XXX集团主要业务分权手册
分权手册
提案 品 品 品 品 品 品 技 技 营 品 品 各部门 责任人 品 品 品 品 品 品 品 品 品 品 营
审核
会审 总会 总会 总会
裁决 总 总 总 总 总
备案 行 行 行 行 行
备注
部长 部长 制、技
部长 部长 品 品
品 技
部长 品 部长
部长 品 部长 管代 部长 各部门 总会 财
总 部长 总 总 总 部长
行 行
制/技 制/技
总 副总 总
二 20 21 22
战略与投资管理 公司三年发展规划 《年度经营企划书》审批 年度投资总额审批 行 行、财 技 总会 主管领导 总会 行 董事长 总 总 集战 集战 集战
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序号 23 24
业务内容 公司年度技改投资规划 生产性投资活动（立项报批） 100万以上（含） 100万以下
行
行
财
行、财 部长
技
总 总 部长 财 财
79 80 81 82 83 六 84 85 86 87 88
计量仪器维修、校验费用申请 计量仪器维修申请 计量仪器分台帐核准 计量仪器总台帐核准 新供应商评审 技术管理 《工艺作业指导卡》审批 技术文件发外审批 《工艺总体方案》审批 《工艺评审报告》审批 技术文件遗失、损坏时补领审批
××有限公司 主要业务工作分权手册（试行）
序号 一 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 业务内容 产权与综合管理 公司章程制定及修改 公司股权变更 公司增资方案 公司股东分红方案 公司重大资产转让、担保及赠与 融资及资金管理方案 CI及商标管理 公司规章制度签发 （公司编号文） 董事 董事 董事 董事 财 财 行 各部门 各部门 行 行 行 各部门 副总 副总 副总 副总 总会 行 副总 总会 总会 董事会 董事会 董事会 董事会 董事会 董事会 总 总 部长 总 总 总 总 集结 集办 行、集办 行 集人 集人 集办 集办 提案 审核 会审 裁决 备案 备注
美的《主要业务分权手册》
美的《主要业务分权手册》美的集团主要业务分权手册（试行稿）序号业务内容提案审核会签审批备案备注一1234 战略管理集团经营理念与经营方针集团中长期发展战略规划事业部中长期发展战略规划子公司中长期发展战略规划集综集综事子集行集行集综集综总会总会集会集会总裁总裁总裁总裁集综集综集综集综经营管理经营计划集团年度经营规划集团年度经营计划的确定与调整事业部年度经营企划书及经营计划子公司年度经营企划书及经营计划集团月度工作计划与工作总结集综集综集综集行集行总会总会总裁总裁事子集行集综集综集综集综集综业务内容提案审核会签审批备案备注事业部月度工作计划与工作总结子公司月度工作计划与工作总结事业部月度经营状态分析报告子公司月度经营状态分析报告组织与流程集团年度整体管理方案集综集行集会事子事子行总集综集综集综、集财集综、集财集综集团机构设置与组织流程调整方案事业部年度整体管理方案事业部机构设置与组织流程调整方案子公司年度整体管理方案子公司机构设置与组织流程调整方案目标管理集团部门工作绩效考核方案的确定、调整及考核事业部经营目标责任考业务内容集综事事子子集综集综提案集行集综集综集综集综集行集行审核行总集会集行集会集行行总行总会审总裁行总总裁行总总裁总裁总裁审批集综集综集综集综集综集综集综备案备注3)4 1) 核方案的确定、调整及考核子公司经营目标责任考核方案的确定、调整及考核文件与制度以集团名义签发的管理集综集部集行集综行总集行总裁总裁集综集综2)3)4)三1 2 3 4 文件以集团名义签发的工作指令性文件以事业部名义签发的管理文件以子公司名义签发的管理文件投资管理集团年度投资规划事业部年度投资计划子公司年度投资计划生产经营性项目投资可行性报告及项目申报审批50万元及以上50万元以下集部集投事子事、子事、子集综财总集投集投集投集投集行总会财总财总财总总裁事子总裁总裁总裁总裁财总集综集综集综集投集投集投集投集投序号业务内容提案审核会签审批备案备注5 1）非生产经营性项目投资可行性报告及项目申报审批集团2）6 7 89 序号5万元以下5万元及以上事业部、子公司5万元以下5万元及以上集团资产对外转让审批5万元以下5万元及以上事业部、子公司资产对外转让审批5万元以下5万元及以上新产品、新事业及外延发展项目审批15万元以下15万元及以上生产经营性固定资产集团内配置变更审批业务内容10万元以下集工集工事、子集投集投事、子集投集投提案事、子集行集行集投财总审核财总财总财总总会会签行总总裁事、子总裁财总总裁事、子总裁总裁总裁审批集投集工集工集投集投集投集投集投集投集投集投备案集投备注101110万元（含）至50万元50万元及以上非生产经营性固定资产集团内配置变更审批5万元以下5万元及以上重大投资项目验收报告事、子事、子集部、事、子集部、事、子事、子集投集投集行集投财总集行行总财总财总总裁行总总裁总裁集投集投四1 1）2）3）4）5）6）7）财务管理预算与决算集团年度财务预算和决算事业部年度财务预算和决算子公司年度财务预算和决算集团月度财务预算事业部月度财务预算子公司月度财务预算集团财务决算（年中、年集财事子集财集财财总集财集财财总财总财总财总总裁总裁总裁总裁事子总裁集财集财集财集财集财集财集财、序号21）2）3）3 1）2）3）4）5）度）报告业务内容付款报销（工程项目付款报销审批）集团5万元以下5万元及以上事业部、子公司5万元以下5万元及以上购买机器设备、模具付款报销5万元以下5万元及以上资金管理集团年度贷款规模与融资计划集团年度资金计划业务银行的建立与终止贷款成本的确定借款、抵押、担保合同的提案集工集工事、子事、子事、子集财集财集财集财集财审核集行集行集行财总财总财总财总财总财总会签财总财总审批财总总裁事、子总裁财总总裁总裁总裁总裁总裁总裁集综备案集财集财备注6）7）签订抵押、担保权的设定与变更资金借入审批集财集财财总财总总裁总裁序号业务内容提案审核会签审批备案备注8）9）4 