【资料】高端客户家庭财富资产保全-产说会高端版-理念汇编

浙江信泰集团
胡福林
浙江祥源钢业、温州宝康不 锈钢制品有限公司
吴保忠
欠款金额
约4800万 约1.23亿 上千万元 7000万 1亿 1亿多 20多亿 2亿
『夫妻不分』的风险
案例二:神州泰岳董事长王宁与 前妻安梅离婚(2013/10/15)
➢ 创业板上市公司神州泰岳董事长王
宁与前妻安梅离婚，王宁将所持有
过亿，由于开发商涉案，拖欠方总公司近1
业
亿元工程款打了水漂。
债
• 而这1亿元工程款需要方总的公司偿还，公
权
司财产初估约7000万，由于是合伙企业还需
用法人的个人财产偿还。
• 也就是说，李总个人起码要承担3000万的个 人债务，个人的房产和高档车全都抵账了， 可能连居住的这套别墅也保不住!
面临的风险:
第二十一条：
纳税义务人应于税务机关送达纳税通知书之日 起二个月内缴清应纳税款;纳税义务人确有困难不能 一次缴清税款的，经税务机关核准可以分二至六期 缴清税款现，金最长不超过一年。
2010/8中华人民共和国遗产税草案
应纳税遗产净额（元） 不超过50万的部分
超过50万至200万的部分 超过200万至500万的部分 超过500万至1000万的部分
超过1000万的部分
税率（%） 0 20 30 40 50
速算扣除数（元） 0
50000 250000 750000 1750000
2010/8中华人民共和国遗产税草案
客户数超过3万，管理资产规模超过5万亿元。
中国高净值人士的财富风险
✓资产”公私不分”的风险 ✓资产”夫妻不分”的风险 ✓“代际不分”的风险 ✓继承风险 ✓赋税陷阱（遗产税草案解析）
资产『公私不分』的风险
案例一:房产商受合作方涉案 波及，家庭经济受创(2009/10)
• 方震岳是天津一家房地产公司的老总，资产 企
控制权?经营权?受益权 (接班、引进经理人)
转型、创新? (教育)
遗产税开征条件逐一备齐
2001年 2004年 2006年 2007年
实施 2011年
国联网
《民法通则》等 银税一体化工程 纳税申报制度 《物权法》颁布
个人住房信息全
课税网络系统
实名制:遗产税的前奏
1、储户实名制 2、证券户实名制 3、二代身份证 4、新婚姻法 5、物权法 6、不动产登记 加上户政、地政、 金融系统连线。
的第一代。
• “500富人榜”上榜者中，一半人士年龄在50
岁以上。
• 从创业板、中小板上市公司的情况看，创业一 辈的年龄大多已达到55-64岁，各家族的长子、 长女们的平均年龄也达到35.72岁。
家族财富传承在全球都是难题
媒体热门议题
一代传 二代承
家族财富中传承什么？
传
承
经营理念?
财富? (财产分配、离境投资)
第二条：
本条例规定应征收遗产税的遗产包括被继承 人死亡时遗留的全部财产和死亡前五年内发生的赠 与财产。
第七条：
规划是需要时间
遗产税免征额为二十万元。
第十五条：
在遗产税税款缴清前，其遗产不得分割、交 付遗赠，不得办理转移登记。
2010/8中华人民共和国遗产税草案
第十九条：
被继承人死亡时遗有财产的，纳税义务人应于 被继承人死亡之日后一个月内，向税务机关办理遗 产税申报。
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高端客户的财富目标
私人银行经营理念给出的答案：
招商银行：祝您家业常青,是我们的份内事！ 建设银行：以心相交，承其久远！ 工商银行：诚信相守、稳健相传! 农业银行：恒久家业，世代相传!
私人银行，是银行服务的一种，专门面向富有阶层，为富豪们提供个人 财产投资与管理、家族信托、节税服务、降低交易成本等。一般需要拥有至 少100万美元以上的流动资产才可在银行申请开设此类服务。截至 2012年年 底，国内共有 20 家银行在 22 个城市开设了超过 150 家私人银行网点，
• 老公中彩票50万，回去会告诉老婆? • 要是1000万呢?1个亿呢? • 中奖当天是周五，需要下周一才能领奖金 • 老婆:老公你爱我不? • 老公:那肯定滴!! • 老婆:那…彩票我帮你保管，行不? • 老公: 额……………………..
『代际不分』的风险
• 家族企业的特点就是“肉烂在锅里”，子承父业也没有明 确到底“承”的是股权还是资产。于是一家子人都自然地 认为老子的一切都是儿子的。
中国进入家族企业传承阶段
（数据来源：胡润研究院）
• 高净值人群规模庞大，千万财富人群达到96万 人，亿万人群达到6万人。
• 从职业构成来看，千万财富的人群众，私营企 业主占了55%，而在亿万财富人群众中，这个 比例占到了75%。
• 中国90%的私营企业都是家族企业。
• 胡润百富榜上，98%的上榜富豪都是白手起家
一、公私不分的风险 二、家庭财产的风险
资料来源:恋爱婚姻家庭杂志
浙江企业因资金链断裂而出走案件汇总
时间
2011年4月初 4月底 6月初 6月中 7月底 8月初 9月中 9月底
公司
名字
江南皮革有限公司
黄鹤
乐清的三旗集团
陈富财
温州铁通电器合金实业
范某
浙江天石电子公司 巨邦鞋业 瑞安的恒茂鞋业
叶某 王某 虞正林
• 没有资产分割、没有遗嘱，没有传承安排，一旦企业或者 个人发生危机，将直接殃及家族产业安全和继承人资产安 全。(大部份情况都是弥留之际才说出来的)
• 尤其是如果子女及其婚姻关系未处理好，亿万资产最终 有可能成为别人的财富。
澳门赌王家族财富之争
小结：财富是用风险衡量的
• 上述案例说明，资产仅仅是个数字，资产本身并不等于财富。 真正的财富是挤掉了“风险水份”的资产。
• 可以说，财富是用风险衡量的，而不是用货币计算的。关键不 在于创造和积累了多少资产，而在于资产有没有风险？有多少 风险？能不能安全地隔离风险、消化风险和转移风险？
• 很多私行报告指出，多数富人阶层对自己的资产没有明确的概 念，甚至不知道、也从未考虑过自己的资产是否存在风险以及 存在多大的风险，更不用说采取手段去规避和防范风险。而风 险一旦发生，则往往损失惨重，甚至倾家荡产，毕生心血付诸 东流。
的股权一半分割至安梅名下。分割
完成后，王宁持有股份占公司总股
本比例由13.78%降至6.89%，从第 一大股东降为第三大股东。
➢ 以2012年10月时神州泰岳的股价计 ，安梅持股市值近15亿。
面临的风险:
一、婚姻风险 二、控制权的风险
内地富豪离婚伤不起 分家产最高达500亿
共患难与共富贵哪个容易?