风险管理1

风险管理1

一、单项选择题

1.作为商业银行内部评级法指标的是( )。

A.违约频率

B.违约概率

C.不良率

D.违约率

2.下列不属于商业银行对企业信用风险分析的骆驼(CAMEL.)系统的是( )。

A.个人因素

B.资本充足性

C.管理水平

D.流动性

3.下列因素中，不是Airman的z基本模型所关注的因素是( )。

A.流动性

B.盈利性

C.资本化程度

D.杠杆比率

4.下列关于客户评级/评分的验证，说法错误的是( )。

A.验证客户违约风险区分能力的常用方法有CAP曲线与AR值,ROC曲线与A值、贝叶斯错误率等

B.在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践、AR值在0.5以下的评分模型方可投入使用

C.验证违约概率预测准确性的基本原则是运用统计学的假设检验，当实际违约发生情况超过给定阀值，则认为PD预测不准确

D.在验证违约概率预测准确性中，二项分布检验一般用来检验给定年份某一登记PD预测正确性;正态分布检验一般用来检验不同年份同一等级PD预测正确性

5.下列关于我国2001年监管当局对于贷款五级分类的定义，错误的是()。

A.正常，是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还

B.关注，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素

C.次级，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

D.可疑，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失

6.贷款组合信用风险包括( )。

A.系统性风险

B.非系统性风险

C.既可能有系统性风险，又可能有非系统性风险

D.以上都不对

7.下面关于信用风险经济资本的说法，错误的是( )。

A.经济资本的计量取决于置信水平

B.经济资本就是会计资本

C.经济资本的计量取决于银行风险计量水平

D.商业银行可以将银行总体资本基于非预期损失占比的经济资本配置.

8.风险报告是商业银行实施全面风险管理的媒介，从类型上划分，风险报告通常分为综合报告和专题报告，下列内容中属于综合报告的是()。

A.重大风险事项描述

B.分类风险状况及变化原因分析

C.发展趋势及风险因素分析

D.已采取和拟采取的应对措施

9.最主要和最常见的利率风险形式是( )。

A.重新定价风险

B.收益率曲线风险

C.基准风险

D.期权性风险

10.外汇结构性风险是由于银行资产与负债以及资本之间的( )而产生的。

A.利息波动

B.汇率波动

C.财务风险

D.币种不匹配

11.衍生产品的( )对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。

A.衍生作用

B.杠杆作用

C.预期外汇买卖

D.即期外汇买卖

12.交易账户记录的是银行为了交易或避免交易账户其他项目的风险而持有的( )。

A.美元

B.可以自由交易的金融工具和商品头寸

C.欧元

D.所有金融工具

13.银行账户中的项目通常按照( )计价。

A.市场价格

B.模型定价

C.历史成本

D.预期价格

14.2004年底，中国银行监督管理委员会发布了( )，明确要求商业银行将银行账户和交易账户的区分结果报送中国银行监督管理委员会。

A.《商业银行资本充足率管理办法》

B.《关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》

C.《商业银行市场风险管理指引》

D.《会计准则第39号》

15.假设一家银行的外汇敞口头寸是：日元多头50，欧元多头100，英镑多头150，澳元空头20，美元空头180.如采用短边法计算，则总外汇敞口头寸是( )。

A.100

B.200

C.300

D.500

16.当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将( );市场利率下降，银行净值将( )。

A-上升上升

B.下降下降

C.上升下降

D.下降上升

17.假设一年期零息国债的收益率为10%，一年期信用等级为BBB的零息债券的收益率为

i5%、违约损失率为50%，则该BBB债券的违约概率是( )。

A.95.4%

B.91.3%

C.17%

D.8.7%

18.假设某贷款第一年、第二年、第三年的违约概率分别为5%、6%、7%，则该贷款三年后没有发生违约的概率是( )。

A.0.02%

B.99.98%

C.17%

D.83%

19.假设某银行50%的贷款投向钢铁行业，同时超过50%的利润来自钢铁行业，当前钢铁行业市场较好，因此钢铁行业的不良率低于评级水平。按照资产组合管理的原理，以下关于该银行的贷款组合，评价合理的是()。

