国际支付与结算总结
1.国际支付与结算是各国之间进行的金融活动，它涉及一个国家向另一个国家支付款项或转移资金以清算各国在政治、经济、文化往来过程中产生的账户和债权、债务。
2.Characteristics of Modern International Payments and Settlements 现代国际支付与结算的特点
（1）广泛运用各种金融工具
(2）商业银行成为结算和融资的中心
（3）电子工具被广泛运用
（4）国际借贷与国际支付的融合
(5)交易货币多样化
3.Major Points Concerning International Payments and Settlements
国际支付与结算应注意的问题
1)国际支付与结算的方法
2)国际支付与结算使用的金融工具
3)国际支付与结算使用的单据
4)国际支付与结算使用的货币
5)国际支付与结算使用的准则
4.Definition of correspondent bank 代理行的定义
所谓代理行可以定义为“与另一家银行有着直接的或友好的服务关系的一家银行。”
5.控制文件包括：
（1）授权签字样本的表单
（2）电报加押密码
（3）条款和条件
（4）SWIFT真实密码
6. 往来账户（Nostro account & Vostro）
往账，英文Nostro account为了方便国际间的支付与结算，本国国内的一家银行在外国国内另一银行所开立的以外国货币为单位的账户。
来账，英文Vostro account为了方便国际间的支付与结算，外国国内的某一银行在本国国内另一银行所开立的以本国货币为单位的账户。
简单理解，“往账”就是“我在国外某银行开立一个外币账户，账户属于我，只是以外币为单位”；“来账”就是“国外某银行在我这边开立一个本币账户，账户属于它，只是以本币为单位”。
7.Services provided by correspondents 往来银行所提供的服务
（1）接收支票、汇票和其他信用工具，即普通的业务收支结算。
（2）为客户行代理贷款和投资，如债券管理等。
（3）为在公开市场上借款的公司做资信调查。
（4）为银行提供国外交易工具，包括商业和旅行支票。
（5）为银行提供需要的资金或贷款。
8. A credit instrument is a written or printed paper by means of which funds are transferred from one person to another.
信用工具是可凭以将资金从某人转移给他人的一张书写的或印刷好的凭证。
9.Definition of negotiable instrument流通票据的定义
流通票据是一种法定的财产，这种财产的全部或法定的权益可以通过交付进行转让（可以凭转让方的背书），其转让的结果是只要受让人是正当取得或者支付对价而取得该财产，该票据的全部所有权及其所代表的财产权益将转移给受让人。
10.Functions of a negotiable instrument 流通票据的功能
(1) As a means of payment; 支付手段
(2) As a credit instrument; 信用手段
(3) As a transferable instrument. 流通手段
11.Essentials of a negotiable instrument 流通票据的要素
(1)一个书面的无条件的命令或承诺支付一笔确定的金额；
(2)由一个人开给另一个人；
(3)付款给来人或指定人；
(4)即期或在一个确定的将来日期付款。
12.Definition of bill of exchange 汇票的定义
汇票是一人开给另一人的无条件书面命令，由发出命令的人签名，要求接受命令的人立即或在可以确定的将来时间把一定金额的货币支付给一个特定的人，或他的指定人，或持票人。
13.Acts of a bill exchange 汇票的票据行为
(1) Issuance: 出票
(2) Endorsement: 背书(an act of negotiation)
Four kinds of endorsements: 四种背书形式
Blank endorsement: 空白背书
Special endorsement: 特别背书，又称记名背书。记名背书的汇票再次转让时转让人仍需背书。
Restrictive endorsement: 限制性背书，限制性背书的汇票，禁止被背书人把汇票再行流通或转让，他只能凭票取款。
Conditional endorsement: 有条件背书：是在特别背书的基础上加上背书取得付款的一些特殊条件的词语。
14.Protest: 拒绝证书：是法定公证人或者其他有权出具证书者（Notary Public or other authorized person）出具并签署的加封书面声明，以证明汇票经其提示承兑或提示付款但被退票。
15.Right of recourse 追索权
是指汇票遭到拒付，持票人对出票人或其前手背书人有请求其偿还汇票金额及费用的权利。
16.Classification of a bill of exchange 汇票的分类
1. According to the drawer 按照出票人的不同分类
Banker’s draft or bank draft 银行汇票
Trade bill: 贸易汇票
2. According to the acceptor 按照承兑人的不同分类
Trader’s acceptance bill 商号承兑汇票
Banker’s acceptance bill 银行承兑汇票
3. According to the tenor 按照期限的不同分类
Sight bill 即期汇票
Time bill or Usance bill 远期汇票
4. According to whether commercial documents are attached thereto 按照汇票是否跟随商业单据分类
–Clean bill 光票
–Documentary bill 跟单汇票
5. According to the currency denominated 按照使用货币不同分类
–Local currency bill 本国货币汇票
Foreign currency bill 外国货币汇票
16.Definition of promissory note
本票是一人向另一人开立，由制票人签字，保证对某一特定的人或其指定人或持票来人即期或在固定的、或在可以确定的某一日期支付一定货币金额的书面的无条件的付款承诺。17.Definition of check 支票的定义
支票是由银行的客户向银行开出的，由出票人签字，授权银行对某人或其指定人或持票来人即期支付一定货币金额的书面的无条件支付命令。
18. Collecting bank: the bank who accepts a check for credit into an account of his customer. 代收行，接受支票贷记客户账户的银行
19. Paying bank: the bank who effects payment of the check drawn by his customer
付款行，被出票的客户指定执行付款责任的银行
20.Types of Check 支票的分类
1. Open Check 非划线支票、开放支票或普通支票
2. Crossed checks 划线支票
Bearer Check 不记名支票
A check which is payable to any person who presents it for payment at the bank counter.
4. Order Check 记名支票
A check which is payable to a particular person.
