税库银横向联网系统操作流程

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TIPS操作流程

“全国版财税库银横向联网系统”操作说明前言名词缩写1)“TIPS”即“全国版财税库银横向联网系统”；2)“三方协议”即“天津市地方税务局财税库银横向联网系统协议书”。

1.三方协议签订与终止1.1.前提条件纳税人状态必须为“正常”，且“纳税人登记-纳税人附表登记信息”中纳税人的“申报方式”必须为“因特网远程电子申报”（代码为20），“税款缴纳方式”必须为“联网自动扣款”（代码为02）。

1.2.操作流程1.2.1.三方协议保存及打印“三方协议保存及打印”部分的操作流程如下：1)进入津税系统“税银联网-缴税账户管理-缴税账户登记”功能；2)选择纳税人类型，输入纳税人编号并回车，列出该纳税人的名称、状态、管理机关、申报方式等信息，“委托协议书编号”、“委托协议签订日期”等为空；3)点击“保存账户信息”按钮，系统会自动为该纳税人生成“委托协议书编号”，同时增加“打印协议书”和“打印协办函”按钮，如图1-1所示；图 1-1 保存账户信息并自动生成委托协议书编号4)点击“打印协议书”和“打印协办函”按钮可以打印纳税人办理网上报税使用的“三方协议”及“制作CA证书协办函”（各一份）。

1.2.2.三方协议验签“三方协议保存及打印”部分的操作流程如下：1)进入津税系统“税银联网-缴税账户管理-缴税账户登记”功能；2)选择纳税人类型，输入纳税人编号并回车，列出该纳税人的名称、状态、管理机关、申报方式、“委托协议书编号”、“委托协议签订日期”等信息；3)选择该纳税人的开户行、银行分理处和清算行，录入银行账号、开户行行号和缴款单位名称，全部录入完成后再次点击“保存账户信息”按钮，出现“账号验签”按钮，如图1-2所示；图 1-2 保存账户信息后增加“账号验签”按钮如果录入不完整，则点击“保存账户信息”按钮后不会出现“账号验签”按钮，如图1-3所示；图 1-3 录入信息不完整，不会出现“账号验签”按钮4)如果地税局与国库TIPS中心连接正常，且地税、商业银行和国库三方账户登记信息一致，则点击“账号验签”后一分钟左右即可出现“验签成功”的对话框，完成三方协议签订，否则会弹出错误类型对话框；5)三方协议签订完成后，进入“纳税人登记-纳税人附表登记信息-开户行”功能，增加签订的开户行信息，并将“账号类型”项设置为“远程账号”，“是否缴税账号”设置为“是”。

财税库银流程

商业银行财税库银横向联网产品柜面操作流程一、签约（一）对公客户（国税）1、客户持国税局税务登记证在开户银行填写《委托代缴税款协议》（一式三联），填写内容：乙方名称（对公账户名称）、纳税人名称（对公账户名称）、账户名称（对公账户名称）、对公账号、征收机关名称、征收机关代码（可在812334-征收机关代码）查询、税务登记证号码填写完整，联系电话填写完整、右下角乙方处加盖单位公章，支行在审核录入完成后加盖支行条章。

2、柜员审核后通过综合前端“812303-三方协议签约”菜单录入，其中：征收机关代码、税务证编号、纳税人名称、客户类型选择对公或对私、签约账号（对公22位账号）。

3、录入完成后打印两联管理凭证，打印完毕加盖业务清讫章。

4、管理凭证第一联和委托代缴税款协议第一联由综合柜员按顺序踏号后放入当日扫描不勾对凭证中。

5、管理凭证第二联和委托代缴税款协议第二、三联交于客户。

（二）对私客户（国税）1、客户持身份证和国税局税务登记证在银行填写《委托代缴税款协议》（一式三联），填写内容：乙方名称（个体工商户名称）、账户名称（银行卡持有人名称）、纳税人名称（个体工商户名称）、账户名称、身份证号码和借记卡卡号、征收机关名称、征收机关代码（可在812334菜单中查询）、税务登记证号码填写完整、联系电话填写完整，右下角乙方签章，支行在审核录入完成后加盖支行条章。

2、柜员审核后通过综合前端“812303-三方协议签约”菜单录入，其中：征收机关代码、税务证编号、纳税人名称（个体工商户名称）、客户类型选对私、证件类型和证件号码。

3、交易成功后打印两联管理凭证，打印完毕加盖业务清讫章。

4、管理凭证第一联和委托代缴税款协议第一联由综合柜员按顺序踏号后放入当日扫描不勾对凭证中。

5、管理凭证第二联和委托代缴税款协议第二、三联交于客户。

（三）对公账户（地税）1、客户先到地税局领取国库横向联网三方协议书，然后再持地税局税务登记证和国库横向联网三方协议书到开户银行办理签税业务。

154银行财税库银横向联网业务操作规程

1 目的为规范xx银行（以下简称“本行”）财税库银横向联网业务的操作，确保税收收入及时入库, ,制定了本规程。

2 范围2.1 本规程明确了财税库银横向联网业务管理的职责、工作程序等内容和要求。

2.2 本规程适用于本行办理横向联网业务的操作。

3 术语与定义3.1 财税库银横向联网系统：运用现代信息网络技术建立税务、国库、银行等单位的联网系统，实现税款征缴、入库、退库、更正、对账等全流程的网络化、电子化，是一个满足信息化社会发展需要的信息交换系统。