1）2）5 1）偿还贷款本、息审批内部借贷及资金调度审批资产管理资产保险集团事业部、子公司不良债权处理集团10万元以内10万元及以上事业部、子公司1万元以内1万元至10万元10万元及以上五项费用及其它出差及费用额度审批集财集财集财事、子集财集财事、子事、子财总财总集财财总集财集财财总财总财总总裁总裁总裁总裁财总总裁事、子财总总裁集财集财集财集财集财序号2）3）4）集团省内出差省外出差国外出差超额度费用报销事业部、子公司国外出差业务内容超额度费用报销因公借支集团1000元以下1000以上5000元以下5000元以上事业部、子公司5000元及以下5000元以上重要核算基准和会计科目处理的变更集团财务管理制度本人本人本人本人本人提案本人本人本人本人事、子集财财总集部集财集财事、子审核集部集部集部集综集行集行会签集财财总集行集部集行行总财总行总审批事、子集财财总总裁事、子财总财总总裁集财备案集财集财、集综备注5）事业部、子公司财务管理制度事、子集财、集综五123 序号品质管理事业部品质管理年度工作计划子公司品质管理年度工作计划事业部、子公司重大质量事故处理业务内容提案审核会签事子事、子审批集综集综集综备案备注六123 451）营销管理事业部、子公司年度营销总体方案年度销售价格制订及调整特殊销售政策的制定国内营销体系的设计与组建方案销售铺底资金(每一客户)50万元以下事、子事、子事、子事、子事、子集综财总财总集综2）3）50万（含）至100万元以下100万元及以上事、子事、子财总总裁七1 1）2）3）4）人力资源管理制度、规范集团人事管理制度事业部、子公司人事管理制度集团部门定岗定员定编方案及调整方案事业部、子公司定岗定员定编方案及调整方案集人集部集综集人行总总裁事、子行总事、子集综集综集人集人序号业务内容提案审核会签审批备案备注2 1）2）3）4）人力资源规划与招聘集团年度人力资源规划事业部、子公司人力资源规划集团年度人力资源需求计划及招聘计划事业部、子公司年度人力资源需求计划及招聘计集人集人集会行总事、子行总事、子集综集人集人集人5）6）7）8）9）10）划集团月度专业人员需求计划与招聘计划事业部、子公司月度专业人员需求计划集团部门辅助人员招聘审批事业部、子公司工人及辅助人员招收专业人员接受试用审批集团部门事业部子公司专业人员转正定级审批集团部门事业部集人集部集部集部集人集人行总事、子集人事、子行总事子行总事集人集人集人集人集人集人集人序号业务内容提案审核会签审批备案备注3 1）2）子公司培训管理集团年度培训规划及月度培训计划事业部、子公司年度培训集人子行总事、子集人集人集人3）4）5）6）序号7）计划及月度培训计划年度培训费用预算及预算分解集团部门人员公派脱产学习7天以下或3000元以下/人7天及以上或3000元及以上/人事业部、子公司人员公派脱产学习7天以下或3000元以下/人7天及以上或3000元及以上/人集团外聘师资培训费用审批3000元以下3000元及以上业务内容事业部、子公司外聘师资培训费用审批集人集人事、子集人提案集人审核会签行总集人行总事、子行总集人行总审批集财集人集人事、子集人集人集人备案备注4 1）2）5 1）2）3）3000元以下3000元及以上人事绩效考评集团部门人事工作绩效考评报告高层干部中层干部专业人员事业部、子公司人事绩效考评报告高层干部中层干部专业人员人事异动管理集团部门高层干部任免、辞职、辞退及调动审批集团部门中层干部任免、辞职、辞退及调动审批集团部门专业人员任免、辞职、辞退及调动审批事、子集人集部集部事、子集人集人集部集人行总集人集人行总行总集人集会集会事、子行总总裁行总集人总裁事、子事、子总裁总裁行总集人集人集人集人集人集人集人事、子集人集人集人序号业务内容提案审核会签审批备案备注4）5)6）7)6 1）2）3）4）事业部、子公司高层干部任免、辞职、辞退及调动审批（不包括财务部门负责人）事业部、子公司财务部门负责人任免、辞职、辞退及调动审批事业部、子公司中层干部任免、辞职、辞退及调动审批事业部、子公司专业人员任免、辞职、辞退及调动审批薪资管理集团公司薪资政策与薪资管理体系事业部、子公司的薪资管理政策与整体分配方案集团年度工资预算及调整事业部、子公司年度工资集人集财事、子集人事、子集人事、子行总财总集人行总集人行总集人集会行总总会总裁总裁行总事、子总裁行总总裁行总集人集人集人事、子集人集人集人集人5）序号6）7）8）9）10）预算及调整集团部门月度工资额度审批业务内容事业部、子公司月度工资额度审批特殊人员试用期工资审批集团事业部、子公司集团部门员工薪资调整副科级及以上主管级及以下事业部、子公司员工薪资调整副部级以上干部薪资调整正、副科级干部薪资资调整主管级及以下员工薪资调整重大劳资纠纷处理措施集人提案集部集部集部事、子审核集人集人集人集人会签行总行总行总审批事、子行总事、子总裁行总总裁事、子事、子集人备案集人集人集人集人集人集人集人备注集团事业部、子公司违反劳资纪律处理措施集团事业部、子公司集人事、子集人事、子行总集人行总集人集人集人集人集人序号业务内容提案审核会签审批备案备注八1234 5 技术开发事业部、子公司中长期研发规划事业部、子公司年度新产品开发、老产品改造计划事业部、子公司年度新产品开发企划案技术系统重要管理制度技术引进、合作项目审批事、子事、子事、子行总行总行总总裁总裁事、子事、子总裁集投集投集投集综集投九1 生产制造设备、模具发往外协厂家50万元以下50万元及以上事、子财总事、子总裁十1 2 3 审计监察审计监察制度的制定重要事项审计监察报告轻微违规违纪越权事件的处理涉及经营问题涉及行政问题集审集审集审集综财总财总集行总裁总裁财总行总集综集审集审、集人集综、集人序号业务内容提案审核会签审批备案备注45 6 7 严重违规违纪越权事件的处理涉及经营问题涉及行政问题涉嫌违法犯罪案件的移交对举报有功人员的奖励决定集团部门重要岗位人员离任审计集审集综集审集综财总集行财总集行行总行总行总总裁总裁总裁行总集审、集人集综、集人集审、集人集综、集人89 