纸业高新技术公司财务管理制度
高新技术企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、使用、核算、监督等。
第三条本制度旨在建立健全财务管理体系，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务决策的科学性，促进公司持续健康发展。
第二章财务管理体系第四条建立健全财务组织机构，明确各部门职责，确保财务管理的独立性。
第五条设立财务部，负责公司财务管理工作，包括会计核算、资金管理、成本控制、税务筹划等。
第六条财务部应遵循国家统一的会计制度，严格执行会计准则，确保财务信息的真实、准确、完整。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司章程进行资金筹集和使用。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
（四）流动性原则：保持合理的资金流动性，满足公司生产经营需求。
第八条资金筹集：（一）公司应根据生产经营需要，合理确定资金筹集规模和渠道。
（二）公司可采取股权融资、债权融资、内部融资等方式筹集资金。
第九条资金使用：（一）公司应按照国家法律法规和公司章程的规定，合理使用资金。
（二）公司应加强资金使用过程中的监督，确保资金使用效益。
第四章成本控制第十条公司应建立健全成本控制体系，加强成本核算和分析，降低成本，提高盈利能力。
第十一条公司成本控制应遵循以下原则：（一）目标导向原则：以公司发展战略和经营目标为导向，制定成本控制目标。
（二）全过程控制原则：对成本形成全过程进行控制，包括采购、生产、销售等环节。
（三）责任控制原则：明确各部门、各岗位的成本控制责任。
第五章税务筹划第十二条公司应依法纳税，合理避税，降低税收负担。
第十三条公司税务筹划应遵循以下原则：（一）合法性原则：确保税务筹划符合国家法律法规。
高科技企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、会计核算、成本控制、税务处理等。
第二章资金管理第三条本公司资金管理遵循“集中管理、分权使用、风险可控”的原则。
第四条公司设立财务管理部门，负责资金收支、预算管理、资金结算等工作。
第五条公司实行银行账户管理制度，所有银行账户均需由财务管理部门统一管理。
第六条公司资金收支必须严格按照预算执行，预算调整需经公司领导批准。
第三章会计核算第七条公司会计核算遵循权责发生制原则，确保会计信息的真实、准确、完整。
第八条公司设立会计部门，负责会计凭证的编制、审核、登记、归档等工作。
第九条公司财务报表按月、季、年编制，及时向公司领导及股东报告财务状况。
第十条公司财务报表需经外部审计机构审计，确保财务报告的真实性。
第四章成本控制第十一条公司实行成本控制制度，降低成本，提高效益。
第十二条公司成本控制遵循“预防为主、节约为本”的原则。
第十三条公司各部门应定期开展成本分析，找出成本控制点，制定改进措施。
第五章税务处理第十四条公司税务处理遵循合法、合规、高效的原则。
第十五条公司设立税务管理部门，负责税务申报、税务筹划等工作。
第十六条公司税务申报需严格按照国家税法规定执行，确保税务合规。
第六章财务人员管理第十七条公司财务人员需具备相应的专业资格，严格遵守职业道德。
第十八条公司财务人员应定期接受业务培训，提高业务水平。
第十九条公司财务人员应保守公司商业秘密，不得泄露公司财务信息。
第七章附则第二十条本制度由公司财务管理部门负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起施行。
注意事项1. 本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规及公司相关规定执行。
2. 公司各部门应积极配合财务管理部门开展工作，确保财务管理制度的有效实施。
XXX纸业有限公司财务管理制度
XXX纸业有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，加强财务监督和管理，保障公司财务资金的安全和有效利用，特制定本制度。
第二条本制度适用于XXX纸业有限公司全体员工，包括财务部门及相关部门的工作人员。
第三条公司财务管理应遵循合法合规、规范有序、公开透明、激励约束的原则。
第四条公司财务管理制度应与公司的经营战略、经营目标相一致，服务于公司经营发展。
第二章财务管理职责第五条公司财务部门是负责公司财务管理和监督的职能部门，其主要职责包括：（一）负责公司的财务制度的制定和实施；（二）负责公司的会计核算、报表编制和财务分析；（三）监督公司各项资金的使用情况，确保公司资金的安全和有效利用；（四）与相关部门合作，开展财务规划和预算编制工作；（五）执行公司董事会和相关上级部门的财务管理决策，及时向公司高层管理层报告财务情况；（六）承担公司其他财务管理相关任务。
第六条公司各部门、员工应按照公司财务管理制度和相关规定，合理、合法地使用公司资金，确保资金的安全和有效利用。
第三章财务管理流程第七条公司财务管理流程主要包括资金收付、财务核算、财务审计、财务分析和报表编制等环节。
第八条公司资金收付流程分为资金申请、审批、预算编制、报销和报账等环节，具体流程由公司财务部门负责制定并告知各部门、员工。
第九条公司财务核算流程包括日常会计处理、月度会计结账、季度会计调整和年度会计审计等环节，由公司财务部门负责稽核。
第十条公司财务审计流程包括内部审计和外部审计，内部审计由公司内部审计员负责，外部审计由独立审计师和审计机构承担。
第十一条公司财务分析和报表编制流程包括财务分析、财务报表编制和财务报告发布，由公司财务部门负责。
第四章财务管理制度执行第十二条公司应严格执行财务管理制度，加强内部监督和外部监督，确保财务管理制度的有效实施。
第十三条公司应建立健全内部控制机制，确保公司财务管理工作的规范化和有效性。
第十四条公司应定期对财务管理制度进行评估和调整，及时修订并告知公司全体员工。
XXX纸业有限公司财务管理制度
XXX纸业有限公司财务管理制度一、总则为规范XXX纸业有限公司财务管理工作，保障公司资金安全，提高资金利用效率，制定本财务管理制度。
二、财务管理职责1.财务部门是公司负责资金管理和会计核算的专门机构，负责公司现金流管理、预算编制、成本控制、财务报告等工作。
2.财务经理是财务部门的主要负责人，负责制定和落实财务管理制度，监督财务工作的执行情况。
三、资金管理1.公司设立银行账户，财务部门负责管理和监督公司的资金流动情况，确保资金的安全性和合理运用。