3.2 财税库银横向联网缴税是指参与财税库银税收收入电子缴库横向联网地区财政部门、税务机关（含国家税务局及地方税务局）、中国人民银行国库（以下简称国库）等联网单位，采用电子方式办理税收收入缴库、退库、更正、对账等业务以及信息共享的管理。

3.3 “国库信息处理系统”（以下简称为TIPS系统）：为更好地适应财税体制改革的发展需要，各地财政、税务、国库部门在原来运用计算机处理本部门业务的基础上陆续开发了横向联网软件，以实现税票信息的电子化处理。

为合理配置和节约资源，逐步统一和规范各地财税库横向联网工作，并使其朝着有利于经济和社会的方向健康发展。

为此，人民银行与财政部、国家税务总局共同研究开发了全国统一的“国库信息处理系统”。

4 职责4.1 会计结算部负责财税库银横向联网业务的指导和管理。

4.2 各分支行综合结算部(财务会计部)负责财税库银横向联网业务指导和管理。

4.3 各分支行负责按规定办理财税库银横向联网业务。

4.4 异地分行会计部门负责按照当地人行、财政、税务等有关部门制定符合管理要求的制度，报总行会计结算部审核；负责分行辖内横向联网业务的指导和管理；负责横向联网业务的账务核对及款项统一划转工作。

5 工作程序5.1 业务分类横向联网电子缴税可分为自缴入库方式和划缴入库方式，一般采用划缴入库方式，不具备划缴入库条件的，采用自缴入库方式。

5.2 业务办理5.2.1 自缴入库业务办理农村集贸市场、个体工商户和城镇居民等缴纳小额现金税款以及纳税人持纸质缴款书以现金或转账方式自行到商业银行缴纳税款的情况可采取自缴入库方式。

财税库银业务操作规程

X X银行财税库银税收收入电子缴库横向联网系统操作规程修订1总则第一条为规范本行财税库银税收收入电子缴库横向联网系统（以下简称：财税库银横向联网系统）前台业务操作，保障系统业务处理准确、及时、稳定和高效，特制定本操作规程。

第二条本规程所称财税库银业务，是指本行利用信息网络技术，依托人民银行的国库信息处理系统（以下简称TIPS系统），在税务、国库、银行之间实现实时划缴税款、定时批量划缴税款、电子对账等业务。

第三条TIPS系统是指依托已有的人民银行与商业银行之间的网络平台和清算渠道，利用信息和网络技术，通过税务、商业银行的接口，进行税务、国库、银行信息交换和业务处理，并对信息实行集中存储和管理的系统。

第四条本税收收入电子缴库是指联网单位通过横向联网系统，采用电子方式，办理税收收入缴库、退库、更正、免抵调、对账等业务以及共享信息的过程。

税务机关是电子缴款书、电子退库书、电子更正通知书、电子免抵调通知书的发起者，应当对已发出的电子凭证信息的真实性、完整性和有效性负责。

第五条总行运营管理部清算组负责全行财税库银横向联网系统资金清算和日终对账工作，各分行计财部配合管理、协调分行财税库银相关工作。

分行计财部需指定专人负责财税库银业务。

第六条本办法适用于总行清算部门、各分（支）行营业网点。

2第二章业务操作2.1第七条财税库银税款清算账户的开立清算机构通过“1601—对公活期开户”交易开立财税库银税款清算账户，货币种类为人民币（01），科目代号为“231510—待结算财政款项”，账户序号为：0001，账户名称为“待结算财政款项（财税库银）”或者根据当地税务要求设置账户名称，通存不通兑，不计息，用于清算地市级国库划缴资金。

2.2第八条三方协议的建立各分（支）行负责本网点客户三方协议签订、协议状态查询及打印代扣税款凭证。

三方协议建立和删除只能在开户行操作！前台业务人员使用（3857—财税库银横向联网三方协议管理）交易建立委托关系，依次输入操作类型“0－建立”，账户代号、取款方式、密码（个人客户取款方式为1时必输）、缴款单位名称（根据账号回显）、三方协议书号、征收机关代码、纳税人编码及清算行支付行号（总行清算行号）。

财税库银横向联网电子缴税业务流程

财税库银横向联网电子缴税业务流程概述财税库银横向联网电子缴税业务是指通过财政系统、税务系统、银行系统之间的联网接口，实现企业和个人通过电子方式缴纳各种税款的业务流程。

这种新型的缴税方式，利用互联网技术和电子支付渠道，极大地方便了纳税人缴税的过程，提高了缴税的效率。

本文将介绍财税库银横向联网电子缴税业务的流程，详细阐述纳税人如何通过电子方式完成缴税，并且简要介绍相关的安全措施。

业务流程财税库银横向联网电子缴税业务包括以下几个主要步骤：1. 准备工作在进行电子缴税之前，纳税人需要完成一些准备工作：•注册: 纳税人需要在税务系统中注册一个账户，并获得纳税人识别号（TIN）和密码。