10序号副部级及以上副部级以下事业部、子公司重要岗位人员离任审计副部级及以上副部级以下涉及集团权益的重大合同项目法律审查报告子公司目标责任考核审计报告业务内容集审集审事、子事、子集综集审提案财总集审集审集行财总审核财总行总会签总裁财总总裁财总行总总裁审批集人集人集人集人集综备案备注十一1 23 4 公关宣传宣传政策、方针的制定内部形象规范化管理方案集团报刊、杂志的采编及内部各类简报、海报的印刷集团展柜、展台、展厅的策划与制作集综集综集综集综集行集行集行行总行总行总集行集综集综集综集综5 6 7 8 9 集团员工厂卡制作样板设计零星制作申请事业部、子公司员工厂卡制作样板设计零星制作集团部门名片印刷样板设计零星制作事业部、子公司名片印刷样板设计零星制作对外宣传数据库、宣传信息库集务本人集务本人集综集部集部集务集务集行集行事、子事、子集行集行事、子事、子集行集务集务集务集务集综序号业务内容提案审核会签审批备案备注101112 事业部、子公司非营销类软性宣传单项计划审批集团公关宣传活动3000元以下3000元及以上事业部、子公司宣传活动集综集综集行事、子集行行总集综集综集综1314151617 序号 3000元以下3000元及以上以集团名义参加非营业性对外参展方案以事业部、子公司名义参加非营业性对外参展方案开展各类企业外部赞助活动审批集团事业部、子公司非营销类宣传品、礼品制作审批集团事业部、子公司集团部门与外界的企、事业单位及行政机关的接洽与交流活动审批业务内容集综集综事、子集综事、子提案集行集行集行集综审核行总行总会签事、子事、子行总事、子总裁总裁集行集行审批集综集综集综集综集综备案备注18 3000元以下（含）3000元以上事业部子公司与外界的集综集综集行集行行总192021 序号企、事业单位及行政机关的接洽与交流活动审批3000元以下（含）3000元以上文体活动集团重大庆典活动的策划与组织方案集团文艺活动及文体比赛费用审批5000元以下（含）5000元至2万元以下（含）2万元以上事业部、子公司文艺活动及文体比赛费用审批5000元以下（含）5000元至2万元以下（含）2万元以上业务内容集综集部集部集综事、子提案集行集综集综集行集综审核集行行总集行会签事、子事、子行总集行行总总裁事、子事、子行总审批集综集综集综集综备案备注十二1 1）2）2 34 1）2）行政后勤员工抚恤、慰问集团3000元以下3000元及以上事业部、子公司3000元以下3000元及以上员工工伤事故处理（非异地公司）安全生产、保卫事故处理一般事故重大事故特大事故休假决定集团部门事业部、子公司(管理人员)5天以内5天及以上集部集部事、子集部、事、子事、子集综事、子集务集务集务集务集务集行集行集行集行集行行总事、子行总集行事、子事、子行总行总事、子集行集务、集人集务、集人集务集务集行集行集行集行集行序号业务内容提案审核会签审批备案备注56 78 9101112 办公设备配置标准审批及购置、安装审批（除计算机）集团部门子公司（非异地公司）集团部门计算机的购买、淘汰或报废事业部、子公司计算机的购买、淘汰或报废（非异地公司）集团部门电话安装审批事业部、子公司电话安装审批（非异地公司）集团办公场地分配及调整集团、现代公司、盈科公司办公地的绿化项目集团、现代公司、盈科公司员工饭堂食品价格确集部事、子集部事、子集部事、子集部集务集务集务集务集电集电集务集务集务集行集行行总行总集行集行集行集行集行定及采购十三1 对外合同产品销售：500万元以上/ 事、子集综事、子集综序号业务内容提案审核会签审批备案备注2 345 6 份原材料采购：200万元/份设备采购合同30万元以下30万元及以上技术合作合同10万元以下10万元及以上土地使用权的受让合同房屋租赁合同20万元以下20万元及以上事、子事、子事、子事、子事、子事、子集综集综集综集综集综集综行总行总事、子事、子总裁事、子总裁总裁事、子总裁集综集综集综集综集综集综集综集综78 910 房屋买卖20万元以下20万元及以上建筑合同知识产权合同广告合同15万元以下/次事、子事、子集工集部、事、子集综集综集综集综财总行总行总财总总裁总裁总裁事、子集综集综集综集综集综序号业务内容提案审核会签审批备案备注11121314151615万元及以上/次承包、租赁经营合同加工承揽合同50万元以下50万元及以上货物运输合同：10万元及以上担保合同保险合同10万元以下10万元及以上仓库保管合同：20万元及以上事、子事、子事、子事、子事、子事、子集综集综集综集综集综集综行总行总行总行总行总行总总裁事、子总裁事、子总裁事、子总裁总裁集综集综集综集综集综集综集综集综集综171819十四1 1）2）序号3）2 3 4 5 对外借贷合同对外技术引进合同合资、合作合同的签订其它印章使用审批行政公章财务印章业务内容合同专用章私车公用报销标准的审批团体协会的入、退会及会费支出集团法律顾问、管理顾问、投资顾问的聘请或解聘重大诉讼处理财总、事、子事、子事、子集部、事、子集部、事、子提案集部、事、子集部、事、子集部、事、子集综集部、集综集综集综集综集财审核集综财总集综集行集综行总行总行总会签集行行总集行总裁总裁总裁集行财总审批行总总裁行总总裁行总集综集综集综备案备注6 7 商标注册申请及变更专利申请、变更、转让事、子事、子事、子集综集综集行集行总裁行总。
集团公司主要业务分权手册
3）
4）
5）
6）
7）
序号
2
1）
2）
3）
3
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2）
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7）
财务管理
预算与决算
集团年度财务预算和决算
事业部年度财务预算和决算
子公司年度财务预算和决算
集团月度财务预算
事业部月度财务预算
子公司月度财务预算
集团财务决算（年中、年度）报告
业务内容
付款报销
（工程项目付款报销审批）
