公司风险分析及防范措施

摘要

改革开放30多年以来，随着经济体制和经济结构的巨大变化，我国中小企业已成为国民经济高增长中一支不可或缺的力量。然而，中小企业融资难已成为制约中小企业发展的主要问题。建立中小企业信用担保体系是世界各国扶持中小企业发展的通行做法之一，信用担保行业的形成和发展，反映出在市场信用资源配置机制缺失条件下中小企业融资活动对信用资源的客观需求，然而担保公司经营的是风险，高风险是其最主要的特征，担保公司虽可以通过风险识别选择性地承担风险，但是却无法回避风险。

论文通过对XX市XX担保有限公司内外部风险进行分析，并提出防范建议和措施，达到了实践与理论相结合的目的。论文不但对XX市XX担保有限公司具有一定得借鉴作用，同时还对于不同类型、不同地域的担保公司所产生的共性问题同样具有借鉴作用。

关键词：中小企业贷款；担保公司；担保风险

目录

第1章绪论 (1)

第1.1节研究背景 (1)

第1.2节研究意义 (3)

第2章担保及担保公司相关概念 (3)

第2.1节担保 (3)

第2.2节担保公司 (4)

2.2.1 担保公司 (4)

2.2.2 担保公司的法律性质 (4)

2.2.3我国担保公司产生发展 (5)

第3章XX担保有限公司风险分析及建议 (5)

第3.1节XX担保有限公司简介 (5)

3.1.1XX担保有限公司的基本情况 (5)

3.1.2 担保项目运作流程 (7)

第3.2节XX担保有限公司外部风险分析及建议 (7)

3.2.1 政策风险 (7)

3.2.2 信用风险 (8)

3.2.3 行业集中度风险 (9)

3.2.4 其他风险 (10)

第3.3XX担保有限公司内部风险分析及建议 (11)

3.3.1 自有资本风险 (11)

3.3.2 操作风险 (12)

3.3.3 道德风险 (13)

3.3.4 内控风险 (14)

第4章 XX担保有限公司风险防范措施及相关支持 (14)

第4.1节XX担保有限公司风险防范措施 (15)

4.1.1项目实施阶段划分 (15)

4.1.2项目实施各阶段风险防范措施： (15)

第4.2节XX担保有限公司风险防范相关支持 (17)

参考文献............................................................................................. 错误!未定义书签。

第1章绪论

第1.1节研究背景

改革开放以来，借着改革的春风，我国的中小企业发展迅猛。据中国中小企业协会数据显示，截止到2007年6月末底我国中小企业已达到4200多万家，占全国企业数量的99.8%，经工商部门注册的中小企业数量460多万户，个体经营户3800万户，中小企业在国内生产总值、税收和进出口方面的比重分别占到全国的60%、53%和68%左右①。中小企业已成为做大我国经济总量、解决城乡就业的重要推动力量，在推进国有资产与国有企业改革与重组，增加财政收入等方面做出了重要贡献。

中小企业在国民经济中已起到举足轻重的作用。中小企业融资分为直接融资和间接融资，由于我国现行资本制度的规则的限制，中小企业很难通过债市和股市筹到资金，以银行为代表的间接融资方式成为了中小企业的首选。但是银行出于对自身资产的安全性、流动性、效益性的考虑，为了保证贷款安全，中小企业在发展过程中往往得不到银行贷款的支持。在现行法律制度不健全、社会信用体系尚未建立的环境背景下，银行甚至不愿接受保证能力不强的担保人对中小企业作担保，因为一旦需要追究保证责任，执行起来会很困难。中小企业贷款难的窘况，缘此可窥一斑。我国的担保公司就是在上述大量中小企业遇到融资瓶颈的背景下应运而生的。

国家相关部门为了缓解中小企业融资难问题，于1993年成立了第一家担保公司—中国经济技术投资担保有限公司，并在全国范围内陆续

①相关数据来源于http:// /banyt/2008-10/08/content_10164618.htm

推广，经过十几年的发展已经形成了一个特定的行业。而在发达国家，担保作为解决中小企业贷款困境的一种政策性措施，己经有很长的一段历史了，如美国在1953年成立了小企业管理局，其最重要的职能就是为中小企业提供担保，日本则早在1937年就建立了中小企业担保机构。事实证明，中小企业担保机构极大地促进了发达国家中小企业的发展，从而直接推动了其经济的繁荣和社会的稳定。经过十几年的快速发展我国担保业取得了较大成绩，据工业和信息化部统计，截至２００８年底，全国中小企业信用担保机构已达４２４７家，担保资金２３３４亿元，中小企业贷款累计担保额已达１．７５万亿元，累计担保企业９０．７万户。①

目前我国担保机构的主要任务是为中小企业提供担保，在一定程度上体现出国家政策的扶持性，担保机构只靠微薄的保费收入很难弥补可能发生的代偿或赔付，这在很大程度上威胁着担保机构的生存，其高风险特征尤其明显。据工信部中小企业司统计数据，2008年全国担保机构共发生代偿6759笔，代偿总额43.4亿元，占当前担保总额0.6%；代偿损失5.8亿元，占当年担保额的0.08%②。担保业在我国还是个新兴行业，行业管理有待规范，担保体系建设还不完善，担保风险的市场化分散机制空白，担保公司以承接风险的方式为中小企业提供风险中介服务，风险必然在担保公司积累。能否有效的防范和化解风险，这将对担保行业构成严峻的考验，风险防范与控制对于一个担保公司的可持续发展来说，至关重要。

①数据来源于/diquinfo-6510-4.html

②数据来源于:/content/10/0401/10/812061_21129641.shtml