2.财务部门根据公司的经营情况编制资金周转计划，提前预测资金需求，并合理安排资金的调度。
3.公司进行资金运作时需遵守法律法规，不得进行非法集资、违规融资等行为。
四、财务会计核算1.公司依照国家及地方财务会计法规的要求进行会计核算，确保会计凭证的真实、准确。
2.财务部门负责编制财务报表，及时向公司高层提供财务分析和决策依据。
3.财务部门应加强与审计部门的合作，接受内部和外部审计，确保财务信息的透明和准确。
五、预算编制和执行1.公司每年根据经营计划和战略目标编制经营预算和财务预算，确保公司的财务和资金计划与实际运营相匹配。
2.财务部门监督各部门的预算执行情况，及时发现和解决预算差异，确保预算目标的实现。
3.预算超支情况需报告给公司高层，并提出调整措施，确保财务状况的稳定。
六、审批制度1.公司设立资金使用审批制度，财务部门负责资金审批的流程管理，及时核实审批文件的真实性和合理性。
2.资金使用审批按照项目进行，不得超出预算范围，超出部分需报请公司高层批准。
七、成本控制1.公司设立成本控制制度，制定标准成本和控制指标，监督各部门的成本支出情况。
2.财务部门负责与相关部门对接，并及时提供成本控制的分析和建议。
3.超出标准成本的项目需报请公司高层批准，确保成本支出的合理性和可控性。
八、财务报告1.公司设立财务报告制度，财务部门按月、季度、年度编制财务报告，定期向公司高层和股东进行报告。
纸业公司财务制度
纸业公司财务制度**第一章总则**一、为规范公司财务管理，促进业务运作，保障公司健康发展，制定本制度。
二、本制度适用于公司全体员工，并应严格遵守执行。
**第二章财务管理**一、公司财务管理应遵循合法、规范、透明的原则。
二、公司应建立完善的财务管理体系，确保资金的安全和有效运转。
**第三章资金管理**一、公司应建立严格的资金管理制度，确保资金的合理使用。
二、公司应定期进行资金预算和监控，确保各项支出可控可见。
三、公司应建立健全的内部审计制度，保障资金使用合规。
**第四章财务报告**一、公司应按照法律法规和会计准则的要求，编制真实、完整、准确的财务报表。
二、公司应定期向股东、监管部门等提供财务报告，确保信息披露的透明度和及时性。
**第五章成本管理**一、公司应建立成本核算和控制体系，降低生产成本，提高经济效益。
二、公司应倡导节约用纸，减少浪费，提高资源利用率。
**第六章税务管理**一、公司应遵守税法规定，按时足额缴纳各项税费。
二、公司应建立健全的税务风险管理机制，预防税务风险。
**第七章风险管理**一、公司应建立风险评估和管理机制，定期评估各项风险，并采取相应措施加以防范。
二、公司应建立保险制度，将不可抗力风险降至最低程度。
**第八章内部控制**一、公司应建立健全的内部控制制度，明确各部门的职责和权限，加强内部监督。
二、公司应定期进行内部审计，发现问题及时整改，确保内部控制有效实施。
**第九章外部合作**一、公司应与银行、供应商等合作伙伴建立长期稳定的合作关系，共同推动公司发展。
二、公司应加强与监管部门的沟通，及时了解政策法规变化，确保业务合规。
**第十章违纪处理**一、对违反财务制度的情况，公司将依法依规进行处理，绝不姑息。
二、对于故意造成经济损失的行为，公司将追究相关人员的法律责任。
**第十一章附则**一、本制度解释权归公司董事会所有。
二、本制度自发布之日起生效。
以上为纸业公司财务制度，若有需要，可根据实际情况进行调整完善。
造纸业公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强我公司财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，促进公司健康稳定发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合我公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、核算、监督等各个环节。
第二章财务管理职责第三条公司财务部负责制定、实施和监督本制度的执行，具体职责如下：（一）贯彻执行国家财务会计法律法规和公司财务管理制度，确保财务工作合规合法。
（二）建立健全公司财务管理体系，完善财务核算制度，确保财务信息真实、准确、完整。
（三）负责公司资金筹集、使用、核算和监督，确保资金安全、高效运转。
（四）编制公司财务报表，分析财务状况，为公司决策提供依据。
（五）组织开展财务培训和宣传工作，提高员工财务意识。
第三章资金管理第四条公司资金管理遵循以下原则：（一）合法合规：严格按照国家法律法规和公司制度进行资金管理。
（二）安全可靠：确保资金安全，防止资金流失。
（三）高效运转：提高资金使用效率，降低融资成本。
（四）风险可控：建立健全风险管理体系，防范财务风险。
第五条公司资金筹集方式包括但不限于以下几种：（一）银行贷款：按照国家相关规定，通过银行贷款筹集资金。
（二）股权融资：通过增资扩股、发行股票等方式筹集资金。
（三）债券融资：通过发行债券等方式筹集资金。
（四）内部融资：通过内部资金调剂、留存收益等方式筹集资金。
第四章资金使用第六条公司资金使用应遵循以下原则：（一）合规性：资金使用符合国家法律法规和公司制度。
（二）合理性：资金使用符合公司发展战略和经营目标。
（三）效益性：资金使用应注重经济效益，提高资金使用效率。
（四）安全性：资金使用应确保资金安全，防止资金损失。
第七条公司资金使用主要包括以下方面：（一）生产经营活动所需资金。
（二）投资活动所需资金。
（三）筹资活动所需资金。
（四）其他合理资金需求。
第五章财务核算第八条公司财务核算遵循以下原则：（一）权责发生制：按照权责发生制原则进行财务核算。
纸业公司管理制度
纸业公司管理制度第一章总则第一条为了规范和完善公司的管理制度，提高公司的经营效率和竞争力，保障公司员工的权益，特制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司全体员工，所有员工都应当严格遵守。
第三条公司管理制度包括公司领导机构的设置、公司内部组织结构、岗位职责、工作流程、人事管理、财务管理、安全管理等方面的规定。
第二章公司领导机构的设置第四条公司领导机构由董事长、总经理、副总经理、各部门经理等组成。
第五条董事长是公司最高领导人，负责公司整体经营管理和决策。
第六条总经理是公司的执行负责人，负责具体的经营管理工作，并向董事长汇报工作。
第七条副总经理协助总经理工作，分管具体的业务部门。
第八条公司领导机构成员应当具有良好的职业道德和高度的责任感，忠于公司，维护公司的利益。