集团
5万元以下
5万元及以上
集财
财总
集财
集财
财总
财总
审核
集行
集行
集行
财总
财总
财总
财总
财总
财总
财总
财总
财总
财总
会签
财总
财总
总裁
总裁
总裁
总裁
事
子
总裁
审批
财总
总裁
事、子
总裁
财总
总裁
总裁
总裁
总裁
总裁
总裁
总裁
总裁
集财
集财
集财
集财
集财
集财
集财、集综
备案
集财
集财
备注
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
8）
9）
4
1）
2）
5
1）
序号
2）
3）
4）
集团部门
事业部
子公司
专业人员转正定级审批
集团部门
事业部
集团权责手册(业务管理权限))
工程部营销部成本部行政人事部财务部分管副总总经理投资拓展中心集团营销中心集团采招中心地产开发中心商业运营中心总截办公室集团财务中心分管副总执行副总裁决策委员会董事长11.1信息收集1.1.1土地储备计划编制与审批1.<土地储备、拓展计划>集团投资拓展中心①②③④1.1.2土地信息收集、跟踪、谈判 1.<土地信息收集表>2.<土地及项目资源信息库>集团投资拓展中心①②1.1.3项目内部立项申请 1.<项目启动计划>2.<项目立项建议书>集团投资拓展中心①②③▲1.2预可行性研究1.2.1初步产品建议书的编制与评审 1.<初步产品建议书>(含市场/定位/客户/功能/户型/风格/物业/营销计划/风险等)2.概念规划草案编制集团投资拓展中心集团营销中心设计部①②◎③④1.2.2<项目预可行性研究报告>编制及初审1.<项目预可行性研究报告>集团投资拓展中心◎①▲②③▲投资拓展中心组织成立:可行性研究小组，参与部门：营销、设计、工程、成本、法务、财务；1.2.3项目取得预案及初审1.<项目取得预案>2.开始土地获取及其他手续办理（含建设用地批准书、土地使用证、建设用地规划许可证等获取方案）集团投资拓展中心①②③▲1.3投资决策论证1.3.1项目投资决策（预可行性研究报告及项目取得预案） 1.<预可研报告评审及投资决议纪要>（含土地定价）集团投资拓展中心①▲②③22.1项目启动及任务下达2）部门内的审批顺序为：经办人-部门经理，从A 部门转到B 部门，要经A 部门经理审批；3）本手册未作特殊说明的，分管副总（包括集团职能中心总监、总裁助理、副总裁）为业务管理事项发起部门的分管领导； 4）本手册集团职能部门权责到各职能中心，各中心下属职能部门对相关业务进行审核、对中心分管副总负责。
阶段编码业务管理事项输出成果主责部门项目公司集团备注1-投资拓展项目资源研究与项目拓展论证项目运营策划及项目开发计划制定工程部营销部成本部行政人事部财务部分管副总总经理投资拓展中心集团营销中心集团采招中心地产开发中心商业运营中心总截办公室集团财务中心分管副总执行副总裁决策委员会董事长2）部门内的审批顺序为：经办人-部门经理，从A部门转到B部门，要经A部门经理审批；3）本手册未作特殊说明的，分管副总（包括集团职能中心总监、总裁助理、副总裁）为业务管理事项发起部门的分管领导； 4）本手册集团职能部门权责到各职能中心，各中心下属职能部门对相关业务进行审核、对中心分管副总负责。
集团公司主要业务分权手册
集综
集综
集综
集综
事、子
集综
事、子
提案
集行
集行
集行
集行
集综
审核
行总
行总
会签
事、子
集行
行总
事、子
事、子
行总
事、子
总裁
总裁
集行
集行
审批
集综
集综
集综
集综
集综
集综
集综
集综
备案
备注
18
19
20
21
序号
3000元以下（含）
3000元以上
事业部子公司与外界的企、事业单位及行政机关的接洽与交流活动审批
3000元以下（含）
涉及经营问题
涉及行政问题
集审
集审
集审
集综
财总
财总
集行
总裁
总裁
财总
行总
集综
集审
集审、集人
集综、集人
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
4
5
6
7
8
9
10
序号
严重违规违纪越权事件的处理
涉及经营问题
涉及行政问题
涉嫌违法犯罪案件的移交
对举报有功人员的奖励决定
集团部门重要岗位人员离任审计
副部级及以上
副部级以下
事业部、子公司重要岗位人员离任审计
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
4）
5)
6）
7)
6
1）
2）
3）
4）
集团公司分权手册
子公司月度经营状态分析报告
组织与流程
集团年度整体管理方案
集团机构设置与组织流程调整方案
事业部年度整体管理方案
事业部机构设置与组织流程调整方案
子公司年度整体管理方案
子公司机构设置与组织流程调整方案
目标管理
集团部门工作绩效考核方案的确定、调整及考核
事业部经营目标责任考
业务内容
集综
事业部、子公司年度培训计划及月度培训计划
年度培训费用预算及预算分解
集团部门人员公派脱产学习
7天以下或3000元以下/人
7天及以上或3000元及以上/人
事业部、子公司人员公派脱产学习
7天以下或3000元以下/人
7天及以上或3000元及以上/人
集团外聘师资培训费用审批
3000元以下
3000元及以上
业务内容
6）
7）
8）
9）
10）
人力资源规划与招聘
集团年度人力资源规划
事业部、子公司人力资源规划
集团年度人力资源需求计划及招聘计划
事业部、子公司年度人力资源需求计划及招聘计划
集团月度专业人员需求计划与招聘计划
事业部、子公司月度专业人员需求计划
集团部门辅助人员招聘审批
事业部、子公司工人及辅助人员招收
专业人员接受试用审批
集综
事
事
子
子
集综
集综
提案
集行
集行
集综
集综
集综
集综
集行
集行
审核
集会
行总
集会
集行
集会
集行
行总
行总
会审
事
子
事
集团公司分权手册
对外宣传数据库、宣传信息库
集综
集综
集综
集综
集务
本人
集务
本人
集综
集行
集行
集行
集部
集部
集务
集务
行总
行总
行总
集行