•绑定银行账户: 纳税人需要在税务系统中绑定自己的银行账户，以便完成缴税款项的支付。

2. 填报税款信息纳税人需要根据税务局发放的纳税通知书，在税务系统中填报相应的税款信息，确认所需缴纳的税费金额和截止日期。

3. 计算并确认税款税务系统会根据纳税人填报的税款信息，自动计算应缴税金额。

纳税人需在系统中核对计算结果，并确认无误后，可以继续下一步。

4. 选择支付方式在缴税界面上，纳税人可以选择支付方式。

目前常见的支付方式有：•网银支付: 纳税人可以通过链接到自己的网上银行账户，直接从银行账户中扣款支付税款。

•第三方支付: 纳税人可以选择使用支付宝、微信等第三方支付平台进行支付。

•银行柜面: 如果不方便使用网银或第三方支付，纳税人可以选择到银行柜面进行缴款。

5. 支付税款根据选择的支付方式，纳税人需要按照系统提示完成支付。

在支付过程中，纳税人需要提供相应的身份验证信息，确保支付的安全性。

6. 缴税完成确认缴税完成后，税务系统会生成缴税凭证并将其发送给纳税人。

同时，纳税人也可以在系统中查询到该缴税记录，并保存或打印凭证作为日后的参考。

安全措施为了保障纳税人在财税库银横向联网电子缴税过程中的安全性，相关部门采取了一系列的安全措施：•身份验证: 纳税人在注册和登录税务系统时，需要提供正确的纳税人识别号（TIN）和密码，以确保身份的准确性和安全性。

办理财税库银横向联网流程

办理财税库银横向联网流程一、企业到税务机关办理手续时要携带的资料1、营业执照副本原件；2、银行开户许可证原件（缴税账户）；3、《网络申报纳税协议书》（一式两份，加盖纳税人公章、法人印章）；4、《联网电子缴税三方协议书》（一式两份，加盖纳税人公章、法人印章，银行公章、负责人印章）。

二、注意事项为了防止纳税人重复扣缴税款，网上扣款只允许进行一次，如果网上扣款不成功，无论何种原因，纳税人都需要到办税服务厅进行扣款。

三、时间安排12102140000 210213ⅹⅹⅹⅹⅹⅹⅹⅹⅹ（纳税人填写）联网电子缴税三方协议书甲方（纳税人主管税务机关名称）：大连经济技术开发区国家税务局乙方（纳税人名称）：大连ⅹⅹⅹⅹⅹⅹⅹ有限公司（纳税人填写）丙方（纳税人开户银行名称）：中国农业银行股份有限公司大连经济技术开发区分行（纳税人填写）为方便纳税人申报纳税，提高税款征收、入库效率，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国电子签名法》等法律、法规，经甲、乙、丙三方协商一致，就联网电子缴税事项达成如下协议：第一条定义实时缴税是指：乙方通过甲方使用的“中国税收征管信息系统”（以下简称Ctais）及甲、丙方共同使用的“税库银横向联网系统”，以实时划款方式进行税款（包括滞纳金、罚款、两证收费，下同）的缴纳。

缴税账户是指：乙方在丙方开立的并向甲方备案的用于实时缴税的唯一人民币结算账户。

第二条三方相关信息确认本协议涉及的联网电子缴税相关信息由甲方、乙方、丙方分别在下表中填写，各方需确认涉及本方除甲方根据有关税收法律法规向乙方征收的税款以外，其他情形不适用实时缴税。

第四条甲方的权利与义务1．依据乙方的税款缴纳申请，通过税库银横向联网系统向丙方发出划款指令，并由丙方从乙方指定缴税账户划转相应税款。

2．为乙方的申请资料和实时缴税信息保密，但法律、法规另有规定的除外。

银行财税库银税收收入电子缴库横向联网系统业务操作规程模版

银行财税库银税收收入电子缴库横向联网系统业务操作规程为进一步拓展服务领域，完善服务功能，拓宽增存渠道，我行上线运行了财税库银税收收入电子缴库横向联网系统（TIPS），实现了税款直接缴入国库，方便了纳税人，丰富了我行服务品种。

为确保税收收入电子缴库业务顺利开展和实施，特制定本业务操作规程。

第一章总则第一条财税库银税收收入电子缴库横向联网是指财政部门、税务机关、国库、商业银行利用信息网络技术，通过电子网络系统办理税收收入征缴入库等业务，税款直接缴入国库，实现税款征缴信息共享的缴库模式。

第二条电子缴库主要采取划缴入库方式。

不具备划缴入库条件的，采取自缴入库方式。

在电子缴库信息发送方式上，电子缴款书等税收收入电子缴库信息由税务机关发送国库，国库转发到纳税人开户银行和财政部门。

第三条划缴入库具体程序是,税务机关对纳税人纳税申报进行审核，并根据纳税申报成功的信息生成电子缴款书，通过横向联网系统，将电子缴款书信息发送国库，国库对电子缴款书信息校验审核无误后转发至纳税人开户银行，通知纳税人开户银行从纳税人账户划缴税款，直接缴入国库单一账户，并将划缴税款成功与否信息发送税务机关；国库按照规定时间将所有电子缴款书明细信息和划缴税款成功与否信息发送财政部门。

第四条采取划缴入库方式的，应当由纳税人与其开户银行事先签订具有法律效力的授权划缴税款协议，并由纳税人将所签协议书面通知税务机关。

第二章划缴税款协议的签约、终止第五条纳税人与税务机关、开户银行签订划缴税款协议流程：（一）纳税人在支行开立一个结算账户作为缴税账户（亦可使用原有结算账户），而后到主管税务机关办税服务厅办理签约手续。