21.汇票、本票及支票的异同
汇票、本票、支票作为票据而言有许多相似之处，但由于其各自的适用性又显示出不同的特征，将它们之间的异同列成简表如下：
22.汇兑，又称汇付，是债务人或付款人主动通过银行将款项汇交收款人的结算方式。在国际贸易中，当买卖双方采用汇款方式结算债权债务时，这说明双方或由卖方先将货物发运至买方，再由买方付款；或由买方向卖方预先支付款项，然后由卖方发货，因而汇款方式是建立在买卖双方相互提供信用基础上的支付方式，属于商业信用的范畴。
23.Remittance by cable / telex / SWIFT (T/T) 电汇汇款
电汇汇款是汇款人(付款人或债务人)委托银行以电报、电传、环球同业银行金融电讯协会方式，指示出口商所在地某一银行(其分行或代理行)作为汇入行，解付一定金额给收款人的汇款方式。
电汇的特点
①、交款迅速。电汇是收款最快的一种汇款方式，银行一般均当天处理，交款迅速，但汇出行无法占用邮递过程的汇款资金。
②、安全可靠。由于电传食银行与银行之间的直接通讯，并有密押核实，因而产生差错的可能性很小。在目前汇款业务中，电汇所占比例有扩大的趋势。
③、费用较高。汇款人必须承担电报的费用，汇款费用较高。所以，只有在金额较大或紧急的情况下才使用电汇。
24.Remittance by airmail (M/T) 信汇汇款
信汇是汇出行应汇款人的申请，用信函的方式指示汇入行解付一定金额给收款人的一种汇款方式。
信汇的特点
①、资金的转移速度较慢。信汇通过航邮至汇入行，汇款在途时间较长，收款时间较慢。
②、银行可短期占用资金。由于信汇有一邮递在途时间，因此汇出行可占用一个邮递时间内的信汇资金。
③、信汇费用相对低廉。信汇的成本低于电报、电讯，并且银行收取较少的手续费用，所以，在以往的汇款中，信汇所占比例比较大。
25.Remittance by banker’s demand draft (D/D) 票汇
票汇，是指汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票，并将票据交给汇款人，由汇款人自行寄送或自己携带出国交给收款人，收款人持票取款的一种汇款方式。
票汇的特点
①、取款方便，手续简便。汇入行无需通知收款人取款，而是由收款人持票自行到汇入行取款，省去了汇入行通知的环节，简化了手续。
②、汇款人可以通过背书把票据转让他人，具有一定的灵活性。
③、银行可无偿占用资金。票据的出票、寄（带）或者转让所占时间较长，银行在此期间可以无偿使用资金。
26.Advantages and disadvantages 汇兑的利与弊
1.优点
1)电汇的优点
①、这是最快的资金转移方式
②、电汇包括银行与银行之间关于银行对付款负责的说明，所以这相当安全，特别是转移大额资金的时候。
2)信汇的优点
信汇包括银行与银行之间关于银行对付款负责的说明，所以这相当可靠。
3)票汇的优点
①、即期汇票可用于小额支付。
②、即期汇票是一种可转让票据，能够通过背书的方式从一个人手里转让给另一个人，所以用于支付非常便捷。
③、在战争年代，汇票由于其可转让性可以通过票汇的方式从敌对国家中转移出来。
2.缺点
1)电汇的缺点
①、相比于M/T和D/D，电汇的成本比较高，但是如果转移大额资金时，在其他
方面产生的利息成本会由于时间的延误被节省下来。
②、收款人必须要等待相关银行的通知。
2)信汇的缺点
①、信汇的指令可能会被延误或者丢失在邮箱里，这样会导致支付的困难。
②、信汇特定的取决于国际航空信汇服务中心，它的转移的速度要比通过T/T 慢，而且不能为快速支付的目的服务。
③、不像汇票汇款，信汇的收款人必须要等待相关银行的通知。
3)票汇的缺点
①、作为汇款人本身要对即期汇票的邮汇负责，转移的速度要比通过T/T慢，而且不能为快速支付的目的服务。
②、即期汇票有可能被丢失，被盗窃，或者被损坏。汇出行通常不愿意自己在汇票通知书上停止付款，这意味着在这方面一点不诚实的行为会对可信贷程度产生不利的影响。而且对丢失的汇票停止付款也是费时的。
27.Methods of Reimbursement偿付方法
汇款业务中的头寸(Cover)是指汇款资金的调拨与偿付。汇出行办理汇出汇款业务，应及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行，这就叫汇款的偿付(Reimbursement of Remittance Cover) 俗称拨头寸。拨头寸又须结合汇出行与汇入行的开设帐户情况，具体可以分为以下几种调拨头寸方法：
Crediting vostro account of the paying bank 贷记汇入行的来帐
Debiting remitting bank’s nostro account 借记汇出行的往帐
Instructing a reimbursing bank to effect payment by debiting the remitting bank’s nostro account 指示偿付行借记汇出行的往帐来偿付解付行
Instructing the paying bank to claim reimbursement from another branch of the same bank or another bank with which the remitting bank opens an account 指示解付行向同一家银行的另一家分行或汇出行开有帐户的另一家银行索偿。
According to the payments agreement between two countries按照两国之间的支付协定
28.Cancellation of the remittance 汇兑的取消
Cancellation of mail transfer or telegraphic transfer 信汇和电汇的取消
Cancellation of a bank draft already issued 已开出银行汇票的取消
29.The Function of Remittance in International Trade 汇兑在国际贸易中的作用
called “cash before shipment” （装运前付款）
and “shipment at first settlement later” （先装运后付款）
1)Payment in advance is made by remittance 用汇兑实现预付货款
2)Open account business 赊账业务：赊账业务也称货到付款。
28.Definition of collection 托收的定义
托收是这样一种安排，即出口商在货物装运后，开出以进口商为付款人的相关汇票，将汇票和（或）货运单据连同其明确的托收指示交给出口地银行，委托出口地银行通过其在进口商所在地的往来银行向进口商收取货款。
29.Documentary collection vs clean collection
跟单托收可以是附带商业单据的金融票据托收或不附带金融票据的商业单据托收，即并无汇
票，单是商业单据的托收。
意指金融单据的托收，而不伴随商业单据。如：发票、提单、保险单等等。光票具有三个要素，即日期、金额、印鉴；三个基本关系人：出票人、付款人、受益人。
30.Basic forms of documentary collections 跟单托收的基本形式
（1）documents against payment (D/P) 付款交单:是指代收行必须在进口人付款后方能将单据交予进口人的方式。即所谓的“一手交钱，一手交单”。（对卖方来说是最安全的。）分为两种：
A.即期付款交单（The Process of D/P at Sight）：出口人开具即期汇票交付银行代收货款，进口人见票后须立即支付货款并换取单据；
B.远期付款交单（The Process of D/P after sight）：出口人开具远期汇票托收，根据远期汇票的特点，进口人要先行承兑，等汇票到期日才能付清货款领取货运单据；
（2）documents against acceptance (D/A) 承兑交单：代收行在买方承兑汇票，汇票在见票后30~180天到期付款或在一个确定的日期到期付款的条件下向买方交出单据。（对买方有利）31.Direct collection是指卖方从他的银行即托收行那里获得托收指示的空白格式，由他自己填写，连同托收单据直接寄给买方银行，即代收行，请其代收货款，并将已经填妥的托收格式副本送给托收行，请其将此笔托收视同本行办理一样。这种托收提高了效率。
32.付款交单
（1）即期付款交单程序：
图1 即期付款交单流程图
（1）买方和卖方在合同中约定采用D/P方式结算，这是基础；
（2）卖方交付货物后准备全部单据（包括货运单证如提单，和商业单证如汇票、发票等）；卖方向其往来外汇银行提出办理D/P托收的要求，
填写托收指示书并交付全部单据；卖方的外汇往来银行审核接受后收下托收指示书和全部单据，并开具收条给卖方；
（3）卖方往来银行将全套单据分两批寄送买方往来银行（该银行可以由卖方银行指定也可以是卖方在托收指示书中明确，后者居多）；
（4）买方银行收到全部单据后将单据向买方进行提示付款；
（5）买方向买方银行支付款项（即期D/P情况）；买方银行在收到买
方款项后将全部单据交给买方；买方银行将收到的款项转交给卖方银行，并将付款通知书交给卖方银行；
（6）卖方银行再将货款转交给卖方。
（2）远期付款交单程序：
图2 远期付款交单流程图
（1）买方和卖方在合同中约定采用D/P方式结算，这是基础；
（2）卖方交付货物后准备全部单据（包括货运单证如提单，和商业单证如汇票、发票等）；卖方向其往来外汇银行提出办理D/P托收的要求，填写托收指示书并交付全部单据；卖方的外汇往来银行审核接受后收下托收指示书和全部单据，并开具收条给卖方；
（3）卖方往来银行将全套单据分两批寄送买方往来银行（该银行可以由卖方银行指定也可以是卖方在托收指示书中明确，后者居多）；
（4）买方银行收到全部单据后将单据向买方进行提示付款；
（5）买方审核单据后予以承兑；
（6）买家到期付款，买方银行在收到买方款项后将全部单据交给买方；（7）买方银行将收到的款项转交给卖方银行，并将付款通知书交给卖方银行；
（8）卖方银行再将货款转交给卖方。
33.承兑交单程序：
图3 承兑交单流程图
（1）买方和卖方在合同中约定采用D/A方式结算，这是基础；
（2）卖方填写托收申请书，开立汇票，连同货运单据交托收行，委托其代收货款；
（3）托收行根据托收申请书缮制托收委托书，连同跟单汇票寄交代收行委托代收；
（4）代收行按托收申请书指示向买房提示跟单汇票；
（5）买方承兑汇票，代收行交单，买方取单并提货；
（6）买方到期付款；
（7）代收行办理转账，并通知托收行款已收到；
（8）托收行向卖方交款。
34.Risk involved under collection 风险防范
（1）Risks for exporter 出口商的风险
Non-acceptance of merchandise 拒收货物
Non-payment of trade acceptance 承兑后拒绝付款
Possession of goods 占有货物
Exchange restriction 外汇管制
（2）Risks for importer 进口商的风险
no opportunity is available to inspection the goods before making payment.