集行
集行
事、子
事、子
集行
集行
事、子
事、子
集行
集综
集综
集综
集综
集务
集务
集务
集务
集综
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
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14
15
16
17
序号
事业部、子公司非营销类软性宣传单项计划审批
事业部、子公司年度培训计划及月度培训计划
年度培训费用预算及预算分解
集团部门人员公派脱产学习
7天以下或3000元以下/人
7天及以上或3000元及以上/人
事业部、子公司人员公派脱产学习
7天以下或3000元以下/人
7天及以上或3000元及以上/人
集团外聘师资培训费用审批
3000元以下
3000元及以上
业务内容
集工
集工
事、子
集投
集投
事、子
集投
集投
提案
事、子
事、子
事、子
集部、事、子
集部、事、子
事、子
集行
集行
集投
财总
审核
集投
集投
集行
集投
财总
财总
财总
总会
会签
财总
集行
集团公司主要业务分权手册
集人
集人
事、子
集人
提案
事、子
集人
集部
集部
事、子
集人
集人
集部
集人
审核
集人
行总
集人
集人
行总
行总
集人
会签
集会
集会
子
行总
事、子
行总
集人
行总
事、子
行总
集人
行总
审批
事、子
行总
总裁
行总
集人
总裁
事、子
事、子
总裁
总裁
行总
集人
集人
集人
集财
集人
集人
事、子
集人
集人
集人
备案
集人
集人
集人
集人
集人
集人
集人事、子
集人
集人
集人
备注
2）
3）
4）
5）
6）
7）
序号
2
1）
2）
3）
3
1）
2）
3）
4）
5）
6）
7）
财务管理
预算与决算
集团年度财务预算和决算
事业部年度财务预算和决算
子公司年度财务预算和决算
集团月度财务预算
事业部月度财务预算
子公司月度财务预算
集团财务决算（年中、年度）报告
业务内容
付款报销
（工程项目付款报销审批）
集团
5万元以下
5万元及以上
事业部月度经营状态分析报告
子公司月度经营状态分析报告
组织与流程
集团年度整体管理方案
集团机构设置与组织流程调整方案
公司分权手册
行 行
制/技 制/技
总 副总 总
二 20 21 22 23 24
战略与投资管理 公司三年发展规划 《年度经营企划书》审批 年度投资总额审批 公司年度技改投资规划 生产性投资活动（立项报批） 100万以上（含） 100万以下 行 行 总会 副总 主管领导 总会 董事长 总 集战 行 行 行 行 总会 副总 总会 总会 主管领导 总会 董事会 总 董事会 董事会 集战 集战 行 行、财 技 行 总 总会 主管领导 总会 行 董事长 总 总 主管领导 集战 集战 集战 集战 集战
××有限公司 ××有限公司 主要业务工作分权手册（试行） 主要业务工作分权手册（试行）
序号 一 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 业务内容 产权与综合管理 公司章程制定及修改 公司股权变更 公司增资方案 公司股东分红方案 公司重大资产转让、担保及赠与 融资及资金管理方案 CI及商标管理 公司规章制度签发 （公司编号文） 董事 董事 董事 董事 财 财 行 各部门 各部门 行 行 行 各部门 副总 副总 副总 副总 总会 行 副总 总会 总会 董事会 董事会 董事会 董事会 董事会 董事会 总 总 部长 总 总 总 总 集结 集办 行、集办 行 集人 集人 集办 集办 提案 审核 会审 裁决 备案 备注
提案 行
审核 副总
会审 集电
裁决 总
备案 集电
备注
行 申请人 申请人 各部门 申请人
副总 负责人 部长 行 行
集电
总 行 副总 副总
集电
总
集人
三 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 四
生产与营销管理 公司年度生产计划 生产计划（月度、滚动或按订单等） 设备验收 客户订单产品需求评审 无订单生产计划审批（内部订单） 设备、模具维修配件发外加工审批 制品发外加工 年度营销总体方案 公司销售政策的制定 销售价格制订及调整 信用额度制订及调整 公司年度销售计划 销售计划（月度、滚动或按订单等） 办事处设立及撤消 销售回扣审批 业务返利政策 销售人员提成方案 产品参展 客户赞助审批 采购管理 制 制 各部门 营 营 制/技 制 营 营 营 营 营 营 营 营 营 行、营 营 营 财 财 总会 财 总会 总会 总会 部长 部长 部长 制 制 部长 总会 总 部长 部长 副总 总 副总/总工 部长 总 总 部长 总 总 部长 总 总 部长 总 总 总 财 财 行 董事会 董事会 财 财 总、财 各部门
集团与子公司职责权力分权管理手册
运作
职责
从事资本运营方面的技术、市场、政策研究；资本运营方案的拟定
与组织实施；集团内部资产重组及资产优化。
从事产品开发、市场开拓、产品销售、产品生产、材料采购、
技术改造等产品经营活动。
权力
集团公司、子公司资本运营方案的论证、审核与组织执行、监督控
制的权力。
提出相应资本经营方案、根据集团公司决策和相应管理制
或召集公司其他部门和下属企业有关部门或人员协调开展一些综
合性工作的权力。
子公司内部行政管理工作的组织实施和监督检查的权力。
采购
管理
职责
负责集团、子公司行政办公用品的统一采购；监督、审查子公司的
设备和进口物料的采购；
负责内部生产性物料、设备和其他有关的进口无聊的采购；
负责科研用物料的采购。
权力
监督、检查集团公司、子公司采购管理制度执行情况和监督、审查
分析资料和数据；负责集团公司和子公司的收支管理；对子公司财
务系统业务进行指导、监督、协调和服务。
执行集团公司的财务管理制度；及时向集团提供财务信息
及时提交财务预算计划；在集团公司财务部指导下开展日
常财务会计工作,负责财务成本核算和记帐.