（二）税务人员将纳税人缴税账户信息录入征管信息系统，生成并打印纸质划缴税款协议书一式3份（或4份），加盖公章后全部交纳税人。

（三）纳税人在划缴税款协议书上签章后，送交其开户银行；开户银行对协议书有关内容进行确认后，补录相关信息，签章并留存一份，其余退还纳税人。

南昌市国家税务局财税库银横向联网系统操作业务流程

南昌市国家税务局财税库银横向联网系统操作业务流程一、协议签订（一）签订对象已在南昌市国家税务局辖属各征收机关办理税务登记并正常经营的纳税人，包括办理了正常停业手续的纳税人。

纯免税企业及未达起征点的个体工商户暂不签订三方协议。

（二）签订流程1．纳税人携带《税务登记证》副本、《银行开户证》（或个人结算账户存折）及单位公章等资料到主管国税机关办税服务厅。

2．办税服务厅辅导纳税人填写《授权划缴税款协议书》（一式三份）及《委托划缴税款协议书》（一式三份），保证协议书填写整洁、字迹清楚，对有涂改的需重新填写。

签约农行的发放农行专用的协议书。

凡纳税人签约银行为洪都农村商业银行的，其账号如填写为“1068901243101000010005”的，因该账户为洪都农商行的临时通用现金缴款账号，需告知纳税人重新开设账户。

3．办税服务厅将其所填写的两份协议书内容与系统信息及纳税人所提供的存折或卡原件进行核对，确认：（1）纳税人识别号填写正确；（2）三方协议书号不重复；（3）开户行行号、清算行行号填写正确；（4）缴款单位名称及账号与存折登录信息一致。

若提供的是卡号，则向纳税人再次确认开卡人姓名与填写的缴款单位名称是否一致。

（5）缴款账号与系统内已有缴款账号信息一致。

如不一致，在向纳税人确认需更改新的缴款账号后通知税收管理员在系统内更改纳税人的缴款账号信息。

4．办税服务厅人员将审核过的《授权划缴税款协议书》加盖公章后, 留存一份，将其余两份《授权划缴税款协议书》及三份《委托划缴税款协议书》交给纳税人。

5．纳税人将《授权划缴税款协议书》留存一份，并持另一份《授权划缴税款协议书》及三份《委托划缴税款协议书》到开户银行。

6．开户银行将《委托划缴扣款协议书》（一式三份）加盖公章并将相关数据录入系统后，留存一份，其余两份交给纳税人。

7．纳税人将《委托划缴税款协议书》留存一份，并将另一份送回给主管国税机关。

8．办税服务厅将协议书在【银税协议维护】模块中进行录入，并发起验证。

第5章横向联网业务流程操作说明

第5章横向联网业务流程操作说明5.1基本规定1.财税库银税收收入电子缴库横向联网（以下简称横向联网）是指财政部门、税务机关、国库、商业银行（含信用社，下同）利用信息网络技术，通过电子网络系统办理税收收入征缴入库等业务，税款直接缴入国库，实现税款征缴信息共享的缴库模式。

2.财政、税务、国库等款项征收机关通过国库信息处理系统（TIPS）与商业银行/信用社横向连接，处理单笔实时扣税业务、定时批量扣税业务、银行端查询缴税、银行端缴款（未开通）等业务。

3.横向联网业务与其他支付业务共享清算资金，县级行社在省联社清算中心缴足清算资金，保证资金的及时清算。

4.横向联网系统支持7×24小时运行。

5.横向联网业务通过“46291070横向联网往来户”科目（省中心、县中心）核算，当天的往来业务全部清算完成后科目余额为零；在省清算中心“46292010待清算款项”科目下设“横向联网国库待清算款项”标准户，用于核算全省农村信用社待与国库清算的横向联网款项。

6.办理横向联网业务，营业网点不得向纳税人收取费用。

5.2横向联网业务操作流程操作说明5.2.1银行端查询缴税业务操作流程操作说明柜员审核凭证、资料是否通过YN确认付款YN纳税人提交“银行端查询缴税凭证”柜员启动“712091纳税申报信息查询”交易，查询打印“申报查柜员启动 “712093查询缴税全额付款”交易，录入查询回执付款成功后，根据提示打印电子缴税付款凭证，银行端查询流程结束银行端查询缴税凭证作记账凭证，申报查询回执及柜员根据系统提示选择拒绝付款原因并提交系统发送流程结束环节事项内容注意事项银行端查询缴税业务处理资料审核1.提供资料：银行端查询缴税凭证。

2.审核要点：凭证内容填写是否完整，付款人账号、付款人名称、付款人开户银行填写是否正确。

纳税人为单位时是否加盖银行预留印鉴，为个人时是否签章。

标准流程一、正常流程：1.柜员启动“712091纳税申报信息查询”交易录入查询信息，成功后打印“申报查询回执凭证”。

财税库银横向联网电子缴税业务流程

财税库银横向联网电子缴税业务流程税库银业务流程一．流程图①纳税人进行纳税申报②税务机关根据纳税申报形成扣税信息，并将信息发送至TIPS③TIPS将扣税信息转发至商业银行④商业银行根据扣税信息扣款，并将扣款回执发送至TIPS⑤TIPS将扣款回执转发至税务机关二．CTAIS中“实时扣款”业务操作进行“实时扣款”业务的纳税人，务必是三方协议签署成功的纳税人。