A.该银行的贷款投向行业集中度过高，虽然当前盈利高，但如果考虑行业周期因素，此贷款可能存在相关风险

B.不良率较低说明风险小，盈利超过50%来自钢铁行业说明盈利性好，因此尽管比重偏大，但也没有不妥之处

C.资产组合理论需要假定市场是有效的，其过于理想化因而不适合评判贷款组合

D.盈利是商、眦银行经营的目的，无论什么理论都要服从这一点

20.客户信用评级是商业银行对客户( )的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

A.资产规模

B.经营管理能力

C.偿债能力和偿债意愿

D.所负银行债务

二、不定项选择题

1.巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括( )。

A.评估其从商业银行收到报告的精确性

B.评价商业银行总体经营情况

C.评价商业银行各项风险管理制度

D.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度

E.评价管理层的能力

2.我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变，风险监管是重点关注银行的( )，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

A.业务风险

B.内部控制

C.风险管理水平

D.盈利能力

E.可持续发展

3.验证客户违约风险区分能力的常用方法有( )。

A.ROC曲线与A值

B.二项分布检验

C.CP模型

D.贝叶斯错误率

E.CAP曲线与AR值

4."9.11"事件给很多银行及企业造成了极大的损失，为应对此类事件，商业银行应当注意( )。

A.灾难备份

B.强制员工休假

C.审慎选择经营地地址

D.购买保险

E.制定应急和连续营业方案

5.内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以点及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容主要包括( )。

A.风险识别与评估评价

B.内部控制措施评价

C.监督与纠正正

D.信息交流与反馈评价

E.内部控制环境的评价

6.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构风险状况。对银行机构风险状况的监管具体包括( )。

A.建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系

B.建立商业银行经营管理汇报机制

C.建立高风险银行业余金融机构的判断和救助体系

D.建立对支付危机的处置体系

E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网

7.下列关于久期缺口的理解，正确的有( )。

A.当久期缺口为正正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加

B.当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少

C.当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响

D.久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感

E.久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大

8.常用的信用衍生工具包括( )。

A.总收益互换

B.信用贷款

C.信用联动票据

D.信用违约互换

E.信用价差衍生产品

9.外部事件引发的操作风险包括( )。

A.外部欺诈/盗窃

B.洗钱

C.内部欺诈

D.违反系统安全

E监管规定

10.下列说法正确的是( )。

A.信用风险又被称为违约风险

B.信用风险被认为是最复杂的风险种类

C.违约风险只针对企业而言

D.信用风险具有明显的系统性风险特征

E.违约风险不只针对企业而言

11.下列关于VaR的说法，正确的是( )。

A.均值VaR度量的是资产价值的相对损失

B.均值V aR度最的是资产价值的绝对损失

C.零值V aR度量的是资产价值的绝对损失

D.零值VaR度量的是资产价值的相对损失

E.VaR只用作市场风险计量与监控

12.下列属于操作风险的表现形式的是( )。

A.内部欺诈

B.实物资产损坏

C.业务中断和系统失灵

D.客户、产品及业务做法

E.贷款未收回

13.与信用风险相比，市场风险具有( )特点。

A.数据优势

B.易于计量

C.技术手段多样化

D.金融产品种类丰富

E.计量便于统一

14.国家风险的基本特征有( )。

A.发生在国内经济金融活动中

B.发生在国际经济金融活动中

C.只有政府和商业银行可能遭受国家风险带来的损失

D.不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险带来的损失

E.受行业影响较大

15.商业银行风险的特征是( )。

A.不确定性

B.损益性

C.可能性

D.扩散性

E.非扩散性

16.商业银行通常是采用( )的方式来应对和吸收预期损失。

A.提取损失准备金

B.冲减利润

C.分散

D.转移

E.规避

17.《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行( )。

A.自主经营

B.自担风险

C.自负盈亏

D.自我约束

E.自我发展

18.决定商业银行的风险承受能力的是( )。

A.资本金规模

B.风险管理水平

C.资产管理

D.负债管理

E.资产负债管理

19.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体经历四种风险管理模式的发展阶段，即( )。

A.资产风险管理阶段

B.负债风险管理阶段

C.资产负债风险管理阶段

D.全面风险管理阶段

E.安全管理阶段

20.按风险发生的范围、事故、结果，可将风险划分为( )。

A.纯粹风险和投机风险

B.可管理风险和不可管理风险

C.系统性风险和非系统性风险

D.可量化风险和不可量化风险

E.经济风险和社会风险

三、判断题

1.银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的信用风险。( )