if a bill is protested, this can ruin the reputation of a trader
35. Financial under the collection 托收项下的资金融通
. Collection Bill Purchased 托收出口押汇：跟单托收项下，银行向出口商融资常采用托收出口押汇的形式。托收出口押汇是指托收行买入由出口商向进口商开立的跟单汇票。
Trust receipt 信托收据：跟单托收项下，银行向进口商融资常采用信托收据的形式。以托收为支付条件时，如果代收行对进口商有较高的信任度，代收银行愿意凭进口商签署信托收据而将可流通的提单进而将货物交给进口商。进口商销货并收回货款后再行偿付代收银行。
36.The documentary credit or letter of credit跟单信用证或简称为信用证，是一种由银行为买方（申请人）或以其自己的名义出立的一种保证，保证在符合信用证的一切条件下，将汇票或单据的金额支付给受益人。
37.Characteristics of a letter of credit 信用证的特点
1)开证行负第一性付款责任。
2)信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同。
3)信用证业务的处理是以单据为准而不是以货物为准。
4)银行主要责任是审查每一份单据在表面上是否与信用证条款相符,不承担其他责任。
5)银行对交易中以某种方式参与的第三方不承担责任
38.Benefits of the documentary credit 信用证的有利方面（P110)
1)Facilitates financing the documentary credit 跟单信用证的融资便利
2)Provides legal protections 提供法律保护
3)Assures expert examination of documents 保证专业的单据审查
39.Basic procedure of documentary credit信用证的基本程序
1)Issuance 开证
2)Amendment 修改
3)Utilization 使用
4)Settlement 结算
40.Types of Credit 信用证的种类
（1）According to whether it can be revoked or not 按是否可撤销分类
Revocable credit 可撤销信用证
Irrevocable credit 不可撤销的信用证
（2）According to the adding of confirmation 按是否加保兑分类
. Confirmed credit 保兑信用证
Unconfirmed credit 不可撤销不保兑信用证
（3）According to the tenor 按期限分类
Sight credit 即期付款信用证
Time credit / Usance credit远期付款信用证
. Usance letter of credit payable at sight 远期信用证即期付款：对于这种信用证（假远期信用证），受益人可以取得即期付款，而贴现费用和承兑手续费是由申请人支付。
（4）According to whether the credit can be transferred or not按信用证是否可以转让分类Transferable credit 可转让信用证：一张信用证只有在被开证行指明为“transferable”时才可以转让。其它措辞如：“divisible”（可分割）、“fractionable”（可分开）、“assignable”（可让渡）和“transmissible”（可转移）等均不致使信用证可转让。如果这些措辞被使用，则不予理会。可转让信用证只能转让一次，第二受益人不可以进一步转让。
Non-transferable credit 不可转让信用证
（5）According to the mode of availability 根据付款方式分类
Payment credit / Sight credit 付款信用证/即期信用证
Acceptance credit 承兑信用证
Deferred payment credit 延期付款信用证
. Negotiation credit 议付信用证
41.Types of negotiation credit
Free negotiation credit 自由议付信用证
Restricted negotiation credit 限制议付信用证
Non- negotiation credit (Straight credit)不可议付信用证
42.According to special function clause 按特殊条款分类
（1）Revolving credit 循环信用证
Automatic revolving 自动循环
Notice revolving (Non- Automatic revolving) 非自动（通知）循环
Periodic revolving (Semi- Automatic revolving) 半自动（定期）循环
Cumulative revolving 累计循环
Non- Cumulative revolving 非累计循环
（2）Back-to-back documentary credit 背对背跟单信用证
（3）Reciprocal credit 对开信用证：对开信用证是通常用于易货贸易的一种结算方式。它类似于一般商业信用证，除了第一张信用证的开证申请人就是回头证（第二张信用证）的受益人，同时第一张信用证的受益人也是回头证的开证人。
（4）Red clause / Anticipatory credit 红条款/预支信用证：它是一种装运前的融资方式，目的是帮助出口商生产或获得所销售的商品。它是一种包含有特殊条款的信用证，该条款授权通知行或其他指定的银行在受益人交单之前对其预先付款。之所以成为红条款是因为这种条款最初用红墨水书写以便引起对这种跟单信用证的特殊性质的注意。现在已经很少使用。（5）Standby credit 备用信用证：无论如何命名或描述，备用信用证是一种跟单信用证或类似的安排。它代表开证行对受益人所承担的以下一项义务（1）偿还申请人的借款或偿还对申请人给予的垫款；（2）代申请人支付其所承担的任何债务；或（3）对申请人在履行义务时的毁约承担付款责任。
https://www.360docs.net/doc/f67969452.html,bined Function Credits 兼具多种功能的信用证
（1）Irrevocable straight documentary credit 不可撤销的直接信用证：不可撤销的直接信用证由开证行承诺只对信用证的受益人交来的汇票或单据付款。
（2）Irrevocable negotiation documentary credit 不可撤销的议付信用证：不可撤销的议付信用证由开证行约定对于由受益人或任何在跟单信用证下可能议付或买下受益人汇票或单据的第三方提交的汇票或单据付款。
（3）Irrevocable unconfirmed documentary credit 不可撤销的不加保兑信用证
（4）Irrevocable confirmed documentary credit 不可撤销的保兑信用证
第七章
44.进口信用证是指开证行根据进口商的申请向受益人（国外出口商）开具的，保证在一定期限内，凭议付行/寄单行寄来的符合信用证规定的全套单据，按照信用证条款对外付款的书面承诺。
45.Rules to follow for the applicant:跟单信用证的申请规则
只涉及单据
清楚和准确，避免过多细节
不要指定卖方不可能提供的单据
46.Security arrangement 保障协议：作为预防措施，开证行通常要求申请人提供开证保障。保障协议可以采用下列形式：
Margins 保证金
Line of credit 信用额度
Third party guarantee 第三方担保
47.Issuance of the credit 信用证的开立
Reviewing the documentary credit application 审查跟单信用证开证申请
Completion of standard documentary issuance form 完成标准的信用证格式
Transmitting the documentary credit 跟单信用证的传递
48.Examination of documents and dishonor 审单和拒付
（1）General principle 审单的原则建立在国际商会和国际银行协会订立的UCP600规则的基
础上，即：一方面单据必须与信用证的条款和条件保持一致，另一方面单据和单据之间必须保持一致。
Some important principles to keep in mind:
◆Banks deal exclusively with documents not with goods;
◆Banks observe the rule of “strict compliance”;
◆Banks assume no responsibility for authenticity, form or validity of the
documents;
◆Banks assume no responsibility for the act of the third parties taking part in the
credit operations.