权力
集团、子公司预算与限额以上资金使用的审批权和财务监督权；集
团公司财务管理制度的监督、检查权力。
提供有关信息，弥补集团公司信息管理缺陷；负责按规定
输入和查阅相应信息。
权力
内部信息获取权限分配、管理的权力；集团公司公司信息管理制度
执行情况监督、检查的权力。
要求集团公司提供相应信息服务的权力；按信息管理制度
规定查阅权限范围内信息的权力。
计划
管理
职责
美的《主要业务分权手册》
提案
审核
会签
事
子
事、子
审批
集综
集综
集综
备案
备注
六
1
2
3
4
5
1）
2）
3）
营销管理
事业部、子公司年度营销总体方案
年度销售价格制订及调整
特殊销售政策的制定
国内营销体系的设计与组建方案
销售铺底资金(每一客户)
50万元以下
50万（含）至100万元以下
100万元及以上
事、子
事、子
事、子
事、子
事、子
事、子
事业部、子公司年度新产品开发企划案
技术系统重要管理制度
技术引进、合作项目审批
事、子
事、子
事、子
行总
行总
行总
总裁
总裁
事、子
事、子
总裁
集投
集投
集投
集综
集投
九
1
生产制造
设备、模具发往外协厂家
50万元以下
50万元及以上
事、子
财总
事、子
总裁
十
1
2
3
审计监察
审计监察制度的制定
重要事项审计监察报告
轻微违规违纪越权事件的处理
集综
事
事
子
子
集综
集综
提案
集行
集行
集综
集综
集综
集综
集行
集行
审核
集会
行总
集会
集行
集会
集行
行总
行总
会审
事
子
事
子
行总
总裁
集团公司主要业务分权手册
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
4）
5)
6）
7)
6
1）
2）
3）
4）
5）
序号
6）
7）
8）
9）
10）
事业部、子公司高层干部任免、辞职、辞退及调动审批（不包括财务部门负责人）
事业部、子公司财务部门负责人任免、辞职、辞退及调动审批
事业部、子公司中层干部任免、辞职、辞退及调动审批
事业部、子公司专业人员任免、辞职、辞退及调动审批
集综
事
事
子
子
集综
集综
提案
集行
集行
集综
集综
集综
集综
集行
集行
审核
集会
行总
集会
集行
集会
集行
行总
行总
会审
事
子
事
子
行总
总裁
行总
总裁
行总
总裁
总裁
总裁
审批
集综
集综
集综、集财
集综、集财
集综
集综
集综
集综
集综
集综
集综
集综
备案
备注
3)
4
1)
2)
3)
4)
三
1
2
3
4
核方案的确定、调整及考核
子公司经营目标责任考核方案的确定、调整及考核
文件与制度
以集团名义签发的管理文件
以集团名义签发的工作指令性文件
以事业部名义签发的管理文件
以子公司名义签发的管理文件
投资管理
集团年度投资规划
集团分权手册
成本 管理
24
单个物料价值>2万元
退货（有客 户退货单 的）
≤2万元 >2万元
纸档 纸档 纸档
25
客户退货流程 换货补货 壳料≤100PCS、辅料≤500PCS
纸档
（无退货单
26
直接补料） 壳料>100PCS、辅料>500PCS
纸档
退货产品领 面壳、底壳、电池盖等退货数量
27
回流程（客 ≤200PCS 户退回给我 小件产品塞子、辅料、按键等退
109
标准设备/非标 使用1个月验收 设备
设备
验收
110
特种设备 使用3个月验收
111
新项目 开模 管理
新项目开发流 新项目模具开发 程
模具管理
112
模具变更 PCN变更流程 所有模具结构变更申请
管理
113
设计变更费 客改模具费用
114
质量目标及管理方案
115
体系 管理
环境目标及管理方案
116
质量目标统计表
纸档 纸档 纸档 纸档 纸档 纸档 纸档 纸档 纸档 纸档 纸档 纸档 ERP
供应链 管理
104
单笔处罚（金额<2万元）
供应商处 月度绩效考核
罚
105
单笔处罚（金额≥2万元）
106
设备 采购
设备申请
单台≤10万元 、批次总金额≤50万元
107
单台＞10万元、批次总金额＞50万元
108 设备供应 设备到厂确认 管理
37
议及招标定 100万元<预计采购金额≤1000
价
万元
38
预计采购金额>1000万元
集团公司主要业务分权手册
偿还贷款本、息审批
内部借贷及资金调度审批
资产管理
资产保险
集团
事业部、子公司
不良债权处理
集团
10万元以内
10万元及以上
事业部、子公司
1万元以内
1万元至10万元
10万元及以上
五项费用及其它
出差及费用额度审批
集团
省内出差
省外出差
国外出差
超额度费用报销
事业部、子公司
国外出差
业务内容
超额度费用报销
因公借支
涉及经营问题
涉及行政问题
集审
集审
集审
集综
财总
财总
集行
总裁
总裁
财总
行总
集综
集审
集审、集人
集综、集人
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
4
5
6
7
8
9
10
序号
严重违规违纪越权事件的处理
涉及经营问题
涉及行政问题
涉嫌违法犯罪案件的移交
对举报有功人员的奖励决定
集团部门重要岗位人员离任审计
副部级及以上
副部级以下
事业部、子公司重要岗位人员离任审计
集团年度经营计划的确定与调整
事业部年度经营企划书及经营计划
子公司年度经营企划书及经营计划
集团月度工作计划与工作总结
集综
集综
集综
集行
集行
总会
总会
总裁
总裁
事
子
集行
集综
集综
集综
集综
集综
序号
业务内容
提案
广东XX集团主要业务流程规范及权责手册
广东XX集团主要业务流程规范及权责手册集团有限公司主要业务流程规范手册集团有限公司主要业务流程规范职责手册（第三版）编制：批准：生效日期：年月日封面，批准页广东集团有限公司主要业务流程规范手册简称对照表序号简称全称序号简称全称1 集集团主管部门17 销财销售财务 2 总公司总经理18 研产品研发3 策公司经营策略委员会 19 经营生产经营4 管公司管理部20 采购采购 5 财公司财务部 21 车间各车间 6 内销国内营销（对外称国内营销公司）22 计计划 7 外销海外营销（对外称海外营销公司）23 设设备管理 8 制制造部通称部长通称职 9 安安全委员会 10 秘总经理秘书室11 法集团驻广东金科集团有限法务12 人管理部人事行政企划13 品管理部品质保证 14 信息财务部信息工程 15 财管财务部财务管理 16制财制造财务集团有限公司主要业务流程规范手册编制说明一、本《规范手册》的编制原则：1.强调简明、高效、实用相统一的原则，尽量减少重复报批和公文旅行现象。