第三章公司内部组织结构第九条公司内部组织结构包括总经办、生产部、销售部、财务部、人事部等部门。
第十条总经办由总经理领导，协调各部门工作，制定公司的发展战略和经营计划。
第十一条生产部负责公司的生产制造工作，保障产品的质量和效率。
第十二条销售部负责公司产品的销售和市场开拓工作，确保销售目标的实现。
第十三条财务部负责公司的财务管理工作，监督公司的资金流动和财务风险。
第十四条人事部负责公司员工的招聘、培训、绩效考核和福利管理。
第四章岗位职责第十五条各部门负责人应当履行其职责，确保公司正常运转。
第十六条生产部负责产品的生产计划和生产组织工作，确保生产工艺的合理性和效率。
第十七条销售部负责市场调研、销售计划和客户关系管理工作。
第十八条财务部负责公司的资金管理、会计核算和财务报表的编制。
第十九条人事部负责员工的招聘、培训、考核和激励工作。
第二十条公司各岗位职责应当明确，各部门之间要密切配合，共同完成公司的发展目标。
第五章工作流程第二十一条公司的工作流程应当科学合理，确保工作进程顺利。
第二十二条公司员工应当遵守公司的工作制度和纪律，按照工作流程完成工作任务。
纸厂财务管理制度
第一章总则第一条为加强纸厂财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，确保企业经济效益最大化，特制定本制度。
第二条本制度适用于纸厂全体员工，包括但不限于财务部门、生产部门、销售部门、采购部门等。
第三条纸厂财务管理应遵循国家有关法律法规、财务会计制度及企业内部规章制度，坚持合法性、真实性、完整性、及时性和保密性原则。
第二章财务管理组织架构第四条纸厂设立财务部，负责全厂财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长一名，下设会计、出纳、成本核算、税务管理等部门。
第五条财务部各部门职责如下：1. 会计部门：负责会计核算、报表编制、财务分析等工作；2. 出纳部门：负责现金、银行存款的收付，保管现金、银行票据、印鉴等工作；3. 成本核算部门：负责成本核算、成本分析、成本控制等工作；4. 税务管理部门：负责税务申报、税务筹划、税务合规等工作。
第三章财务核算与报表第六条纸厂实行权责发生制，按照《企业会计准则》进行会计核算。
第七条财务部门应建立健全会计核算体系，确保会计信息真实、准确、完整。
第八条财务部门应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，及时向厂领导及相关部门提供财务分析报告。
第九条财务报表编制应遵循以下要求：1. 表格规范、内容完整；2. 数字准确、计算无误；3. 会计政策、方法前后一致；4. 报表格式符合国家规定。
第四章资金管理第十条纸厂资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规，确保资金安全；2. 效率优先，提高资金使用效益；3. 严格审批，规范资金使用；4. 信息公开，接受监督。
第十一条财务部门负责制定资金管理制度，明确资金使用范围、审批程序和责任。
第十二条资金支付应按照以下程序进行：1. 部门提出资金支付申请；2. 财务部门审核申请；3. 领导审批；4. 出纳部门办理支付手续。
第五章成本管理第十三条纸厂实行成本核算制度，按照《企业会计准则》进行成本核算。
第十四条成本核算部门负责成本核算、成本分析、成本控制等工作。
纸制品企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强本企业财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，根据《企业财务通则》及相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有财务活动，包括但不限于资金筹集、使用、核算、分析、监督等。
第二章财务管理组织架构第三条本企业设立财务管理部门，负责财务管理的具体实施。
第四条财务管理部门的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，制定财务工作流程，确保财务工作的规范化、制度化。
（二）负责企业资金的管理和运用，确保资金的安全、合理、高效。
（三）负责企业财务核算，编制财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。
（四）负责企业税务筹划，依法纳税，降低企业税收负担。
（五）负责企业财务分析和监督，提高企业财务管理水平。
第三章资金管理第五条企业资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规。
（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险。
（三）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
（四）流动性原则：保持资金适度流动性，满足企业生产经营需要。
第六条企业资金筹集方式包括但不限于自有资金、银行贷款、融资租赁等。
第七条企业资金使用应严格按照预算执行，未经批准不得随意变更。
第四章财务核算第八条企业会计核算遵循权责发生制原则，采用借贷记账法。
第九条企业应建立健全会计凭证、账簿、报表等财务档案管理制度，确保财务档案的完整、安全。
第十条企业应按月编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，并及时报送相关部门。
第五章财务分析与监督第十一条企业应定期对财务状况进行分析，找出问题，提出改进措施。
第十二条企业应设立内部审计部门，对财务活动进行监督，确保财务管理制度的有效执行。
第六章财务人员管理第十三条财务人员应具备相应的专业知识和职业道德，严格遵守财务制度。
第十四条财务人员应定期参加专业培训，提高业务水平。
第十五条财务人员调动或离职，应办理交接手续，确保财务工作的连续性。
造纸厂财务制度和流程
造纸厂财务制度和流程一、财务制度1. 财务管理目标：造纸厂的财务管理目标是确保企业的财务状况良好，保障企业正常运营，并实现利润最大化。
为了实现这一目标，造纸厂建立了严格的财务制度，包括财务管理制度、财务审计制度、成本控制制度等。
2. 财务管理组织结构：造纸厂的财务管理组织结构分为总部财务部门和各分厂财务部门。
总部财务部门负责整体的财务管理工作，包括财务规划、预算编制、财务报表分析等。