49.Accepting / Paying / Reimbursing 承兑/付款/偿付
开证行收到国外银行交来的单据后应仔细审查。如果单据符合信用证要求，开证行或者自己付款，或者按照规定对信用证项下的保兑行或任何其他已经付款、承兑或议付的银行进行偿付。
Review the documents 审查单据
Discrepant documents and procedures to be taken by the issuing bank 不符单据及开证行采取的步骤
Reimbursement under a letter of credit 如果交易使用代理行当地的货币，该行可以将此金额借记开证行帐户。
50.Examination of documents 审单
Examining a draft P182
Examining the commercial invoice P182
Examining the transport documents P183
Examining the insurance document
Most common discrepancies in examination of documents
51.Credit as a Means of Finance 信用证融资
Finance to the Exporter
第九章
52.Factoring 帐款保理：账款保理是由被称之为保理公司或保理行的专业公司购买由于货物销售而产生的债权。实际上，保理是金融机构（保理行）与销售货物或提供服务给国外债务人（客户的客户，即进口商）的企业实体（客户，即出口商）之间的三方交易。
53.Services Provided by the factor
1) Evaluation of the importer’s credit standing
2) Exporter trade finance
3) Maintenance of sales ledger
4) Collection of receivables
54.Functions 保理的功能
1)Credit approval 信用审查
2)Credit protection信用保障
3)Management of accounts receivable 应收帐款管理
4)Financing 融资
55.Procedures 保理的业务流程
1)Application for credit approval信用审批申请
2)Delivery of goods and making out invoice商品交货，列出保单
3)Payment collection托收支付
4)Conclusion结论
56.Types of factoring 保理的分类
Disclosed and Undisclosed Factoring公开和未公开保理
The Two Factor System双保理模式：双保理模式指由销售商所在国的保理商(出口保理商)与债务人所在国的保理商(进口保理商)合作而共同完成的保理业务。
Direct Import and Export Factoring直接进口和出口保理
Back to Back Factoring背对背保理
57.Definition forfeiting福费廷的定义
福费廷通常是指买进因商品和劳务的转让（主要是出口交易）而产生的在将来某一个日子到期的债务，这种购买对原先的票据持有人无追索权。
58.对出口商的益处
1)包买票据融资不影响出口企业的债务状况，不受银行信贷规模和国家外
债规模的影响。
2)包买票据业务是无追索权方式的贴现，出口企业一旦将手中的远期票据
卖断给银行，同时也就卖断了一切风险，包括政治、金融和商业风险，
免除了后顾之忧。
3)出口企业通过采用包买票据方式在商务谈判中为国外买方提供了廷期付
款的信贷条件，从而提高了自身出口产品的竞争力。
4)出口企业可将全部或部分远期票据按票面金额融资，无需受到预付定金
比例的限制。
5)出口企业在支付一定的贴现费用后，可将廷期付款变成了现金交易，变
远期票据为即期收汇，提高了资金使用效率，扩大了业务量，增强了企
业活力。
6)由于包买票据采用固定利率，出口企业可尽早核算出口成本，卖断以后
的一切费用均由贴现银行承担。
7)包买票据融资操作简便、融资迅速，不需要办理复杂的手续和提供过多
的文件，可以节省时间，提高融资效率。
59.福费廷对于出口的劣势
成本高，而且没有利息补贴等的一致率
它可能很难能找到一个机构会愿意准备保证进口商的责任。有时担保机构可以收取承诺费如果认为买方是可疑的。
60.福费廷与保理业务(Factoring)不同之处
(1)保理商通常想要获得出口商的大部分业务，而大多数的票据包买商只会与出
口商有一次的业务往来。
(2)票据包买商的对象一般是中期和长期应收账款（180天至10年），而保理商
的对象是短期应收账款（至多180天）。付款的条件通常反映了涉及的产品
的类别：票据包买商的对象通常是资本货物，农产品和大型项目；保理商的对象主要是消费品。
(3)大多数保理商在世界的发展中地区不具备雄厚的实力，因为那里法律和金融
框架的不完善，信用信息也不能通过保理商间的联合而获得。然而，因为票据包买商通常需要银行做担保，多数的保理商愿意那些高风险，来自新兴市场的应收账款打交道。
61. 银行担保书是银行应其客户的要求而开立的书面承诺，保证在委托人违约时向受益人支付规定的货币金额。
62. Counter guarantee反担保是指示人出具的任何书面保证或其他付款承诺，凭提交与承诺条款相符的书面付款要求以及反担保内容规定的其他文件，支付款项给担保人。
63.Types of bank guarantee 银行保函的种类
依据不同的标准，可以对担保进行不同的分类
. In terms of the relationship with the underlying transaction
就与基础交易的关系而言，可分为附属担保（accessory guarantee）和独立担保（independent guarantee）。
In terms of the methods of issuing the guarantee就开立保函的方法而言，可分为直接担保（direct guarantee）和间接担保（indirect guarantee）
In terms of the conditions for a claim就索偿的条件而言，可分为无条件担保（unconditional bond）和有条件担保（conditional bond）。
In terms of the payment prerequisite under guarantee
就担保项下支付的先决条件而言，可分为支付担保（payment guarantee）和信用担保（credit guarantee）。
In terms of the purposes of guarantees就担保的目的而言，担保可分为：
国际贸易项下的担保（guarantees under international trade）；
国际工程承包项下的担保（guarantees under international engineering contracting）；
备用信用证（stand-by letter of credit）；
其他担保（other guarantee）。
64.Bid Bond 投标保函
投标保函是指银行应投标人的要求向国外招标人提供的一种担保，在担保书中担保人承诺在委托人中标后无法履约的情况下向受益人支付在规定的货币金额限度内的款项。
国际结算术语汇总
International Settlements terms Chapter one Brief introduction to international trade transshipmen 转运 capacity容量，生产量 inspection检查，视察，检验，商检 arbitration仲裁，公断 inquiry质询，调查，询盘，问价 quotation价格，报价单，行情表，报价 facilitate便利，使容易 1oan facility贷款便利 domestic家庭的，国内的 domestic product国内生产的产品 consideration体谅，考虑，需要考虑的事项，报酬，因素 dimension尺寸，尺度，维(数)，体积 warehouse 仓库v．存仓 premises房屋及周围的土地，这里表示“公司或企业的所在地”amendment改善，改正，修改 update使现代化，使跟上最新的发展 reversal颠倒，逆转，反转，倒转 fulfill履行，实现，完成(计划等) fulfill ones obligation履行(职责) formality拘谨，礼节，正式手续 quay码头 procure获得，取得 to procure marine insurance 办理海上保险 to procure ship租船 breach n.违背，破坏，破裂 breach of the contract毁约 frontier国境，边疆，边境 adjoin邻接，临近，毗邻 adjoining邻接的，隔壁的，临近的 the adjoining room隔壁的房子 adjoining country邻国 furnish供应，提供， deficiency缺乏，不足 jurisdiction权限，司法权，裁判权 fluctuation波动，起伏 variation变更，变化，变异，变种 permutation置换，彻底改变，兑变 commitment委托事项，许诺，承担义务，承诺 domicile住处，法定居住地 currency／foreign exchange fluctuation汇率波动
国际结算题库及其答案
一、填空题 1、非现金结算就是指使用________各种代替现金流通手段得各种支付工具_______,通过银行间得_________划账冲抵_____来结清国际间债权债务关系。 2、在国际结算中得往来银行主要有________________往来与______________往来。 3、现代国际结算就是以_______票据________为基础、_______单据_______为条件、______银行________为中枢、结算与融资相结合得非现金结算。 二、判断题(用“T”表示正确,“F”表示错误) 1、我国内地与港、澳、台地区之间得货币收付,因属同一个国家所以属于国内结算。(F) 2、目前得国际结算绝大多数都采用记账结算。( F) 3、银行间得代理关系,一般由双方银行得总行直接建立,分行不能独立对外建立代理关系。( T) 4、至今已经形成了一系列被各国银行、贸易航运、法律等各界人士公认,并广泛采用得国际惯例,因此国际惯例对贸易得当事人具备强制性。( F) 5、某银行如果在某国得某地区,即使没有联行或代理行关系,也能够顺利地开展国际结算业务。(F ) 三.选择题(包括单项选择与多项选择) 1、银行在办理国际结算业务时选择往来银行得优先次序就