大厅操作人员通过【征收监控各开票模块】（如：税票录入、申报表储存后调用开票模块、清理税款开票等）进行税款征收。

进入任何开票模块在录入纳税人识别号后，系统会自动默认开具税票类型为『银税实时保留』，也就是只同意开具591(一联式税收电子转账专用完税证)，银行信息会默认自动带出三方协议签定的银行信息。

假如是未签定三方协议的纳税人选择『开具纸质税票』选项。

CTAIS中开票模块如下：申报征收税款一．增值税申报（一）．网络申报１．纳税人自行IC卡远程抄报税处理后，自行网络上传申报表,通过票表比对成功后对电子税票点击“储存成功”，提示：“税银实时保留成功”，证明税款已经划缴成功。

２．纳税人自行对IC卡进行清卡处理。

３．纳税人储存税票成功后，税票信息自动上解销号。

４．若储存电子税票失败，“中税软件”设定申报开票只能一次，强制纳税人不能再次开具税银票，只能由纳税人前往税务机关办税服务厅“申报征收岗”进行“税票作废”处理后，“申报征收岗”操作员重新为纳税人开具电子税银票进行缴款。

操作路径：办税服务厅“申报征收岗”操作员通过CTAIS【征收】—【税票处理】—【税票作废】，作废失败的税银票，防止产生“应缴未开票”信息月末影响会统人员结账。

税票作废后通过CTAIS【征收】—【清理税款开票】—【申报非缓缴税款开票】模块在录入纳税人识别号后，系统会自动默认开具税票类型为『银税实时保留』，也就是只同意开具591(一联式税收电子转账专用完税证)，银行信息会默认自动带出三方协议签定的银行信息。

税库银横向联网系统操作流程

综合征管软件中财税库银横向联网的基本业务处理流程：首先由系统管理员在【系统初始化】—【收款国库初始化】模块进行初始化操作设置，操作界面包括“收款国库代码”、“选用标志”、“行政区划”、“收款国库代码（国库）”等。

代码维护与国库实际代码要保持一致。

一、三方协议的签署纳税人到管理税务分局签署三方协议信息登记表。

三方协议是指纳税人与银行、税务机关三方签定委托扣款协议。

已签定三方协议成功的纳税人才能进行实时扣款、批量扣款业务。

对已经签定了纸质三方协议的纳税人需在“纳税人银行扣款资格设置”功能模块进行相应信息维护。

1. 首先在CTAIS系统中，对银行信息进行设置：输入企业税号，带出如下界面，需要注意的是,缴款帐号的选择。

2．再进入银行扣款资格设置，如图：选中第一行企业信息，点击“设置”按钮。

出现对话框：再确定。

出现选择操作环节对话框，确定后，进入如下界面：“三方协议号”、“清算行行号”、“开户行行号”等信息录入项为必录项，“验证标志”信息列，显示三方协议签订验证状态。

根据签订的三方协议书填写完协议号、开户行号等所有内容，保存后，点击“验证”，如果和银行端录入内容一致，会出现图中的验证成功提示。

如果验证不成功，会出现下图界面，协议状态为“未验证成功”。

需要录入人员进行税务端三方协议信息与银行端三方协议信息各要素的比对检查，重新验证。

3.要求：『开户行行号』、『清算行行号』录入的是12位的银行代码；三方协议号为税务机关与纳税人签定纸质协议书中的编号，税务机关、纳税人、银行三方协议上的编号要一致，验证才能通过。

签定纸质三方协议书流程：1)纳税人到管理税务分局领取三方协议书；2)管理税务分局辅导纳税人填写协议内容，并在三方协议书上加盖税务机关印鉴；3)纳税人在每份三方协议书上填写开户银行名称、账号等协议内容后，由管理税务分局统一提交计划征收科进行初步审核后，送交各商业银行；4)开户银行对协议内容确认无误并填写开户银行行号及清算银行行号后，在三份三方协议上分别签章，同时留存一份，将另外二份交还国税计划征收科；5)计划征收科将三方协议明细进行集中录入，验证；其中，验证不通过的统一交与会统岗，由会统岗与各银行进行核对，集中验证。

财税库银横向联网体系业务流程

附件三：财税库银横向联网系统业务流程第一部分总体介绍财税库银税收收入电子缴库横向联网（以下简称财税库银横向联网）是以人民银行总行国库信息处理系统（以下简称TIPS）为联网枢纽，财政、税务、国库、商业银行等部门利用计算机技术，通过网络系统办理税收收入征缴入库等业务的缴库模式。

财税库银横向联网电子缴税包括实时扣税、批量扣税、银行端查询缴税和自缴核销四种缴税方式。

纳税人根据自身情况选择缴税方式，并与主管税务机关签订《财税库银横向联网缴税方式确认表》。

采取实时扣税、批量扣税缴税方式的纳税人，必须在业务开通以前与税务机关、开户银行签订委托银行代缴税款三方协议书。

财税库银横向联网电子缴税共包括七个业务流程：一是委托银行代缴税款三方协议书业务流程；二是实时扣税业务流程；三是批量扣税业务流程；四是银行端查询缴税业务流程；五是自缴核销业务流程；六是下载入库流水业务流程；七是国库对账业务流程。