各分厂财务部门负责具体分厂的财务管理工作，包括日常账务处理、成本核算、费用管理等。
3. 财务制度建立：造纸厂财务制度是根据企业的发展需求和特点制定的，确保企业的财务管理工作符合法律法规、规范有序。
财务制度主要包括以下几个方面：(1) 财务管理制度：制定财务管理制度，规范企业的财务管理工作流程，明确各部门的责任和权利，规范财务报表的编制和披露。
(2) 财务审计制度：建立财务审计制度，规范企业的财务审计工作流程，确保财务报表的真实性和准确性，保障股东和投资者的利益。
(3) 成本控制制度：建立成本控制制度，严格控制企业的成本，提高生产效率，降低生产成本，实现利润最大化。
(4) 风险管理制度：建立风险管理制度，识别和评估企业面临的风险，采取有效措施降低风险，保障企业的财务安全。
(5) 资金管理制度：建立资金管理制度，规范企业的资金运作，确保企业资金的安全和有效利用。
4. 财务流程管理：造纸厂的财务流程管理包括以下几个方面：(1) 预算控制流程：每年制定预算计划，按照预算进行财务管理，实现收支平衡，保证企业的正常运营。
(2) 财务报表流程：按照规定的时间表，制备财务报表，并进行财务分析，及时发现问题，采取有效措施。
(3) 费用管理流程：严格控制各项费用，提高费用效益，降低费用开支，提高企业的盈利能力。
(4) 资金管理流程：定期对企业的资金进行监控，保证企业的资金安全，妥善处理各项支付，确保资金使用合理。
5. 内部控制体系：造纸厂建立了完善的内部控制体系，包括财务内部控制、生产内部控制、销售内部控制等。
公司管理制度—XXX纸业有限公司财务管理制度
XXX纸业有限公司财务管理制度二0xx年六月三十日第一章总则第一条为了规范黑龙江新北方纸业有限公司（以下简称公司）财务行为，加强财务管理和经济核算，遵循《企业财务通则》、《企业会计制度》、<中外合资企业财务管理的规定>及其他有关法令、条例等规定，结合行业具体特点，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门。
第三条公司应建立财务管理规定和办法，完善经营责任制，严格执行既定的各项财务计划和标准，如实反映公司的财务状况和经营成果，依法计算和缴纳各项税收，接受主管财政机关和上级审计部门的检查。
第四条财务管理的基础工作是对公司各项财务收支进行计划、控制、核算、分析和考核，合理组织筹集资金，有效利用公司的各项资产，采取有效措施控制成本费用，参与经营决策，归避经营风险，以提高经济效益。
第五条公司有关部门在经营活动中，要做好完整准确的财产、物资债权、债务的增减变化的原始记录，严格执行有关定额，并定期进行财产清查和估价，与财务部门积极配合，并做好财务管理工作。
第六条坚持计划管理和集中管理的原则。
第二章流动资产管理第七条流动资产包括现金、各种存款、应收及预付款项、存货等。
第八条公司应建立健全现金和各种存款的内部管理办法。
第九条公司应当定期或者至少于每年度终了对各项资产进行全面检查，本着谨慎原则按照有关规定结合公司具体情况，合理地预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的损失计提资产减值准备。
第十条存货包括公司在生产经营过程中为销售或者耗用而准备的原材料、燃料、包装物、产成品、在产品以及低值易耗品。
第十一条存货按照实际成本计价第十二条公司使用或者发出的存货，采用先进先出法确定其实际成本。
第十三条公司耗用的低值易耗品等采用一次摊销法。
第十四条公司应严格执行存货盘点规定，对于发现的问题查明原因，分别情况及时处理。
第三章固定资产管理第十五条固定资产是指使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备以及其他与生产有关的设备、器具、工具等。
管理-制度纸业股份有限公司财务管理制度范本
财务管理制度第一章总则第一条为适应市场经济发展的要求，规范公司的财务行为，加强财务管理和会计核算，确保公司资产的安全与增值，保护股东权益，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计制度》、《会计基础工作规范》等的有关规定，结合本公司生产经营特点和管理要求，特制定本规定。
第二条本公司为依法设立的股份有限公司。
根据规定执行《企业会计制度》和相关会计准则。
第三条公司各部门和员工凡涉及公司款项的收付，财物的收发、增减和使用，债权债务的发生和结算，资本的增减，收入、支出、费用、成本的计算，财务成果的计算和处理等经济事项，需办理会计核算手续、实行财务管理的，必须依照本制度办理会计手续，接受财务监督。
第四条本公司、分支机构以及控股子公司均适用本制度。
第二章财务管理组织结构第五条公司财务负责人受总经理的委托全面负责公司各项财务管理和会计核算、监督工作，财务部是具体负责财务管理的职能部门，配合做好财务管理工作是各相关部门的责任。
第六条公司财务部门是企业的财务管理中心，其职能是：1、认真贯彻执行国家有关的财务会计、税务等相关管理法规、制度；2、建立健全内部财务管理及控制制度，并监督其执行情况，及时反馈问题，提出解决建议；3、负责组织企业的财务管理与会计核算工作，及时向公司管理层和公司董事会提供准确、真实的会计信息，按时报送财务报表及财务分析；4 、参于制定公司发展战略和年度经营计划，配合有关部门做好相关的考核工作；5、合理筹集、调度资金，对内部资金实施集中管理、统一调度；6、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究；7、监督企业财务收支，如实反映企业财务状况及经营成果，依法正确计算缴纳各项国家税费；8、负责公司资产的管理，维护股东及公司利益，做好公司资产保值增值；9、对下属公司、内部单位财务管理工作的检查与指导；10 、定期或不定期组织后续学习，提高财务人员的职业道德及业务水平。
11 、完成公司领导交办的其他工作。
造纸业公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、各部门负责人及所有涉及财务活动的员工。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规合规原则：严格遵守国家法律法规和财务制度；2. 预算管理原则：强化预算编制、执行和监督；3. 严格审批原则：对各项财务活动进行严格的审批流程；4. 内控原则：建立健全内部控制体系，防范财务风险；5. 透明公开原则：确保财务信息的公开透明。
第二章财务机构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作的全面规划、组织、协调和监督。