是( C) A、账户行、非账户行与联行 B、非账户行、联行与账户行 C、联行、账户行与非账户行 D、联行、非账户行与账户行 2、对本课程来说,国际结算得基本内容包括:( ABDE) A、国际结算工具 B、国际结算方式 C、国际结算银行 D、国际结算单据 E、国际惯例 F、国际法律 3、银行在国际贸易结算中居于中心枢纽得地位,具体而言,银行在国际贸易结算中得作用,可以概括为以下几个方面(ABCD ) A、国际汇兑 B、提供信用保证 C、融通资金洽 D、减少外汇风险 4、银行建立代理关系时得控制文件所不包括得内容就是:( D) A、密押 B、印鉴 C、费率表 D、代理范围 5、目前得国际贸易结算绝大多数都就是:(C ) A、现金结算 B、非现金结算 C、现汇结算 D、记账结算 6、引起跨国货币收付得原因中,不属于国际贸易结算范畴得
网上支付与结算
1登录当当网、卓越网、第九城市、淘宝网、易趣网、新浪商城，了解上述网站购物常用的支付方式，然后比较各个网站支付的异同，并谈谈你对各种支付方式的看法10 当当网的支付方式有：货到付款（现金、POS机刷卡）、网上支付（招商银行、建设银行、农业银行、中国银行）、银行转账（含支票支付）、账户余额、当当礼品卡、礼券 卓越网的支付方式：1. 货到付款(现金支付和移动POS机刷卡。) 2. 国内银行卡或信用卡在线支付(支持中国工商银行、中信实业银行、上海浦东发展银行、中国农业银行、中国建设银行、平安银行、兴业银行、广东发展银行、中国民生银行、中国银行、招商银行等）3. 国际信用卡在线支付 4. 支付宝及财付通帐户在线支付 5. 支票支付 6. 银行电汇7. 邮局汇款8. 电子帐户在线支付9. 卓越亚马逊礼品卡、充值卡、促销优惠码支付 第九城市：1、网上银行充值：您可以选择我们所支持的银行，开通网上支付服务后，按充值引导流程即可完成充值2、支付宝充值：您可选择使用您支付宝账户内的余额进行充值。 3、第九城市游戏实卡充值：使用未使用的九城卡进行充值。（注：一次性最多可充值10张） 4、骏网游戏卡充值：使用未使用的骏网游戏卡进行充值。（注：一次性最多充值10张骏网游戏卡） 5、快钱充值：你可使用快钱账户内的余额或通过快钱平台进行充值 6、神州行手机充值卡充值：您可以在快钱平台上使用神州行手机充值卡进行充值。 淘宝网支付方式：网上银行付款和支付宝付款 易趣网支付方式：安付通支付、贝宝支付、网上银行支付、邮局汇款 新浪商城支付方式：支付宝付款 异：1第三方支付与网上银行支付的区别：第三方支付平台如支付宝、财富通等相当于中介机构，需依托商业银行，在交易双方中起担保作用，而网上银行是商业银行的一项业务。通俗的讲，通过第三方支付平台交易时资金流程是客户→←第三方→←商户（当然，也可以客户→←商户），而网上银行是客户→←商户。 2货到付款与第三方支付、网上银行支付的区别：货到付款是收货后用现金付款，而第三方支付、网上银行是数字交易。在时间上，网上支付最快捷。 同：都支持第三方支付平台支付，如支付宝 1.货到付款：快递代收费货先送到后同时客户到把钱给送货员也就是我们常说的一手交钱一手交货一般用于电子商务(网上购物)。货到付款可以开箱验货，按顺序来说就是先查看货物描述与自己购买的货物有无差别，然后再检验货物的真实性，质量情况，还有运送损伤等情况之后，根据情况再签单，如果与事实不符，可以拒签，要求退货，并附上理由。另外买家一旦“无理由”拒收，商家要承担往返邮费(即双倍邮费)，适合能承担此项风险的商家。优点是：可以在看到东西后，再付款，更安全。缺点：相对不便捷。 2.网上支付：网上支付是电子支付的一种形式，它是通过第三方提供的与银行之间的支付接口进行的即时支付方式，这种方式的好处在于可以直接把资金从用户的银行卡中转账到网站账户中，汇款马上到账，不需要人工确认。客户和商家之间可采用信用卡、电子钱包、电子支票和电子现金等多种电子支付方式进行网上支付，采用在网上电子支付的方式节省了交易的开销。优点：方便快捷，网上操作简单。缺点：存在网上支付风险。 3.邮局汇款：邮局支付即邮局汇款，买家通过邮局向卖家汇款，是常用的支付。优点：24小时邮政电子汇款业务，缺点：全程处理时限为2-5天，时长，还有相应手续费。 4.银行转账：包括网上银行转账、银行卡转账，优点：方便快捷，网上操作简单，即时到帐。缺点：跨行存在手续费。 5银行卡支付：优点：覆盖网点多，缺点：付款限额太低，最低500元，利于大笔付款。 6银行电汇：优点：汇款速度越快，手续费越贵。 2回顾总结在机房的“网络支付与结算模拟实验系统”上完成的所有模拟操作10 模拟开户，申请银行卡，转账，查历史记录，查明细账，网上购买与支付，以工行为例，进
国际结算期末考试总结
国际结算期末考试总结（详细版） 第一章国际结算导论 一、国际结算：国际结算是指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。（P1） 二、国际结算的分类（区分清楚，P2） （1）国际贸易结算：有形贸易结算、记账贸易结算、国际资本流动引起的商品贸易或资本货物性贸易结算、综合类经济交易商品贸易结算 （2）非贸易结算：无形贸易结算、金融交易类结算、国际间资金单方面转移贸易结算、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算、其他非贸易结算业务 三、国际结算的研究对象（P4识记） (1)国际结算工具主要是银行的非现金结算其，主要工具是票据，包括：汇票、本票、支票（2）国际结算方式：汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据等 （3）国际结算中的票据。（4）以银行为中心的支付体系。 四、国际结算的特点（简答题可考）（P6） （1）按照国际惯例进行国际结算（2）使用可兑换货币进行结算 （3）实行“推定交货的原则，其实质就是货物单据化（4）商业银行成为结算和融资的中心第二章票据概述 一、票据含义：所谓票据(Instrument)，是指由出票人签发的，具有一定格式，约定债务人按期无条件支付一定金额，并经过背书可转让的书面支付凭证。（P29） 二、票据的基本特征（P29-30） （一）设权性(Right to Be Paid)，分两种，付款请求权和追索权 （二）无因性(Non causative Nature)，票据是一种不要过问原因的票据 （三）要式性(Requisite in Form)，票据的记载必须符合法律的规定 （四）流通性(Negotiability)，（基本特征） （五）可追索性（Recoursement） 三、票据的功能（四大功能）(P30) (1)汇兑功能-直接或运送现金很不方便。在这种情况下，通过在甲地将现金转化为票据，再到乙地将票据转化为现金。(票据的传统功能) （支付功能---票据基本功能） (2)支付功能-在非现金结算条件下，票据便成为一种支付工具，用以结清国际间债权债务。 (3)信用功能-票据本身是无价值的，结算作用以及其他作用的发挥，是由于票据是建立在信用基础上的书面支付凭证。出票人在票据上立下书面的支付信用保证，付款人或承兑人按票面规定履行付款义务。票据的这种信用作用促进了票据在结算中的流通转让（核心功能）(4)融资功能-融资作用是对未到期的远期票据进行贴现和再贴现，持有者通过卖出票据而获得现金。此外，还可以将票据抵押给银行进行抵押贷款融资。 四、汇票的定义：汇票是由出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定时期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。（P34） 五、本票的含义：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。（P44） 六、本票的特点（P44） （1）本票是无条件支付承诺（2）与汇票相比，在名称和性质上不同 （3）本票不必办理承兑（4）本票只有一张 七、支票：支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。支票是一种特殊的汇票。（P46） 八、票据行为：一张票据从开立到正当付款而注销，需要经历一系列的步骤，我们一般将这
国际支付与结算答案
第一章 SWIFT通讯方式（全称，特点，提供的服务） 全称：society for worldwide interbank financial telecommunications, a computerized international telecommunications system that, through standardized formatted messages, rapidly processes and transmits financial transactions and information among its members around the world 提供的服务Services provided by SWIFT: –FIN (Financial Application) –IFT (Interbank File Transfer) 特点Characteristics of SWIFT: –Quick and cheap; –Secure and reliable; 第二章 来账，往账两个账户的情况 nostro account: due from account, the foreign currency account of a major bank with the foreign banks abroad to facilitate international payments and settlements. Vostro account: due to account, the account held by a bank on behalf of a correspondent bank. From the point of view of a Chinese bank, a nostro account is our bank’s account in the book of an overseas bank denominated in foreign currency; and a vostro account is an overseas bank’s account with our bank denominated in RMB. 