2.重流程，而不重组织、部门的原则。
3.借助信息技术成果，最大限度实现信息实时共享的基础上的集成管理。
4.强调在组织中充分下放权力，降低决策层级，将决策点置于流程内部，从而达成纵向压缩组织，使组织扁平化。
5.强调遍布企业上下的团队合作和并行的工作氛围。
二、本《规范手册》依据新的《集团有限公司管理体制和组织架构调整方案》进行修订；三、本手册主要修改部分：1、财务权：集团加大了对各类项目审批的把关，加强了对各类支出的控制，对于一定金额的项目从审批、合同签订和付款全部划由集团审批；公司内部，原采购价格审批权在制造部长，现回收到总经理；原各部长预算内财权也统一回收到总经理统一审批。
2、人事权：根据集团分权手册，整个公司除财务负责人外其余人员的任免全部由总经理负责；车间间接计件人员任免原权限直接由车间管理，现调整到人事行政企划统一管理；3、部分非财权、人事权：对于部分非财权、人事权项目从部长调整到部门经理，提高办公效率目录序号业务内容页码一经营管理 4 二投资管理 4 三人力资源管理 5 四财务管理9 五质量管理10 六营销管理11 七研究开发12 八生产制造管理12 九行政后勤13 十审计监察14 十一信息工程15 序业务内容提案会签审核审议批转批准备案说明一、经营管理职权规范及业务流程1 公司经营理念、方针目标人管策总集2 公司中长期发展战略规划人管策总集3 公司年度经营企划、总结人管策总集4 公司月/季度重点工作计划、总结人管总集由管理部进行考核5 年度经营计划经营制财总集6 年度自营内销、出口销售计划内/外销财总集7 公司经营目标分解及部门责任制制订管/财职策总8 公司年度整体管理方案人管策总集9 公司架构设置与组织流程调整方案人管策总集二、投资管理1 公司中长期/年度投资规划财管部长策总集2 对外投资财管部长策总集3 土地/房屋购买职财总集4 年度投资计划外投资项目职财总集计划内工程购建投资项目申报5基建工程50万元以上（含）职财总集基建工程50万以下职财总集6年度投资计划内信息工程项目5万元以上（含）信息财总集序业务内容提案会签审核审议批转批准备案说明5万元以下信息财总集计划内生产性投资项目申报750万元以上（含）制财总集50万元以下制财总集计划内非生产性投资项目申报20万元及以上职财总集85万元以上(含)20万以下职财总集5万元以下职财总信息项目需报集团审批资产对外转让910万元以下职财总集10万元及以上职财总集10 新产品、新事业及外延发展建议申报职财总集11 固定资产集团内配置变更审批职财总集投资项目验收报告50万元以下职财总集1250万元及以上职财总集外延性新产品、新事业投资项目验收职财总集设备选型、工程承包商选择13单个合同10万元以下职财总集单个合同10万元及以上职财总集序业务内容提案会签审核审议批转批准备案说明14 生产经营场址选址策总集三、人力资源管理1 公司组织机构设置人/职管策总集2 人力资源规划人管策总集3 定薪管理/技术人员岗位编制职人管总集4 间接计件人员岗位编制车间制人管5 生产人员岗位编制车间制人管6 人事政策、制度人管策总集7 招聘计划职部长人管超编制需报总经理特批员工入职、离职、调动助理级（工程师）及以上人员职部长人管总以月薪超过2500元人员为准其他月薪人员职经理部长人管非定薪人员职能主任人含直接计件、间接计件8跨公司间调动本人部长总集生产员工直接由双方人事管理单位签字确认人员任免副部级及以上策总集财务部长由集团直接任免助理至科级部长管总9主管级以下职部长人主指班组长、主管任命直接计件、间接计件人员变动车间人10车间人员借调车人适合内部借调，对于跨事业部间借调需由双方人事单位牵头。
分权手册(流程汇编)
年度经营方针目标
提案(管理部)→审议 (管委会) →审批（总经理）
3
国内市场营销策划方案
提案（营销策划）→审议（管委会）→审批(总经理)
4
出口市场营销策划方案
提案(出口部)→审议（管委会）→审批(总经理)
5
年度经营计划书（含目标分解方案）
提案(财务部)→审议 (管委会) →审批(总经理)→备案（管理部）
18
资金管理
事业部贷款
提出(财务部)→审核（总经理）→审批(股财) →备案（集团资金管理部）
对外信用担保
提出(部门)→审核(财务部)→批转(总经理)→复核（股财）→审批(CEO)
序号
业 务 内 容
职 权 规 范 及 业 务 流 程
备 注
各单位月度资金预算（计划）
提出（部门）→审核汇总(财务部)→审批（总经理）
序号
业 务 内 容
职 权 规 范 及 业 务 流 程
备 注
借款清理、催还、扣款通知
财务部负责
21
费用报销
五项费用
总部非营销类人员
申请(经办人)→审批（单位负责人）→审查、办理(会计科)
1.采购类指工具、维修小件、后勤物品。.严格按价格及招标管理规定、集中采购办法执行。
2.凭审批的业务报告(部门负责事前控制)、合同、实物入库或领用单、报价单、免招标审批表或价格招标开标记录。
管委会
超市业务管理中心/总监
超市业务
客户服务/经理
客服
营销中心/经理
分公司
海外营销部/部长
出口部
/
/
事业部技术委员会
技委会
电饭煲公司/总经理
电磁电器公司/经理
早餐电器公司/经理
集团公司主要业务分权手册
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
4）
5)
6）
7)
6
1）
2）
3）
4）
5）
序号
6）
7）
8）
9）
10）
事业部、子公司高层干部任免、辞职、辞退及调动审批（不包括财务部门负责人）
事业部、子公司财务部门负责人任免、辞职、辞退及调动审批
事业部、子公司中层干部任免、辞职、辞退及调动审批
事业部、子公司专业人员任免、辞职、辞退及调动审批
集财
财总
集财
集财
财总
财总
审核
集行
集行
集行
财总
财总
财总
财总
财总
财总
财总
财总
财总
财总
会签
财总
财总
总裁
总裁
总裁
总裁
事
子
总裁
审批
财总
总裁
事、子
总裁
财总
总裁
总裁
总裁
总裁
总裁
总裁
总裁
总裁
集财
集财
集财
集财
集财
集财
集财、集综
备案
集财
集财
备注
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
8）
9）
4
1）
2）
5
1）
序号
2）
3）
4）
文件与制度
以集团名义签发的管理文件
以集团名义签发的工作指令性文件
以事业部名义签发的管理文件
以子公司名义签发的管理文件