第五条财务部的主要职责包括：1. 制定和执行财务管理制度；2. 编制和执行公司财务预算；3. 负责公司资金管理，确保资金安全；4. 负责公司会计核算和财务报告；5. 负责公司税务筹划和申报；6. 负责公司内部审计和风险管理；7. 负责公司财务信息系统的维护和升级。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下规定：1. 资金收支必须纳入公司财务统一管理；2. 建立健全资金支付审批制度，确保资金使用的合理性和合规性；3. 严格执行银行账户管理制度，确保资金安全；4. 定期对资金使用情况进行审计和评估。
第四章财务核算与报告第七条公司财务核算遵循以下规定：1. 严格执行国家统一的会计制度；2. 建立健全会计核算体系，确保会计信息的真实、准确、完整；3. 定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；4. 及时向公司管理层和股东披露财务信息。
第五章预算管理第八条公司预算管理遵循以下规定：1. 制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算、投资预算等；2. 预算执行过程中，对预算进行动态调整；3. 定期对预算执行情况进行评估和考核。
第六章内部控制与审计第九条公司内部控制遵循以下规定：1. 建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性；2. 定期进行内部审计，及时发现和纠正财务风险；3. 对内部控制制度的执行情况进行监督检查。
某某纸业有限公司财务管理制度
某某纸业有限公司财务管理制度第一章总则第一条：为了规范纸业有限公司的财务管理，提高财务管理效率和质量，保障公司的财务安全，特制定本制度。
第二条：本制度适用于纸业有限公司的全体员工，包括公司的财务部门、相关部门以及员工。
第三条：财务管理制度是公司全面贯彻执行国家法律法规、会计准则，按照公司内部控制制度和风险管理制度，实施财务管理、核算、报告、审计和风险控制的基本规范和具体要求。
第四条：财务管理制度的执行必须遵守诚实守信原则，按照真实、准确、完整的原则记录和报告财务事项，按照内部授权的权限行使职责，保护公司的财产安全和保密。
第二章财务核算第五条：公司的财务核算是基于核算政策、会计准则和公司财务报告制度的要求，确保财务信息的真实、准确、合规和完整。
第六条：公司的财务核算包括日常业务的收入、支出、资产、负债、权益和成本的记录和计算，由财务部门根据相关凭证和单据进行核算。
第七条：公司的财务核算应按照相应的核算科目分类和核算项目进行，确保收支项目的分期匹配和成本的合理分配。
第八条：公司的财务核算应及时、准确地反映公司的经营状况和财务状况，为决策提供可靠的信息参考。
第三章财务报告第九条：公司的财务报告是财务核算结果的整理和汇总，通过具体报表和财务分析报告的形式向相关方提供财务信息。
第十条：公司应按照国家法律法规和会计准则的要求，制定和报送必要的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第十一条：公司的财务报告应在规定的时间内编制完毕，并由财务部门进行内部审查和审核后，报送给上级领导和相关部门。
第十二条：公司的财务报告应真实、准确地反映公司的经营状况和财务状况，不得进行虚假记账、隐瞒事实，确保报告的可靠性和合规性。
第四章财务审计第十三条：公司的财务审计是对财务核算和财务报告的全面审查，由专业机构或内部审计部门进行。
第十四条：公司应定期邀请专业审计机构对财务核算和财务报告进行审计，以确保财务信息的真实性和合规性。
造纸行业财务管理制度
第一章总则第一条为规范造纸行业财务管理，提高财务管理水平，保障企业财务安全，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计法规，结合我行业特点，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所属各造纸企业，包括但不限于原料采购、生产、销售、投资等各个环节的财务活动。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格遵守国家法律法规和财务会计制度；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：财务信息及时反映企业经营状况；（四）安全性原则：确保企业财务资产安全；（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低财务成本。
第二章财务机构与职责第四条公司设立财务部，负责全公司的财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，下设财务核算、资金管理、成本管理、税务管理等职能科室。
第五条财务部职责：（一）制定和实施公司财务管理制度；（二）编制和执行公司年度财务预算；（三）负责公司财务核算、财务报表编制和财务分析；（四）管理公司资金，确保资金安全、合理使用；（五）进行成本控制，提高成本效益；（六）负责税务筹划，确保公司合法纳税；（七）负责对外投资、融资等财务活动；（八）负责财务培训和财务档案管理。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：（一）统一管理原则：公司资金由财务部统一管理；（二）计划管理原则：编制资金使用计划，合理调配资金；（三）安全原则：确保资金安全，防止资金流失；（四）效益原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第七条公司资金来源包括：（一）自有资金；（二）银行贷款；（三）其他融资方式。
第八条公司资金支出应遵循以下程序：（一）编制资金支出申请；（二）经相关部门审核；（三）财务部审批；（四）办理支付手续。
第四章成本管理第九条公司成本管理应遵循以下原则：（一）成本效益原则：在保证产品质量的前提下，降低成本；（二）全过程管理原则：从原料采购到产品销售，全过程控制成本；（三）责任到人原则：明确各部门、各岗位的成本控制责任。
纸业公司财务核算制度范本
纸业公司财务核算制度范本一、总则第一条为了加强财务管理，规范财务核算工作，根据《企业会计制度》和国家有关法律法规，结合本公司实际情况，制定本财务核算制度。