两个外汇资金的清算体系（美元2个，欧元一个） Ⅰfunds transferring system in China Intra-city transfer between different banks; Intra-bank transfer between different cities; Inter-bank transfers between different cities. ⅡUSD foreign exchange system: FEDWIRE: a fund transfer system operated nationwide in the USA by the Federal Reserve System to transfer funds from one financial institution to another with an account balance held with the Fed. Real-time gross settlement system: usually operated by central banks, in which each payment order is settled immediately upon its entry into the system in its entire (gross) amount. CHIPS( Clearing House Interbank Payment System): a netting system operated by the New York Clearing House Association. A netting payment system: payment orders debiting the accounts of participants are collected for a certain time period, and then at the end of that time the net position is calculated and cleared for each participant on the basis of the payment orders sent and received. Advantages of netting payment system: lower liquidity requirement that banks need in order to settle payments of a specific value (only the difference between the value of an individual bank’s incoming and outgoing payments is settled by transferring funds) ; netting systems are more efficient from the point of view of the communications and processing capacity employed. Disadvantages of netting payment system: These systems expose participants to a settlement risk, as they are implicitly giving each other
网上支付与结算说课稿
《网上支付与结算》说课稿 我今天的说课内容是《网上支付与结算》课本第二章——网络支付系统。下面通过教材分析、教法和学法、教学过程、教学评价四个方面来开始我的说课内容。 一、教材分析 （一）教材的地位和作用 选用教材：由郭征光宋一凡主编、高职高专系列教材、武汉大学出版社出版20XX年第二版 课程的地位：本课程是会计电算化专业主干核心课程之一，主要阐述了网上电子支付的方式、手段、性能、特点及业务流程，电子货币的产生、发展、电子货币的特点，电子支付设备、电子支付软件的安装与使用、电子支付涉及的相关协议和法律法规等。 课程的作用：熟悉和掌握网上金融机构、网上金融业务、网上银行模式、工作方式、服务内容及发展趋势等问题，对电子商务人员起指导性作用。 （二）学情分析 财经学院的学生是整个教学的主体，一切教学活动是围绕这一主体展开的，只有当教师充分了解自己的学生，对学生进行学情分析，才能有效地完成各项学习活动，从而做到有的放矢。学生主要表现为，理论课不集中思想，基础课程学得不扎实，但操作的热情高，热衷于实训。学生上课纪律较好，在三段式的执行方面，对于课前提问，课堂笔记，课后作业，相对来说是比较认真的。学习态度认真，但是课下复习的很少。 （三）教学目标 1）知识目标 通过演示和讲解，使学生们掌握网上的支付方式有哪些，了解网上银行业务的内容。
2）能力目标 在教学过程中穿插小组讨论，培养学生的分析问题、解决问题的能力和发散思维的能力。 3）情感目标： 培养学生良好的职业道德；培养学生的团队精神；培养学生精益求精的学习态度和人文精神，并激发学生学习会计的兴趣。 （四）教学重难点 1）教学重点 网络环境下的网上支付方法。 2）教学难点 网上的交易过程是在虚拟的网络环境中完成的，为保障交易双方的资金安全，网上支付的专业技术是必备条件，这也是学生们在学习过程难以掌握的——网上支付的技术要求。 二、教法和学法 （一）教法 教法的选择是课堂教学成败的关键，网上支付与结算课程在培养学生的认知和分析能力。我们的学生是大一的学生，对待问题的独立分析思考能力不足，因此为了帮助学生能够更好的理解网上的支付方式、网上支付的具体操作流程以及网上支付的银行业务办理，在教法上我主要采用了： 1）实物展示。变抽象为形象，变复杂为简单直观教学法，利用多媒体利用网络给学生展示出网上支付结算的操作步骤。 2）教授法。以教师讲为主，讲明重难点，并告知学生需要记到笔记本上的内容。体现了以学生为主体、教师为主导的教学原则。 3）讨论法与情景演示教学法。以形象生动具体的场景，吸引学生学习兴趣，调动同学们的积极性从而帮助学生理解教材，激发学生的情感。
国际结算心得体会
国际结算心得体会 国际结算是对国际间债权债务进行了结和清算的一种经济行为。国际商品贸易、服务贸易、非贸易贷款融资、黄金和外汇买卖、私人和团体汇款以及其他经济、文化、科技事业的交往，必然要产生国与国之间的货币收付行为，与此同时也就发生了国际间债权债务关系。国际结算就是运用一定的金融工具，采取一定的方式，通过一定的媒介机构，进行国与国之间的货币收支行为，从而使国际间债权债务得以清偿。国际结算作为一门科学，是以国际贸易学和国际金融学的理论、原则为指导，着重研究国际间债权债务的清偿形式和方法，以及有关信用证、资金融通理论和方法一般规律的学科。因此，国际结算既是一门实务性很强的学科，又是一门理论较深的学问。将理论和实践相结合，运用理论知识指导国际结算的实务操作和处理所遇到的国际结算纠纷，是学习本学科的基本目的。国际结算和国际贸易始终存在着相互依存、相互促进、不可分割的统一关系。国际结算是伴随着国际贸易的产生而出现的，并伴随着国际贸易的发展而变化的，它们是一对孪生儿。国际结算具有很强的银行特点，一笔国际结算业务也就是有关资金在银行的国际代理行中不同账户之间划拨，从而达到债券债务的清偿。我国银行的国际结算业务包括：外汇兑换业务、买入外币票据
业务、外汇票据托收业务、汇入汇款业务、汇出汇款业务、代售旅行支票业务、甲种存款业务等。同时，国际结算也具有很强的外贸特点，每一笔国际结算业务都是与一笔对外贸易和交往所产生的国际间的债权债务相关联的，从而也与发生对外贸易和交往的单位如公司等相关联。因此，国际结算不仅是一项重要的银行业务，也是一切从事进出口贸易的公司和有关涉外业务的企业中相关人员必须通晓的知识。将国际结算的金融性和外贸性相结合，从银行和交易合同方多个角度去考察，才能对国际结算进行全方、全过程的了解和掌握。 通过这一周的实验上机，对汇款结算业务有了进一步的了解，对汇款申请书填写完整性、准确性的审核，根据汇款申请书和条件，对汇款电文、信汇委托书、支付授权书、银行即期汇票的正确缮制有了进一步的体会，并且掌握了汇入汇款，汇出汇款业务处理流程；电汇、信汇、票汇业务处理流程及退汇合查询的处理。在汇款申请书项下，我进行了汇出汇款申请书业务的处理。汇款业务中，汇出行应按照汇款申请书指示处理业务，在对汇款申请书填写正确性审核的基础上，向汇入行发送汇款指示，汇入行应按照汇款指示所示内容进行处理。①审核汇款申请书：汇款方式：电汇、信汇、票汇；汇出货币金额及大小写；收款人全称和详细地址；收款人银行及收款人账号；附言：进口合同号码、款项用途；
国际支付与结算课后答案8-13