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9)
内部借贷及资金调度审
集财
财总
总裁
批
4
资产管理
1)
资产保险
集团
集财
财总
总裁
事业部、子公司
事、子
集财
财总
总裁
2)
不良债权处理
集团
10万元以内
集财
财总
集财
10万元及以上
集财
财总
总裁
集财
事业部、子公司
1万元以内
事、子
集财
1万元至10万元
事、子
集财
财总
集财
10万元及以上
事、子
集财
财总
总裁
集财
5
五项费用及其它
5000元以上
本人
集部
财总
总裁
事业部、子公司
5000元及以下
事、子
5000元以上
事、子
财总
3)
重要核算基准和会计科
集财
财总
集财
目处理的变更
4)
集团财务管理制度
财总
集综
集行
总裁
集财、
集综
5)
事业部、子公司财务管理
事、子
集财、
制度
集综
五
品质管理
1
事业部品质管理年度工
事
集综
作计划
2
子公司品质管理年度工
子
集综
1)
出差及费用额度审批
集团
省内出差
本人
集部
省外出差
本人
集部
集行
国外出差
本人
集财
集行
行总
超额度费用报销
本人
集财
财总
集财
事业部、子公司
国外出差
本人
事、子
集行
行总
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
超额度费用报销
本人
事、子
2)
因公借支
集团
1000元以下
本人
集部
集财
1000以上5000元以
本人
集部
集财
财总
下
核
4
文件与制度
1)
以集团名义签发的管理
集部
集综
集行
总裁
集综
文件
2)
以集团名义签发的工作
集部
集综
集行
总裁
集综
指令性文件
3)
以事业部名义签发的管
事
集综
理文件
4)
以子公司名义签发的管
子
集综
理文件
三
投资管理
1
集团年度投资规划
集投
财总
总会
总裁
集投
2
事业部年度投资计划
事
集投
财总
总裁
集投
3
子公司年度投资计划
子
集投
集综
集行
总会
总裁
集综
2)
集团年度经营计划的确
集综
集行
总会
总裁
集综
定与调整
3)
事业部年度经营企划书
事
集综
及经营计划
4)
子公司年度经营企划书
子
集综
及经营计划
5)
集团月度工作计划与工
集综
集行
集综
作总结
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
6)
事业部月度工作计划与
事
集综
工作总结
7)
子公司月度工作计划与
子
集综
工作总结
8)
事业部月度经营状态分
事
集综、
析报告
集财
9)
子公司月度经营状态分
子
集综、
析报告
集财
2
组织与流程
1)
集团年度整体管理方案
集综
集行
集会
行总
集综
2)
集团机构设置与组织流
集综
集行
行总
总裁
集综
程调整方案
3)
事业部年度整体管理方
事
集综
集会
行总
集综
案
4)
事业部机构设置与组织
事
集综
集行
总裁
集综
流程调整方案
5)
子公司年度整体管理方
事、子
财总
下
3)
100万元及以上
事、子
总裁
七
人力资源管理
1
制度、规范
1)
集团人事管理制度
集人
集综
行总
总裁
集综
2)
事业部、子公司人事管理
事、子
集综
制度
3)
集团部门定岗定员定编
集部
集人
行总
集人
方案及调整方案
4)
事业部、子公司定岗定员
事、子
集人
定编方案及调整方案
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
2
人力资源规划与招聘
作计划
3
事业部、子公司重大质量
事、子
集综
事故处理
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
六
营销管理
1
事业部、子公司年度营销
事、子
集综
总体方案
2
年度销售价格制订及调
事、子
财总
整
3
特殊销售政策的制定
事、子
财总
4
国内营销体系的设计与
事、子
集综
组建方案
5
销售铺底资金（每一客
户）
1)
50万元以下
事、子
2)
50万（含）至100万元以
子
集综
集会
行总
集综
案
6)
子公司机构设置与组织
子
集综
集行
总裁
集综
流程调整方案
3
目标管理
1)
集团部门工作绩效考核
集综
集行
行总
总裁
集综
方案的确定、调整及考核
2)
事业部经营目标责任考
集综
集行
行总
总裁
集综
序号
业务内容
提案
审核
会审
审批
备案
备注
核方案的确定、调整及考
核
3)
子公司经营目标责任考
集综
集行
行总
总裁
集综
核方案的确定、调整及考
财总
总裁
集投
4
生产经营性项目投资可
行性报告及项目申报审
批
50万元及以上
事、子
集投
财总
总裁
集投
50万元以下
事、子
集投
财总
集投
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
5
非生产经营性项目投资
可行性报告及项目申报
审批
1)
集团
5万元以下
集工
集行
行总
集工
5万元及以上
集工
集行
总裁
集工
2)
事业部、子公司
5万元以下
事、子
团内配置变更审批
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
10万元以下
事、子
集投
集投
10万元（含）至50万
事、子
集投
财总
集投
元
50万元及以上
事、子
集投
财总
总裁
集投
10
非生产经营性固定资产
集团内配置变更审批
5万元以下
集部、
集行
行总
事、子
5万元及以上
集部、
集行
行总
总裁
事、子
11
重大投资项目验收报告
事、子
集投
财总
集财
财总
总裁
集财
资计划
2)
集团年度资金计划
集财
财总
总裁
集财
3)
业务银行的建立与终止
集财
财总
总裁
4)
贷款成本的确定
集财
财总
总裁
5)
借款、抵押、担保合同的
集财
财总
总裁
签订
6)
抵押、担保权的设定与变
集财
财总
总裁
更
7)
资金借入审批
集财
财总
总裁
序号
业务内容
提案
审核
会签
审批
备案
备注
8)
偿还贷款本、息审批
集财
财总
1)
集团年度人力资源规划
集人
集会
行总
集综
2)
事业部、子公司人力资源
事、子
集人
规划
3)
集团年度人力资源需求
总裁
四
财务管理
1
预算与决算
1)
集团年度财务预算和决
集财
财总
总裁
集财
算
2)
事业部年度财务预算和
事
集财
财总
总裁
集财
决算
3)
子公司年度财务预算和
子
集财
财总
总裁
集财