其中：银行端查询缴税包括三个子流程：一是银行柜台办理缴税流程；二是POS机查询缴税流程机刷卡缴税流程；三是网上银行卡缴税流程。

第二部分委托银行代缴税款三方协议书业务流程一、业务功能描述财税库银横向联网系统委托银行代缴税款三方协议书（以下简称三方协议）是指纳税人与银行、税务机关三方签订的委托扣税协议。

已签订三方协议成功的纳税人才可以进行实时扣税、批量扣税业务。

（三方协议书制式文本见附件1随文附后）二、流程图三、流程说明（一）纳税人端签订纸质三方协议书流程1、纳税人到办税服务厅领取三方协议书；2、税务机关辅导纳税人填写协议内容，并在其中一份上加盖税务机关公章；3、纳税人在每份三方协议书上填写开户银行名称、账号等协议内容后，签章并提交其开户银行；4、开户银行对协议内容确认无误并填写开户银行行号及清算银行行号后，在三份三方协议上分别签章，同时留存其中有税务机关、纳税人和银行三方签章的一份，将另外两份退纳税人；5、纳税人将另外两份三方协议送税务机关校验；6、税务机关校验通过后，在这两份协议上签章。

税库银横向联网系统操作流程

代码维护与国库实际代码要保持一致。

一、三方协议的签署纳税人到管理税务分局签署三方协议信息登记表。

三方协议是指纳税人与银行、税务机关三方签定委托扣款协议。

已签定三方协议成功的纳税人才能进行实时扣款、批量扣款业务。

对已经签定了纸质三方协议的纳税人需在“纳税人银行扣款资格设置”功能模块进行相应信息维护。

1. 首先在CTAIS系统中，对银行信息进行设置：输入企业税号，带出如下界面，需要注意的是,缴款帐号的选择。

2．再进入银行扣款资格设置，如图：选中第一行企业信息，点击“设置”按钮。

出现对话框：再确定。

根据签订的三方协议书填写完协议号、开户行号等所有内容，保存后，点击“验证”，如果和银行端录入内容一致，会出现图中的验证成功提示。

如果验证不成功，会出现下图界面，协议状态为“未验证成功”。

需要录入人员进行税务端三方协议信息与银行端三方协议信息各要素的比对检查，重新验证。

税库银横向联网系统操作流程

适用范围及对象
适用范围
税库银横向联网系统适用于各级税务部门、国库和银行之间的信息交换和处理。
适用对象
该系统主要面向税务部门、国库、银行等相关机构和纳税人。
02
CATALOGUE
系统操作流程总览
操作流程简介
1
税库银横向联网系统是一个实现税务、国库、银行之间信息共享与业务协同的电子化平台。
纳税人缴款
纳税人根据电子缴款书的要求，通过银行或电子支付渠道完成税款缴纳。
关键步骤与注意事项
国库入库
国库根据电子缴款书的信息，对税款进行清分和入库处理。
银行对账
银行根据国库提供的对账信息，与自身系统数据进行核对，确保数据一致。
关键步骤与注意事项
01
注意事项
02
纳税人需确保申报信息的准确性和完整性，避免因信息错误导
缴纳完成后，纳税人可在系统中打印电子缴款凭证作为缴税证明。
纳税人可通过系统提供的在线支付功能或前往银行柜台进行税款缴纳。
若纳税人需要纸质凭证，可联系税务部门打印并加盖公章。
04
CATALOGUE
税务部门端操作指南
接收纳税人申报信息
税务部门通过税库银横向联网系统接收纳税人提交的申报信息，包括申报表、附表、相关证明文件等。
纳税人在登录系统后，选择相应的税种和申报表类型进行填写。
填写完成后，纳税人需对申报表进行核对，确保数据的准确性和完整性。
ABCD
根据系统提示，逐步填写申报表中的各项数据，如应纳税额、减免税额、已缴税额等。
确认无误后，纳税人可提交申报表至税务部门进行审核。
税款缴纳及凭证打印
税务部门审核通过后，纳税人需在规定期限内完成税款缴纳。

财税库银横向联网系统业务处理手续

安徽省农村合作金融机构财税库银横向联网系统业务处理手续为了规范安徽省农村合作金融机构税收收入电子缴库行为，根据《安徽省农村合作金融机构财税库银横向联网业务管理暂行办法》，制定本业务处理手续。

一、签订《财税库银横向联网电子缴税三方协议书》基本流程签订《财税库银横向联网电子缴税三方协议书》（简称《三方协议书》）指的是税务部门、纳税人和开户银行（信用社）三方经协商同意，由纳税人授权从账户划缴税款签订的具有法律效力的协议。

基本流程如下：（一）纳税人携带相关资料到税务部门提出申请并填写《三方协议书》并签字盖章，经税务部门审核无误后加盖公章；（二）纳税人持《三方协议书》到开户银行（信用社）填写相关信息，申请办理电子缴税；（三）开户银行审核信息无误，由经办柜员进行缴税协议内容的登记录入，并且人工核对协议上的户名与系统显示的户名一致，登记录入完毕后由柜员录入验证标志，向税务部门发送验证请求信息。