2.商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。( )

3.如果某机构美元的敞口头寸为正值，则说明该机构在美元上处于空头。( )

4.违约概率是事后检验的结果。( )

5.债项评级本质上等同于贷款分类。( )

6.风险管理是商业银行的核心竞争力。( )

7.我国商业银行的核心资本包括普通股、优先股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权、可转换债券。( )

8.实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。( )

9.监管资本就是经济资本。( )

10.风险管理委员会是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。( )

1 1.银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。( )

12.经济资本能够由于弥补银行的预期损失和非预期损失。( )

13.其他条件不变，贷款增加意味着融资缺口减少。( )

14.操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。( )

15.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。( )

16.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。( )

17.商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行而言，这一问题尤为突出。( )

18.相关系数具有线性不变性，即同时对两个变量作相同的线性变换。变换之后的两个新变量之间的相关系数与原变量的相关系数相等。( )

19.战略规划是关于公司发展的长期规划，因此必须保持长期围定不变。( )

20.风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。( )

一、单项选择题

1.B「解析」银行决定实施内部评级法，须自行估计违约概率(PD)和违约损失率(LGD)。

2.A「解析」CAMEL评级是国际通用的、系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的一个方法体系。该方法体系包括资本充足性、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度六大要素评级和一个综合评级。

3.c「解析」AItman的z基本模型所关注的因素是：流动性、盈利性、杠杆比率、偿债能力和活跃性。

4.c「解析」在验证客户违约风险区分能力时，参照国际最佳实践，AR值在0.5以上的评分模型方可投入。

5.c「解析」损失，是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法满足足

额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

6.c「解析」贷款组合信用风险包括系统性风险和非系统性风险。

7.B「解析」会计资本是账面资本，故B选项说法不正确。

8.B「解析」综合报告包括分类风险状况及变化原因分析、辖内各类风险总体状况及变化趋势;加强风险管理的建议。

9.A「解析」重新定价风险也称为期限错配风险，是最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。

10.D「解析」外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。

11.B「解析」衍生产品市场风险密切相关，衍生产品一方面可以用来防范市场风险，另一方面也会产生新的市场风险。衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用，这是导致金融风险事件中出现巨额损失的主要原因。

12.B「解析」银行的表内外资产可分为银行账户资产和交易账户资产两大类。交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。

13.C「解析」银行账户中的项目通常按历史成本计价。

14.B「解析」识记。

15.C「解析」短边法的处理步骤是：首先，分别加总每种外汇的多头和空头(分别称为净多头头寸之和与净空头头寸之和);其次，比较这两个总数;最后，把较大的一个总数作为银行的总敝口头寸，故C选项说法正确。

16.C「解析」当久期缺口为负值时，市场利率上升，银行净值将增加;市场利率下降，银行净值将减少。

17.D「解析」根据期望收益相等的风险中性定价原则，每一笔贷款或债券的违约概率=1-(1+i-θ-θk)÷[(1+k)(1-θ)]=1-(1+10%-50%-50%×l5%)÷[(1+15%)(1-50%)]=8.7%。

18.D「解析」该贷款三年后没有发生违约的概率=(1-5%)×(1-6%)×(1-7%)=83%。

19.A「解析150%的贷款投向钢铁行业说明该银行的贷款投向行业集中度过高，超过50%的利润来自钢铁行业，钢铁行业市场较好，钢铁行业的不良率低于评级水平说明虽然当前盈利高，但钢铁行业属于周期性较强的行业，综合考虑，此贷款可能存在相关风险。

