0.10 4,011.93
4.98 18,386.6
1.11 -5,991.64
-
0
92.37
1.50 1.50 6.87 -2.24
-
内部资料，妥善保管
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2、总成本变化情况及原因分析
白云机场2020年上半年成本费用总额为267,829.05万元，与2019年 上半年的331,176.9万元相比有较大幅度下降，下降19.13%。以下项目的 变动使总成本增加：销售费用增加3,675.61万元，管理费用增加1,894.46 万元，共计增加5,570.07万元；以下项目的变动使总成本减少：资产减值 损失减少1,171.29万元，营业税金及附加减少5,760.53万元，财务费用减 少9,658.9万元，营业成本减少53,498.5万元，共计减少70,089.21万元。 各项科目变化引起总成本减少64,519.14万元。
内部资料，妥善保管
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5、管理费用变化及合理性评价
2020年上半年管理费用为18,386.6万元，与2019年上半年的 16,492.13万元相比有较大增长，增长11.49%。2020年上半年管理费用占 营业收入的比例为7.81%，与2019年上半年的4.27%相比有较大幅度的提 高，提高3.54个百分点。在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有 得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。要严密关注管理费 用支出的合理性，努力提高其使用效率。
2020年上半年销售费用为4,011.93万元，与2019年上半年的336.32 万元相比成倍增长，增长10.93倍。从销售费用占销售收入比例变化情况来 看，2020年上半年尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现 了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想，应当采取果断措 施，调整产品结构、销售战略或销售队伍。
非流动资产
2,331,182.8 9
Baidu Nhomakorabea
83.16 2,275,235.0 5
87.39 2,284,466.2 8
89.32
固定资产
长期股权投资 无形资产
2,174,342.0 3
21,714.9 57,440.9
77.57 2,124,848.1 9
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
279,584.51
100.00 331,176.9
100.00 267,829.05
100.00
252,441.04 3,474.53 1,605.86
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营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
372,061.58
100.00 385,959.87
100.00 235,350.83