由税务部门当场发起三方验证，在收到税务部门的确认回复后，系统自动将该协议在登记簿中的验证状态改为“已验证”状态。

开户银行（信用社）在确认该协议的验证状态为“已验证”后，在一式三份的《电子缴税三方协议》上加盖业务公章，返给纳税人二份，留一份专夹保管存档，并手工建立登记簿登记备查；（四）纳税人留存一份，另一份送税务部门留存，协议正式生效；（五）登记成功后系统提示打印出一式两联《业务受理通知书》，柜员签章并加盖业务受理章后，一联留存，一联作为受理回单交纳税人。

二、实时扣税业务操作流程实时扣税业务是指签订三方协议后，由税务机关发起逐笔扣税信息，国库信息处理系统（简称TIPS）实时转发纳税人指定付款银行（信用社），付款银行（信用社）收到后予以扣款，并将扣款结果回执通过 TIPS 系统实时返回税务机关的整个业务处理过程。

基本流程如下：（一）税务机关根据纳税人的纳税申报，向TIPS 系统发送实时扣税信息；（二）TIPS 系统收到后对其进行校验，并将校验结果返回给税务机关。

银行财税库银税收收入电子缴库横向联网系统业务操作规程模版

为确保税收收入电子缴库业务顺利开展和实施，特制定本业务操作规程。

第二条电子缴库主要采取划缴入库方式。

不具备划缴入库条件的，采取自缴入库方式。

在电子缴库信息发送方式上，电子缴款书等税收收入电子缴库信息由税务机关发送国库，国库转发到纳税人开户银行和财政部门。

第四条采取划缴入库方式的，应当由纳税人与其开户银行事先签订具有法律效力的授权划缴税款协议，并由纳税人将所签协议书面通知税务机关。

（二）税务人员将纳税人缴税账户信息录入征管信息系统，生成并打印纸质划缴税款协议书一式3份（或4份），加盖公章后全部交纳税人。

财税库行横向联网

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财税库行横向联网后申报、缴税流程（之三）

签订三方协议，网上申报实时缴税
1、取得CA数字证书的且已签订《网上申报实时缴税协议书》的纳税人，使用BJCA的数字证书登陆核心系统，进行本期正常税款的申报录入，点击“划款”按钮。 2、核心系统向银行转发纳税人的划款指令，划款成功后，地税系统将自动保存纳税人申报的电子原件。 3、银行执行划款成功后打印《电子缴税付款凭证》：第一联作银行记账凭证，第二联交纳税人作付款回单（纳税人取得《电子缴税付款凭证》的时限以银行的通知为准）。
20
如何取得BJCA数字证书？
纳税人持以下材料到BJCA指定场所办理数字证书：
1.填写好的一式两份《单位数字证书申请表》（加盖公章）
2.企业：《工商营业执照（副本）》复印件（加盖公章），事业单位：《事业单位登记证（副本）》复印件（加盖公章）社会团体：《社会团体登记证（副本）》复印件（加盖公章） 3.组织机构代码证复印件（加盖公章）；
4.地税税务登记证（副本）原件；
5.办理人员身份证原件； 6.北京数字证书认证中心需要收取的证书费用。联系电话：58515511
21
目前，财税库行横向联网前后未发生变化的申报和缴税业务主要包括以下几个方面：

契税、土地增值税、耕地占用税私车核心系统中的申报附表（减免税申报表、企业所得税季度申报表、企业基本财务指标情况表、再就业减免税申报表等。）无应纳税费申报个体工商户批量扣税纳税人的开户银行暂不属于联网银行的及未签订网上申报协议的，其申报、缴款方式不变。即按原有方式打印或填写《税收缴款书》（一式四联）到银行缴税。 22
8
财税库行横向联网后申报、缴税流程（之一）

财税库行横向联网业务操作手册

财税库银横向联网业务操作手册1、业务概述大体概述安徽省信用联社财税库行横向联网业务知足纳税人的各类要求，以纳税加倍方便为目的，基于人民银行、财政部和国家税务总局一路开发的“财税库行横向联网系统”，统一和规范各地财税库行横向联网业务的数据接口要求，合理配置和节约银行资源，增加银行对客户的服务功能，以知足各个层次客户的不同需求。

银行与各地财政税务局开发的“财税库行横向联网系统”均依托于人民银行总行的“国库信息处置系统（简称TIPS）”进行相关业务处置。

“国库信息处置系统”与财政、税务、银行相关业务系统连接，财政、税务、商业银行等部门均作为直接介入机构进行接入，并以“国库信息处置系统”为平台，通过接收和发送统一格式的电子报文实现信息的互换，处置预算收、支、退、更、免抵调等业务。

安徽省信用联社“财税库行横向联网系统”通过总行前置与人民银行“国库信息处置系统”进行连接，用于纳税人通过银行柜面向税务征收机关缴纳税款或由税务征收机关发起直接扣税。

安徽省信用联社的“财税库行横向联网系统”提供的缴税业务处置模式主要分为三种：协议实时缴税、协议批量缴税、银行端缴税。

而且支持对公和对私账户的缴税，对私账户包括银行卡、个人结算户活期存折。

财税库行横向联网系统日间缴税业务信息处置流程图1 日间缴税业务处置流程如图1中，日间业务存在两类处置流程：1.税务征管系统发起的扣税（协议实时缴税、协议批量缴税）。

