银行承兑汇票基础知识

4.票据的贴现、转贴现、再贴现
直贴
转贴
再贴现
4.1贴现业务的概念：
票据持有人（企业）因资金紧张，将未到期票据质押给银行，银行按一定的利率先 行扣除利息，将剩余款项支付给持票人的一种特殊贷款业务。
⑴ 票据持有人：即票据最后一手背书人； ⑵ 未到期票据：票据没有到期前任何一天均可以办理贴现，贴现日与到期日之间的 天数叫贴现天数； ⑶ 一定的利率：即贴现利率 ⑷特殊贷款业务：一定意义上说，是一种质押贷款业务，银行对此种业务纳入信贷 管理范畴。
查询： 票面信息按固定格式输入（票号、付款人、收款人、开户行、金额等）， 查询内容：票号，是否你行曾签，有无挂、止、冻、他查、公催。
4.3转贴现
商业银行将贴现来的未到期银行承兑汇票或其他票据转让给另一家商业银行，受让行扣 除贴息后支付余款的票据行为。（简称转贴）
4.4再贴现
商业银行将贴现来的未到期银行承兑汇票或其他票据转让给中央银行，中央银行扣 除贴息后支付余款的票据行为。 （简称再贴）
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目录
票据简介
银票的承兑与签发 银票的背书及转让 贴现、转贴现、再贴现
1.票据简介
1.1 商业汇票
商业汇票
银行承兑汇票
商业承兑汇票
1.1.1银行承兑汇票
是由购货企业向其开户银行申请，由开户银行签发，约定到期由开户银行负 责无条件承兑付款的书面付款凭证。
1.1.2银行承兑汇票票样
1.1.3电子银行承兑票票样
1.1.4银票流程示意图
购货单位 ③交付汇票 销货单位
（出票人）
交货
（收款人）
背书转让 销货单位 背书转让 （被背书人）① ②⑥出 签承票 发兑申 请
票票 据据
④
委 托 收
⑧
收 款
申 请 贴
款 通现
知
开户银行 ⑦承兑付款 开户银行 （出票银行） ⑤发出委托收款（贴现银行）
3.银票的背书及转让
3.1票据转让：票据转让是指持票人将票据权利转让给他人或者将一定的票据权利授
予他人行使的行为。票据的转让必须背书。
3.2票据背书：指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。背书分为
四种情况：
背书
转让背书
非转让背书
完全背书 空白背书 质押背书 委托收款背书
3.2.1背书图样
4.2直贴
企业将未到期的银行承兑汇票或其他票据转让给银行，银行扣除贴息后支付余款的票 据行为。（简称直贴）
4.2.1汇票查询
实查： 就是实地查询，到银行承兑汇票的承兑行（即出票行）柜台上去查询，票据是 否真实。
电查： 就是电报查询（目前一般是通过大额支付系统查询功能查询），不用亲自到 承兑行柜台上去，通过大额支付系统发一个查询，要对方回复。原则上承兑 行必须在24小时内回复。
4.5办理贴现、转贴现和再贴现时，都需要进行背书
本节结束，谢谢！
1.2.2商业承兑票样
1.2.3电子商业承兑票样
2.银票的承兑与签发
票据的签发和承兑，就是一般所说的出票，所以出票包括签发和承兑两个票据行 为。
法律上，签发是企业的票据行为，承兑是银行的票据行为。 操作上，出票在银行业务柜台一次性完成。
签发------开票企业在票据上签章 承兑------银行在票据上签章
（邮寄凭证及汇票）
企业、典当行、 小贷、（票据中
介）
再贴现 人民银行 （再贴现银行）
转贴现 商业银行 转贴现 （转贴现银行）
到期托收
资产包 信托、证劵 其他银行
1. 2.1商业承兑汇票
商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款 人或者持票人的票据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。