第二条本公司财务核算工作应遵循合法、合规、合理、准确、及时的原则，确保财务报表真实、完整、准确地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。
第三条本公司财务核算制度适用于公司总部及所属分支机构的财务核算工作。
第四条公司财务部门是财务核算工作的责任部门，负责组织、实施和监督财务核算工作。
二、财务核算组织结构第五条公司设立财务部，财务部设置财务核算岗位，负责公司财务核算工作。
第六条财务核算岗位设置应遵循岗位分离、相互制约的原则，确保财务核算工作的准确性和及时性。
三、财务核算内容第七条财务核算主要包括以下内容：（一）收入确认：根据销售合同、销售发票、收款凭证等，确认销售收入；根据服务合同、服务发票、收款凭证等，确认服务收入。
（二）成本核算：根据生产成本、采购成本、加工成本等，核算产品成本；根据服务成本，核算服务成本。
（三）费用核算：根据费用报销单、付款凭证等，核算管理费用、销售费用、财务费用等。
（四）资产核算：根据资产购置、资产处置等，核算固定资产、无形资产、存货等。
（五）负债核算：根据借款合同、付款凭证等，核算短期借款、长期借款、应付账款、预收账款等。
（六）所有者权益核算：根据利润分配方案、资本公积转增股本等，核算实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。
（七）现金流量核算：根据现金收支凭证、银行存款流水等，核算经营活动、投资活动、筹资活动的现金流量。
四、财务核算程序第八条财务核算程序如下：（一）收集原始凭证：各部门应在发生费用、收入、成本等经济业务时，及时向财务部门提供原始凭证。
（二）审核原始凭证：财务部门对原始凭证进行审核，确保原始凭证的真实性、合法性和准确性。
（三）编制记账凭证：财务部门根据审核无误的原始凭证，编制记账凭证。
（四）登记账簿：财务部门根据记账凭证，登记总账、明细账、日记账等账簿。
纸业公司财务核算制度范本
纸业公司财务核算制度范本第一章总则第二条本制度适用于纸业公司的全部财务核算活动。
第三条纸业公司的财务核算负责人应当具备相应的财务管理知识、经验，熟悉国家财务法规，严守职业操守，保证财务核算的准确性和及时性。
第四条纸业公司财务核算工作应当坚持公开、公平、公正的原则，充分保护公司及利益相关方的合法权益。
第五条纸业公司应当建立健全内部财务控制体系，确保财务核算的监督和控制。
第六条纸业公司财务核算制度的解释权归公司最高管理层所有，并通过适当途径向全员公示，保证员工知晓。
第二章财务核算的基本制度第七条纸业公司应按照企业会计准则的规定，建立和负责公司全面财务核算工作。
第八条纸业公司应当按照国家财务规定的原则、规则和方法，对财务事项进行认定、计量和披露。
第九条纸业公司应当定期进行财务报告编制和财务分析工作。
第十条纸业公司应当落实财务报表的备案、审计和披露等相关工作。
第三章财务核算的程序第十一条纸业公司根据年度计划，制定年度财务核算计划并报批。
第十二条纸业公司应当落实会计政策，编制财务会计报表，确保重要信息真实、完整、准确。
第十三条纸业公司应当建立会计档案和财务档案，保存财务核算相关文档、凭证及其他会计资料。
第十四条纸业公司财务核算应当按照国家规定的会计制度和核算办法进行。
第十五条纸业公司应当定期进行财务定期抽查和内部审计，确保财务核算的准确性和合规性。
第四章财务核算的组织管理第十六条纸业公司应当设立财务核算部门或职能部门，负责公司财务核算工作。
第十七条纸业公司的财务核算部门应当配备相应的财务核算人员，负责财务核算的具体操作和报表的编制。
第十八条纸业公司的财务核算部门应当与相关部门密切合作，按照公司财务核算制度的要求，共同完成各项财务核算工作。
第十九条纸业公司的财务核算部门应当定期组织员工进行相关财务核算培训，提高员工的财务管理水平。
第五章财务核算的监督与控制第二十条纸业公司应当建立健全内部财务控制制度，明确各部门的职责和权责。
纸业管理制度
纸业管理制度一、总则为了规范和统一纸业管理行为，提高管理效率和水平，确保企业可持续发展，特制定本管理制度。
二、管理范围本管理制度适用于纸业企业的所有管理活动。
三、组织结构1. 企业管理层企业管理层由董事长、总经理和各部门经理组成，负责企业整体运营和决策。
2. 经营部门经营部门包括生产、销售、采购、财务等，各部门负责相应的业务工作。
3. 人力资源部门人力资源部门负责员工招聘、培训、福利待遇等工作。
四、管理制度1. 财务管理1.1 财务预算每年制定财务预算，包括收入、支出、投资等方面，经董事会讨论通过后执行。
1.2 资金管理合理安排资金使用，确保资金周转，提高资金利用效率。
1.3 成本控制对生产成本、管理成本进行严格控制，降低成本，提高盈利能力。
2. 生产管理2.1 生产计划根据市场需求和产能情况，制定生产计划，确保生产任务按时完成。
2.2 质量管理建立完善的质量管理体系，确保产品质量达标。
2.3 设备维护加强设备维护和保养工作，有效延长设备寿命，减少故障率。
3. 销售管理3.1 销售策略根据市场情况和竞争对手，制定销售策略，提高市场占有率。
3.2 客户管理建立客户档案，维护客户关系，提高客户满意度。
4. 采购管理4.1 供应商选择根据产品质量、价格、交货期等因素选择合适的供应商。
4.2 采购合同签订采购合同，明确采购要求和供应商责任，保障采购顺利完成。
5. 人力资源管理5.1 员工招聘根据企业需求，制定招聘计划，吸引优秀人才加入企业。
5.2 员工培训定期进行员工岗位培训，提高员工技能和工作效率。
5.3 薪酬福利合理制定员工薪酬和福利待遇，确保员工满意度。
6. 安全环保管理6.1 安全生产严格执行安全操作规程，保障员工安全。
6.2 环境保护减少生产对环境的影响，达到环保标准。
7. 信息管理7.1 信息收集收集相关市场信息、客户信息，为企业决策提供参考。
7.2 数据分析对企业经营数据进行分析，为决策提供依据。
纸业公司财务核算制度汇编
纸业公司财务核算制度汇编纸业公司作为一家生产纸张和制作相关产品的企业，在日常经营中需要有一套完善的财务核算制度，以确保财务管理的规范性和准确性。
本文将为大家介绍纸业公司财务核算制度的汇编。
一、总则1.1 目的本制度的目的是规范纸业公司业务流程和财务管理，确保纸业公司的财务核算准确无误，反映企业实际经济状况。
1.2 适用范围本制度适用于纸业公司全部业务活动的财务核算和报告。
二、会计核算2.1 费用核算纸业公司需要对各部门的费用进行核算，包括但不限于人工费、材料费、水电费等。
核算应严格执行会计准则，经过审核报销。
2.2 税费核算纸业公司要按照国家相关法规和税务政策，合理计算和核算税金，确保缴纳税款的准确性和合规性。