20.C「解析」客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

二、不定项选择题

1.ABCDE「解析」识记并理解。

.ABC「解析」风险监管是重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

3.ADE「解析」验证客户违约风险区分能力的常用方法有：CAP曲线与AR值、ROC 曲线与A值、Ks检验、贝叶斯错误率(ER)、条件信息熵比率(CIER)、信息值(IV)、Brier得分等。

4.ABDE「解析」本题考查恐怖威胁引起的操作风险，商业银行对其面临的操作风险进行有效分类，是进行操作风险管理和报告的基础，是规范和统一全行操作风险管理的前提。

5.ABCE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。

6.ACDE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：建立银行风险的识别、评价和预警机制，建立风险评价的指标体系、建立高风险银行业金融机构的判断和救助体系、建立对支付危机的处置体系、建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网。

7.ABC「解析」当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之加强;如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负

债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，流动性也随之减弱;如果市场利率上升，流动性也随之加强。当久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响。这种情况极少发生。

8.ACDE「解析」常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差衍生产品、信用联动票据以及混合工具(前述四种衍生工具的再组合)。

9.ABE「解析」外部事件引发的操作风险包括外部欺诈/盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。

10.ABE「解析」违约风险不仅仅针对企业，也针对个人，信用风险具有明显的非系统性风险特征。

1 1.AC「解析」均值VaR度量的是资产价值的相对损失;零值VaR度量的是资产价值的绝对损失。

12.ABCD「解析」操作风险的表现形式有：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理等。

13.ABD「解析」市场风险具有数据优势和易于计量的特点，并且可供选择的金融产品种类丰富。

14.BD「解析」国家风险的基本特征有两个：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都有可能遭受国家风险所带来的损失。

15.ABCD「解析」识记商业银行风险的特征。

16.AB「解析」商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失，通常用资本金来应对非预期损失，对于规模巨大的灾难性损失，则应当采取事前严格限制高风险业务/行为的做法加以防范。

17.ABCD「解析」识记并理解。

18.AB「解析」在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平。

19.ABCD「解析」商业银行风险管理理论的管理模式包括：资产风险管理模式阶段、负债风险管理模式阶段、资产负债风险管理模式阶段、全面风险管理模式。

20.ACE「解析」根据不同的分类标准可以将风险划分为不同的类型。例如，按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险。按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险。按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险。按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险，按诱发风险的原因’，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。

三、判断题

1.F「解析」银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的利率风险。

2.T「解析」商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。

3.F「解析」敞口头寸为正说明美元处于多头。

4.F「解析」违约概率是事前检验的结果。

5.F「解析」贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，二者既区别明显又相互联系。贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素，实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级，而债项评级通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成;贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价，而债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断。

6.T「解析」风险管理是商业银行的核心竞争力。

7.F「解析」商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。

8.T「解析」实施风险管理是有成本的，风险管理体系并不是越复杂越好。

9.F「解析」监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。

10.F「解析」风险管理委员会不是与股东大会、董事会、监事会并列的机构。风险管理委员会是董事会下设机构。

11.F「解析」风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场具有的风险。没有风险就没有收益，规避风险的同时自然也失去了在这一业务领域获得收益的机会和可能。风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行发展的主导风险管理策略。

12.F「解析」经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失(而非预期损失)的资本，13.F 「解析」融资缺口=贷款平均额一核心存款平均额，因此在其他条件不变的情况下，贷款增加意味着融资缺口增加，而不是减少。

14.T「解析」操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

15.T「解析」巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。

16.T「解析」通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被院止和控制。

17.T「解析」商业银行利用专家系统对客户信用风险进行分析时，会面临各

个专家对风险的评价缺乏一致性的问题，且对于大型银行丽言，这一问题尤为突出。

18.F「解析」线性相关系数具有线性不变性，即同时对变量x、y作相同的线性变换，变换之后的两个新变量之问的线性相关系数与原来变量x、Y之间的线性相关系数相等。

19.F「解析」战略规划制定后并不是固定不变的，在实施阶段要不断改进。

20.T「解析」风险评级的基本要素包括商业银行的资本充足状况、资产安全状况、管理状况、盈利状况、流动性状况和市场风险敏感性状况等。