公司三会及总经理职能

1.股东大会(见附录1:浙江银轮机械股份有限公司股东大会

议事规则)

2.董事会(见附录2:浙江银轮机械股份有限公司董事会议事

规则)

3.监事会(见附录3:浙江银轮机械股份有限公司监事会议事

规则)

4.审计委员会

4.1.行政隶属:董事会

4.2.主要职责

4.2.1.监督财务报告：

4.2.1.1.复核年度已审会计报表。

4.2.1.2.复核中期未审财务报表。

4.2.1.3.复核其他财务报告。

4.2.1.4.复核公布前的盈利数。

4.2.1.

5.评价财务报表是否遵循恰当的会计原

则，采用适当的会计政策，并随同年度报告

向外界披露他们对财务报表公允性的看法。

4.2.2.保证审计质量：

4.2.2.1.主持有关外部审计的事务。选择独立审

计师，讨论外部审计的范围、程序和计划，

评价独立审计师的能力，观察审计结果。审

计委员会应复核管理当局评估审计人员独

立性时考虑的因素，与管理当局共同协助审

计人员保持其超然独立性。

4.2.2.2.领导内部审计。审计委员会与管理当局

应共同确保内部审计人员适当参与财务报

告流程，并妥善协调内部审计人员与外部审

计人员的关系。涉及的工作有：检查内部审

计计划范围，评价内审人员职能，决定内部

审计财务预算。

4.2.3.评价内部控制：

4.2.3.1.通过内部审计职能，监察企业的财务风