2.3 投资核算纸业公司进行投资活动时，需要进行投资核算。
包括投资项目的立项、核算、管理和回收等，确保投资活动的可持续性和回报率。
三、财务报告3.1 财务年报纸业公司每年应按照相关法规和规定，编制并公布财务年报。
财务年报内容应真实、准确、完整，反映企业经济状况、业绩和前景。
3.2 财务月报纸业公司每月应编制和报送财务月报，包括但不限于资产、负债、收入、支出和利润等内容，以便管理层及时掌握企业的财务状况。
3.3 财务预算报告纸业公司每年应编制并报送财务预算报告，包括但不限于收支预算、资金预算、财务指标预算等。
预算报告应根据实际情况和相关政策进行调整和修正。
四、财务管理4.1 预算管理纸业公司应制定年度预算、三年滚动预算等，并按照预算执行情况进行监督、检查和评估，确保企业的预算管理制度有效和完善。
4.2 管理会计纸业公司应制定管理会计制度，从多个角度对企业经营状况进行分析和评估，为管理决策提供有效参考。
4.3 资金管理纸业公司应合理规划资金流动，进行有效管理和控制。
包括但不限于现金管理、票据管理、银行账户管理等。
五、会计档案管理5.1 档案管理纸业公司应建立财务会计档案管理系统，对企业经营活动的所有会计凭证、账目、报表等财务档案材料进行归档存储并进行备份及定期清理。
纸厂财务管理制度
纸厂财务管理制度一、总则为规范财务管理工作，保证企业财务稳健运营，提高财务管理效率，制定本制度。
二、财务管理组织1. 设立财务管理部门，具体负责企业财务工作的规划、实施和监督；2. 配备专业财务人员，确保财务管理工作的专业化和高效性；3. 设定岗位职责，明确各财务人员的职责范围和工作任务；4. 建立健全财务管理机构和制度，确保财务管理工作的有序进行。
三、财务预算管理1. 制定年度预算计划，包括收入预算、支出预算、投资预算等；2. 预算的编制要有科学性和合理性，符合企业实际情况；3. 对预算执行进行监督和检查，及时调整预算计划。
四、资金管理1. 建立健全资金管理制度，包括现金管理、票据管理、银行账户管理等；2. 提高资金使用效率，减少资金成本；3. 防范资金风险，保障企业资金安全。
五、会计核算管理1. 严格执行国家会计准则和相关法律法规，保证会计核算的准确性和及时性；2. 确保会计资料的保存完整性和保密性；3. 定期进行会计核算检查和审计，发现并解决会计核算中的问题。
六、财务分析管理1. 利用财务报表和财务指标为基础，进行财务分析；2. 对企业经营情况进行分析和评价，提出改进建议；3. 为企业决策提供可靠的财务信息和数据支持。
七、资产管理1. 确保资产的安全和完整性，建立固定资产清查和监管制度；2. 提高资产使用效率，减少资产损失；3. 对资产进行评估和处置，确保资产的合理利用。
八、税收管理1. 遵守国家税法，按时缴纳税金；2. 提高税收管理效率，减少税收成本；3. 合理规划税务筹划，降低税收风险。
九、风险管理1. 确保企业财务安全，防范各种风险；2. 定期评估和分析财务风险，采取相应措施进行风险控制；3. 建立健全风险管理体系，提高企业应对风险的能力。
十、审计管理1. 定期进行内部审计和外部审计，查漏补缺，发现问题并解决；2. 加强审计人员素质培训，提高审计管理水平；3. 接受监督部门的审计检查，确保审计工作的规范性和透明度。
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广东冠豪高新技术股份有限公司财务管理制度GH/ZD.01.39[A/0]第一章总 则第一条 为了加强公司内部财务管理工作，建立规范公司的会计工作秩序，提高会计工作水平，保障公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和其他有关法律法规，结合本公司具体情况，制定财务管理有关规定。
第二章 财务管理的基础工作第二条 会计机构设置公司总部设财务部，各分、子公司根据需要配备必要的会计与出纳，分、子公司的财务管理工作和会计核算，直接受公司领导与监督。
第三条 会计机构职责(一)公司会计机构主要职责：1、贯彻执行国家会计法规及执行公司制定的财务制度；2、根据公司年度经营计划，编制公司财务预算；3、负责公司资金的计划、资金的融资及运用的管理工作；4、负责公司日常会计核算工作，编制月度、季度、年度财务报表，定期出具财务分析报告；5、负责指导、监督、检查分公司财务工作；6、负责维护财务纪律、加强财务监督，确保企业财产的安全与完整。
（二）分、子公司会计机构主要职责：1、负责对分、子公司日常财务管理工作；2、负责对分、子公司日常会计核算管理工作；3、负责分、子公司应收款、存货的管理，定期与客户核对应收款、定期盘点库存；4、负责按时向公司财务部报出分、子公司财务报表、销售情况表、应收帐款变动及帐龄分析表、期末存货表，并定期进行财务分析；5、接受公司检查与监督，并对公司负责。
第四条 岗位责任制设置建立财会人员岗位责任制，以提高会计效率、保证会计信息质量。
岗位设置必须做到职责分明，互相协作、相互监督，确保财务核算工作的完成。
同时按会计机构内部稽核制度的要求，对会计核算工作进行自我检查、相互审核制度，以防止会计核算工作上的差错和有关人员的舞弊，提高会计核算工作质量。
第五条 会计档案管理按《会计档案管理办法》的要求，财务机构每年对当年形成的会计档案，负责整理立卷、装订成册、编制会计档案保管清册，并由专人保管。
会计档案管理员应严格执行公司会计档案查阅、复制登记制度，并按《会计档案管理办法》规定年限妥善保管会计档案资料。
第六条 会计人员后续教育按《会计人员继续教育暂行规定》的要求，会计人员应积极参加继续教育活动，按规定完成年度学习任务，以不断更新、补充、拓展、提高业务知识能力，提高政治素质和职业道德水平，为建立一支高素质的财务队伍而努力。
第三章财务预算管理第七条 财务预算的编制（一）根据公司年度经营计划由财务部编制年度财务预算，经董事会批准实施。
预算包括：销售预算、生产预算、产品成本预算、费用预算、资金预算等。
（二）销售预算根据产品销量、单价、销售收入确定。
销量是根据市场预测、销售合同及公司的生产能力确定；单价通过对市场的价格分析决策确定；销售收入是两者的乘积。
销售预算由公司销售部门编制。
（三）生产预算是在销售预算的基础上编制，主要内容有销售量、期初期末存货、生产量。
生产预算由生产部门编制。
（四）产品成本预算是以生产预算为基础编制，成本预算由直接材料预算、直接人工预算、制造费用预算组成。
产品成本预算由公司财务部编制。
（五）费用预算包括管理费用、销售费用、财务费用的预算。