Chapter Seven 1. Fill in the blanks to complete each sentence. (1) completeness, correctness, consistency (2) underlying transaction (3) authorized signatures, test key (4) comply with (5) ISO currency code 2. Translate the following terms or sentences into English. (1) 信用证表面的真实性〖the apparent authenticity of the credit 〗 (2) 标准国际银行惯例〖international standard banking practice〗 (3) 信息交换系统〖data communication network 〗 (4) 有足够的资金来支付信用证〖to have sufficient funds to cover the credit〗 (5) 买方考虑自己的要求也同样的重要〖It is equally importa nt that the buyer’s own requirements be taken into account.〗 3. Decide whether the following statements are true or false. (1) F (2) F(3) F (4) T (5) T (6) T (7) F (8) T (9) F (10) T 4. Choose the best answer to each of the following statements (1)-(5) CDCBC (6)-(10) CAADD (11)-(15) ADDAB Chapter Eight 1. Define the following terms: (1) Commercial invoice 〖The commercial invoice is the key accounting document describing the commercial transaction between the buyer and the seller. It is a document giving details of goods, service, price, quantity, settlement terms and shipment. 〗 (2) Export license 〖An export license is a document prepared by a government authority of a nation granting the right to export a specific quantity of a commodity to a specified country. 〗(3) Bill of lading 〖A bill of lading is a document issued by a carrier to a shipper, signed by the captain, agent, or owner of a vessel, providing written evidence regarding receipt of the goods, the conditions on which transportation is made, and the engagement to deliver goods at the prescribed port of destination to the lawful holder of the bill of lading. 〗 (4) Inspection certificate 〖A document issued by an authority indicating that goods have been inspected prior to shipment and the results of the inspection. 〗 (5) Consular invoice 〖A consular invoice is an invoice covering a shipment of goods certified in the country of export by a local consul of the country for which the merchandise is destined. 〗II. Translate the following into English: (1) 战略产品〖strategic commodity〗 (2) 普惠制〖General System of Preference〗 (3) 有预订的泊位〖with reserved berth〗 (4) 多式联运提单〖multi-modal transport bill of lading〗 (5) 抽样方式〖sampling methodology〗 3. Decide whether the following statements are true or false. (1) F (2) F(3) T (4) T (5) F
网上支付与结算实验指导书(本)
网上支付与结算实验指导 （本科） 黄建莲编 华北科技学院管理系 2010年7月（修订）
实验一网上银行系统分析(2课时) 一、实验目的 通过本实验让学生明确各商业银行提供的网上金融服务；掌握个人及企业网络银行系统的功能模块、业务特点；注重培养学生的分析问题、解决问题的能力。 二、实验条件 （1）硬件：A、PC机B、宽带网 （2）软件：Win2000 / WinXP以上版本，IE5.0及以上版本，WORD2000；银行客户端软件 三、实验内容 （1）访问我国几大商业银行网站，浏览各大商业银行提供的网上金融服务内容； （2）对比各银行网上业务（个人和企业），并通过列表形式比较分析各银行网上业务的特点；提供的服务功能及异同。 （3）企业与个人网络银行系统的比较：从安全保障机制中考虑存在哪些不同？从提供的功能模块中考虑存在哪些不同？ （4）实验总结（通过个人的实践、分析，得出结论，对存在的不足，提出解决建议或结合行业发展的实际，提出展望） 四、实验步骤 （1）在百度等搜索引擎上查到招商银行、中国银行、中国工商银行、中国建设银行等银行的网址； （2）登陆上述银行的网站，查看各商业银行提供的网上金融服务（建议列表比较，表格自定），并通过文字进行总结分析； （3）查看各银行开展的网上个人业务和企业业务（以个人银行为例，有账务查询、网上支付、转账汇款、自助缴费、外汇买卖、国债投资、证券服务、功能申请等）；通过列表形式（见表一、二）比较分析各银行网上业务的特点，并记录到实验报告中。最后通过文字进行总结分析。 表一银行网上个人业务的比较 招商银行中国银行工商银行建设银行...... 账务查询 网上支付 转账汇款 自助缴费 ......
国际结算总结
国际结算 国际结算的涵义（判断） 通过银行办理的两国间货币收付业务。 1、通过银行办理 2、两国间 3、货币收付 三大清算系统（选择） CHIPS－－美国银行收付系统 CHAPS－－英国伦敦银行自动收付系统 SWIFT－－环球银行间金融电讯协会 票据冲突处理原则：行为地原则 汇票的定义 汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。－－－《中华人民共和国票据法》 汇票的必要项目（简答题里出现7个有几分改几处） “汇票”字样 无条件支付命令 确定的金额 付款人（Payer）名称 收款人（Payee）名称 出票日期 出票人签章 样例 Exchange for GBP8000.00 Dalian 13,March,2008 At 180 days after sight pay to ABC Co. or order The sum of eight thousand pounds only To Bank of Europe, London. For AAA Company , Dalian. Tony Yu 出票 1、定义：出票是指出票人签发汇票并将汇票交给收款人的票据行为。 2、行为：(1)出票人填写空白汇票(2)交给收款人 效力： （1）对出票人而言，其出票签字意味着： 担保该汇票将得到承兑， 该汇票将得到付款。 （2）对持票人而言，便取得了票据上的一切权力。 背书 1、含义:是指持票人在票据的背面签字，表明转让票据意图，并把票据交付被背书人的行为。 2、行为：(1)写成背书(2)交付 3、效力：
对背书人： (1)向后手担保前手签名的真实性和票据有效性 (2)担保承兑和付款 对被背书人：享有票据上全部权利 提示（注意时间问题） 1、含义：持票人将汇票提交付款人要求承兑或要求付款的行为 3、法律要求 (1)规定的时间： A.定日付款或出票后定期付款的汇票应在汇票到期日前提示承兑。 B.见票后定期付款的汇票，应自出票日起1个月内提示承兑； C.即期汇票自出票起1个月内做提示付款 D.远期汇票自到期日起10日内做提示付款 (2)提示地点 承兑 1、含义:指远期汇票的受票人在票面上签字以表示表示同意按出票人的指示，于票据到期日付款给持票人的行为。 2、具体行为: 写成交付 贴现的概念：是指银行或贴现公司从持票人那里有追索权地买进已经承兑的远期汇票的行为本票 1）概念：本票是一个人向另一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，向某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。 （我国：本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。－－－《中华人民共和国票据法》）2）特点 性质：无条件支付承诺 不必办理承兑 基本当事人仅两个：出票人=付款人 只有一张 3）要项（简答） 表明“本票”的字样 无条件支付的承诺 确定的金额 收款人名称 出票日期 出票人签章 本票与汇票的异同（简答） 1、相同点 ①都以无条件支付一定金额为规定的目的 ②出票人都是票据的债务人 ③对收款人的规定相同 ④对付款期限的规定相同 ⑤有关出票、背书的行为相同 2、不同点 ①性质不同：支付命令支付承诺
国际结算题库及答案
一、单选 1.不可撤销保兑信用证的鲜明特点是（A）。第7章 A. 给予受益人双重的付款承诺 B. 有开证行确定的付款承诺 C. 给予买方最大的灵活性 D. 给予卖方以最大的安全性 2.国际贸易结算是指由（C）带来的结算。第1章 A.一切国际交易 B. 服务贸易 C. 有形贸易 D. 票据交易 3.信用证被广泛使用到，其中有一个重要原因在于信用证对于出口商和进口商来说有资金融通的作用，以下选项不一定是信用证对于出口商的融资方式的是（C）。第6章 A. 打包放款 B. 汇票贴现 C. 押汇 D. 红条款信用证 4.信用证能否转让给二个以上的第二受益人取决于（C）。第8章 A. 信用证上面是否标明“transferable”字样 B. 受益人与转让行之间的协议是否规定 C. 信用证是否规定了分批转运 D. 第一受益人与第二受益人商议决定 5 . 一份信用证如果未注明是否可以撤销，则是（B）的。第6章 A. 可以撤销的 B. 不可撤销的 C. 由开证行说了算 D. 由申请人说了算 6.信用证业务中，三角契约安排规定了开证行与受益人之间权责义务受（A）约束。第6章 A. 销售合同 B. 开证申请书 C. 担保文件 D. 跟单信用证 7 . 以下属于顺汇方法的支付方式是（A）。第3章