(A1)税务征管系统向国库信息处置系统发起扣税请求；(A2)国库信息处置系统将扣税请求转发给商业银行业务系统；(A3)商业银行业务系统进行扣款处置以后向国库信息处置系统发送扣款响应；(A4)国库信息处置系统将扣款响应转发给税务征管系统。

2.商业银行发起的银行端缴税。

(B1)商业银行向国库信息处置系统发起缴款申报请求；(B2)国库信息处置系统将缴款申报请求转发给税务征管系统；(B3)税务征管系统按照缴款申报请求，返回申报回执，即扣税指令，给国库信息处置系统；(B4)国库信息处置系统转发申报回执（扣税）给商业银行业务系统；(B5)经纳税人确认后，商业银行业务系统进行扣税处置，并将扣税处置结果，即申报扣税回执返回给国库信息处置系统；(B6)国库信息处置系统将申报扣税回执转发给税务征管系统。

纳税人办理财税库银横向联网电子缴税业务指南

纳税人办理财税库银横向联网电子缴税业务指南</td>财税库银横向联网电子缴税简介财税库银横向联网电子缴税〔以下简称横向联网〕是指财政部门、税务机关、人民银行国库、商业银行利用信息网络技术，通过电子网络系统办理税收收入征缴入库、退库、更正、免抵调、对账等业务，税款直接缴入国库，实现税款征缴信息共享的缴库模式。

应用横向联网系统的优点推广横向联网系统，将进一步优化纳税服务、降低征纳本钱，减轻基层负担，减轻纳税人负担，实现联网各方共赢。

▲纳税人将不再需要在国税和银行间来回奔波，完成纳税申报后，系统按照纳税人申报的应缴税款自动扣缴税款，完成税款上缴事宜。

选择使用网上申报、远程抄报税、远程认证等申报方式的纳税人将真正实现足不出户、任意时间完成申报缴税业务，为纳税人节约更多的时间和本钱。

▲国税前台征收和计统工作量大大减轻。

横向联网缴库系统上线，与网上申报业务相衔接，实现网上申报并缴税，办税服务厅上门申报缴税的压力将得到缓解，前台征收人员工作量大幅下降；纸质税票使用量大幅减少，征收税款实现税票自动销号、金库日常对账实现自动化，计统工作效率进一步提高。

▲各级政府筹集财政资金的速度和效率提高。

通过电子缴税方式入库，减少了税款在各商业银行停留的时间，税款入库速度更快、更安全，降低了税收本钱，提高了各级政府筹集财政资金的速度和效率。

▲财政、人行国库加强了税收资金的监管。

横向联网缴库系统上线，税款入库的时间进一步缩短，人民银行国库部门办理税款入库的效率提高，财政、人行国库对税收资金的监管更加与时和有效。

▲商业银行办理税款支付业务效率提高。

系统上线后，商业银行为纳税人办理税款支付业务实现电子化，上门划缴税款的业务量大幅下降，营业厅排队轮候的人流压力亦因此大大减轻，节约了时间和本钱。

横向联网后纳税人如何办理缴税业务？目前##省国税系统推广的财税库银横向联网业务是实时划缴税款业务和批量扣缴税款业务。

〔1〕实时扣税指纳税人签订《委托银行代缴税款三方协议书》后，根据纳税申报信息，由税务机关发起逐笔扣税信息，付款银行收到指令后予以扣款，并将回执实时返回税务机关。

银行财税库银系统操作规程模版

财税库银系统操作规程编制部门：版次号：生效日期：xx年06月01日目录0修改与审批记录................................................................................. 错误！未定义书签。

1目的和范围 .. (3)2定义和缩写 (3)3职责与权限 (3)4基本规定 (3)5流程描述及操作要点 (3)5.1财税库银签订代扣协议操作流程 (3)5.2财税库银扣税汇划操作流程 (7)5.3财税库银撤销代扣协议操作流程 (8)6内外部规章制度索引 (9)6.1外部法律法规 (9)6.2内部规章制度 (9)7附录 (9)8记录 (10)0目的和范围为规范银行（以下简称“本行”）财税库银系统操作，根据《财税库银税收收入电子缴库横向联网实施方案》有关规定，结合本行实际，特制定本操作规程。

本办法适用于财税库银业务的办理。

1定义和缩写(1)财税库银横向联网电子缴税系统（TIPS系统）是国家税务总局与中国人民银行、各商业银行共同建设的，运用先进的信息技术和网络技术,实现税务机关、中国人民银行、商业银行各自业务处理信息系统之间的网络连接,建立税、库、银之间先进、高效、实用、可靠的电子通道,完成根据纳税人的申报信息自动划缴纳税人应纳税款的电子缴税系统。

(2)本办法所称授权人员，是指根据受理业务的风险高低配置相应的授权复核权限人员,具体规定参照《银行综合业务权限管理办法》。

2职责与权限部门岗位职责权限1)负责辖区财税库银业务的管理和指导；2)负责财税库银税款的汇划入库和对账。

1）负责其辖区内财税库银业务的管理和指导；分行2）负责税款的汇划入库和对账。

综合柜员负责财税库银三方协议的签订、取消。

授权人员负责综合柜员超权的业务进行审查与复核。

3基本规定无4流程描述及操作要点本流程包括：财税库银签订代扣协议操作、财税库银扣税汇划操作和财税库银撤销代扣协议操作等三个子流程。