A. 汇付 B. 托收 C. 信用证 D. 银行保函 8 . 以下关于海运提单的说法不正确的是（C）。第9章 A. 是货物收据 B. 是运输合约证据 C. 是无条件支付命令 D. 是物权凭证 9 . 背书人在汇票背面只有签字，不写被背书人名称，这是（D）。第2章 A. 限定性背书 B. 特别背书 C. 记名背书 D. 空白背书 10 . 信用证业务特点之一是：银行付款依据（A）。第6章 A. 信用证 B. 单据 C. 货物 D. 合同 11 . 对于出口商而言，承担风险最大的交单条件是（C）。第4章 A. D/P at sight B. D/P after at sight C. D/A after at sight D. T/R 12 . 远期信用证中开证行会指定一家银行作为受票行，由它对远期汇票做出承兑，这家银行应该是（C）。第6章 A. 议付行 B. 付款行 C. 承兑行 D. 偿付行 13 . 下列关于信用证的说法正确的是（B）。第6章 A. 单证相符时，开证行或保兑行应独立的履行其付款承诺。除了受买方申请人制约，不应受其他当事人干扰 B. 信用证是独立文件，与销售合同分离 C. 信用证作为一种结算工具，其是否有效执行，取决于该笔交易是否得到银行认可 D. 采用信用证方式，银行不仅处理单据，还要监管货物 14 . 银行审核单据的合理时间是不超过收到单据次日起的（C个工作日。第11章 A. 1 B. 3 C. 7 D. 5 15 . 信用证的议付行与付款行的本质区别在于：（C）。第6章 A. 付款行是开证行的付款代理人，而议付行不是
《网上支付与结算》期末考试题
思考题： 1.电子支票发展中存在的问题及对策 （1）．法律问题 我国《票据法》第四条规定，“票据出票人制做票据，应按照法定条件在票据上签章”，第七条又规定“票据上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章”。因此我国现有法律还不承认电子签名的有效性，为此可以借鉴国外一些已有的立法，对现有法律进行修改或颁布数字签名法。 （2）．技术问题 一项针对网上支付的调查表明，客户对网上支付最为关心的是其安全性。电子交易涉及的金额一般较大，交易的安全性更为突出。数字签名系统和加密体系的建设是实现网上支付的安全保证。中国金融认证中心的建立在很大程度上解决了数字签名、数字证书的问题，而加密体系还需要在今后不断地加强和完善。 （3）．投入与产出问题 当人们从电子商务的狂热中清醒过来的时候，如何从电子商务中获利的问题摆在了面前。抢占网上支付服务的制高点无疑是每个参与建设网上支付体系的机构所追求的目标，但各机构应根据自身的特点分别制定进入的时间和具体的服务范围，做到量力而行。（4）．统一性的问题 我国已有几家银行和地区金卡中心推出了BtoB、BtoC网上支付系统，其他一些银行也正跃跃欲试。如何统一技术标准，不再重蹈银行卡的覆辙已是一个很紧迫的问题。中央银行应按“统一规划、统一标准”的原则来指导网上支付体系的建设。 （5）．电子支票的监管问题 电子支票由于其交易的虚拟性，因而很容易被当做洗钱的工具。中央银行应加强对电子支票的研究，加大对网上支付欺诈现象的打击力度。随着科学技术的发展，一些中介性的技术服务机构正起着支付结算和资金清算的职能，而我国的现有法律规定只有银行和特许机构才能允许从事支付结算和资金清算。如何规范网上交易，也是中央银行所面临的一大课题。 2.调研总结智能卡被应用于生活中的哪些方面，并展望其应用前景。 从功能上来说，智能卡的用途可归为如下四点：1．身份识别2．支付工具3．加密/解密 4．信息存储 复习题： 1.世界上第一家完全依赖于因特网发展起来的全新的电子银行是美国安全第一网络银行(Security First Network ，SFNB)，它所有的业务交易都是依靠因特网进行。 2.SSL协议是国际上最早应用于在线商务的一种网络安全协议，它运行的基点是商家对客户信息保密的承诺。 3.认证机构是为了保证网上交易的安全而设立的权威机构，其职责是监督、管理交易过程中的安全和合法性，是一个多用户共同信任、具有权威性、带有半官方的重要的组织实体。 4. 美国亚马逊网上书店是（B ）的全球代表。 A. B to B B. B to C C. B to G D. C to C 5. 尽管信用卡相对于传统货币有不少优越性，但由于不具有现金所具有的（B ），它并不能取代现金。 A. 流动性 B. 匿名性 C. 可携带性 D. 结算转账功能 6. 下列关于在SET使用的安全技术标准中正确的是（C ）。 A. 将定单信息和个人帐号信息分别进行数字签名，保证银行只能看到订货信息而看不到账
国际支付与结算答案
I. 1. settlement on bank credit 2. the potential for currency fluctuation 3. to clear the goods for export 4. to pay the insurance premium 5. to carry out export formalities 6. the major participants in international trade 7. the commodity inspection clause 8. to fulfill the obligation to deliver the goods 9. The goods have passed over the ship’s rail 10.International contract is concluded in a completely different context than domestic ones II. 1.local legal system, political, exchange risks 2.payment in advance, open account, remittance and collection 3.letter of credit, bank guarantee 4.price terms, delivery terms 5.minimum, maximum 6.Advance payment 7.Open account 8.clean collection, documentary collection III. 1.International trade is the exchange of goods and services produced in one country for goods and services produced in another country. 2. A set of terms making clear to both the seller and the buyer their respective obligations in international trade. 3.An arrangement between the buyer and seller whereby the goods are manufactured and delivered before payment is required. 4.An arrangement whereby the buyer places the funds at the disposal of the seller prior to shipment of the goods or provision of services. 5.The sales contract is a written agreement that clearly states the rights and responsibilities of both parties to a transaction. IV. 1. F 2. F 3. T 4. T 5. T 6. T 7. F 8. T 9. T 10. F V. 1. B 2. C 3. C 4. B 5. D 6. D 7. A 8. C 9. C 10. C 11. B 12 D 13. D 14. C 15. D 16. D 17. C 18. A 19. C 20. D
网上支付与结算实训报告
《网上支付与结算》 实 训 报 告 专业：电子商务 班级：G134201 姓名：贾彦荣 指导教师:陈海峰 时间：2016年4 月8日
目录 【前言】 (3) 【实训目的】 (3) 【实训过程】 (3) 《网上支付与结算》课程实验项目1 (3) 《网上支付与结算》课程实验项目2 (5) 《网上支付与结算》课程实验项目3 (7) 《网上支付与结算》课程实验项目4 (9) 《网上支付与结算》课程实验项目5 (10) 《网上支付与结算》课程实验项目6 (11) 《网上支付与结算》课程实验项目7 (12) 【实训总结】 (14)
【前言】 随着互联网技术的发展，电子商务在中国市场内逐渐兴起，网上银行是电子商务发展的需要，而网上支付系统在整个电子商务系统中具有极其重要的作用，甚至影响着电子商务未来的发展。本次实训的目的是让我们更好的了解各类支付系统，掌握第三方支付的流程、优点、存在的问题和未来的发展趋势。熟练掌握淘宝网购物操作，以及对多家银行网银分析，比较多家银行所针对的个人和企业开办业务、服务范围与特色、银行的金融理财产品，熟练操作工行网银的个人网上银行的开户与申请和企业网上银行的注册与开户，通过开淘宝店体验买卖双方操作的流程，学会对店铺的装修、使用店铺进行商品交易、发货与收款等过程。在此基础上，学会网上金融理财，对自己的账户及生活信息查询。提高网购的进入钓鱼平台的风险，能够清楚的认识到网上银行的重要性。 【实训目的】 实训是《网上支付与结算》课程的重要教学环节，通过各种类型实验教学环节，对学生进行实践技能和科学研究方法的训练，巩固其在课堂上所学书本知识，加深对网上支付与结算的基本概念、基本原理和分析方法的理解，掌握从事网上支付与结算活动的基本技能，并运用相关理论处理一些实际问题。同时，通过实践教学活动，拓宽知识领域，锻炼实践技能，培养科学严谨、求真务实的工作作风。【实训过程】 《网上支付与结算》课程实验项目1 1.登录工行主页，点击个人网上银行登录，输入账号、密码等信息后点击确认；