管理费用预算以过去的实际开支为基础，按预算期可预见的变化进行调整；销售费用预算以销售预算为基础，根据对过去的销售费用的分析，考察过去销售费用支出的必要性和效果，分析销售收入、销售利润、销售费用的关系，力求实现销售费用的最佳使用。
财务费用预算根据公司融资计划得出。
费用预算由财务部编制。
（六）资金预算即现金预算由四部分组成：现金收入、现金的结余或不足、资金的筹集和运用。
现金收入预算根据公司的销售货款回笼政策、进度及资金的筹集情况确定；根据公司投资、生产情况来确定融资的规模时间。
资金预算由财务部编制。
（七）公司财务部在各部门预算基础上，汇总编制公司的年度预算。
报经公司董事会审批。
（八）财务部将董事会通过的预算分解下达于各部门执行。
第八条 预算的执行与控制（一）公司预算按归口管理部门、费用发生部门层层分解目标到位，责任到人。
（二）各部门、各分公司严格按预算执行，财务部按预算审核控制。
对超预算支出及临时支出（超过财务计划10%的项目）报董事会批准。
（三）由运营管理部对预算执行情况不定期检查。
每季度由财务部对预算执行情况进行分析整理，并由财务负责人向董事会报告，董事会根据季度执行情况对预算指标进行必要调整。
第九条 预算的分析与考核（一）公司各部门、各分公司应按月对预算执行情况进行检查、分析，对预算执行与预算目标之间的差异找出原因，提出对策，以确保公司预算目标的完成。
（二）每年由财务负责人对年度预算执行情况报公司董事会。
（三）公司年度预算完成情况作为各部门、各分公司年度考核的主要指标。
第四章 对外借款管理第十条 对外借款必须要根据公司实际经营情况进行，不得用于非生产经营活动。
第十一条 对外借款必须根据章程经董事会批准，贷款资金使用必须严格按照董事会批准的用途使用。
第十二条 公司不得将借款转借其他单位使用。
第十三条 财务部根据资金需要选择必要的信贷品种以最大限度降低资金成本。
第十四条 为加强对借款的管理，除设置相应的明细账与总账外，还要有专人负责登记备查帐，登记贷款种类、贷款的取保日期、贷款归还期限、贷款利率及归还本金等情况，并及时跟踪，以便掌握资金需求，合理调配资金。
第五章 对外提供担保的管理第十五条 公司对外担保应遵循下列原则：（一）公司为他人提供担保应当遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》和其它相关法律、法规的规定。
并按照《中华人民共和国证券法》和《证券交易所股票上市规则》的有关规定披露信息。
（二）公司不得以公司资产为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担保。
（三）公司为他人提供担保应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的原则。
公司应拒绝任何强令其为他人提供担保的行为。
（四）公司为他人提供担保，应当采用反担保等必要措施防范风险，尽可能降低因担保引起的财务损失。
（五）公司为他人提供担保必须经董事会或股东大会批准。
董事会应当比照公司章程有关董事会投资权限的规定，行使对外担保权。
超过公司章程规定权限的，董事会应当提出预案，并报股东大会批准。
上市公司董事会在决定为他人提供担保之前(或提交股东大会表决前)，应当掌握债务人的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分分析，并在董事会有关公告中详尽披露。
第十六条 公司对外担保对象只限于与公司有互为提供银行借款担保协议和行为的企业。
第十七条 公司要严格控制对外担保的规模，公司对外担保的金额不超过被担保企业净资产的30%。
第十八条 对外担保的申请互为担保企业的申请由公司财务部根据公司年度经营计划及资金预算，经综合平衡后提出，并向董事会提交至少包括下列内容的互为借款担保的书面申请：1、公司银行借款总量、借款增减变化原因及对外担保情况；2、互保企业的资信情况、财务状况、以及双方互为提供借款担保的金额、期限；3、互保企业的权利机构所作出的互为担保的书面决议；4、其他有关借款担保事项。
第十九条 对外担保的审批（一）公司领导班子对有关担保申请及有关材料进行初步审核，提交公司董事会审议；（二）公司对外担保额度超过公司最近一次经审计的净资产10%以上，须提交公司股东大会审议；（三）公司印章管理部门在审验相关决议和签发文件后方可履行盖章手续。
第二十条 股东大会或者董事会对担保事项做出决议时，与该担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避表决。
第二十一条 对外担保的日常管理（一）公司应当加强担保合同的管理。
为他人担保，应当订立书面合同。
担保合同应当按照公司内部管理规定妥善保管，并及时通报监事会、董事会秘书和财务部门。
（二）当出现被担保人债务到期后十五个工作日内未履行还款义务，或是被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司有义务及时了解被担保人的债务偿还情况，并在知悉后及时披露相关信息。
第二十二条 公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施向债务人追偿，并将追偿情况及时披露。
第二十三条 董事会下设的审计委员会定期对公司对外担保的执行情况进行监督、检查。
第二十四条 公司董事、经理及其它管理人员未按规定程序擅自越权签订担保合同，对公司造成损害的，公司应当追究当事人的责任。
第六章 关联交易内部控制管理第二十五条 公司在每个会计年度开始的45天内确定年内相关关联交易数量、金额，由财务部牵头营销管理部、生产管理部、采购部，以上年度相关采购、销售情况及本年度生产、销售计划为基础测算本年度关联采购、销售的相关数据。
第二十六条 本年度关联交易数据测算后报公司领导班子讨论初审。
第二十七条 公司领导班子通过后将本年度拟实施的关联交易书面向董事会做出报告。
第二十八条 董事会在对关联交易的必要性、合理性进行审查、讨论，并由全体独立董事发表交易公允性的独立意见后，按权限确定由董事会或是股东大会讨论通过。
第二十九条 在拟实施的年度关联交易议案由相关决策部门通过后，由总经理负责实施。
第三十条 公司严格按通过的关联交易议案以月、季度同关联方签订相关合同，合同必须列明标的物的名称、规格、数量、单价、总金额及产品质量标准、交货方式地点、运输方式、结算方式及期限、违约责任等。
第三十一条 对于向关联企业进行采购的行为，本公司的预付货款按公司关联交易制度执行；对于向关联企业进行销售的行为，本公司的应收帐款按公司关联交易制度执行。
第三十二条 财务部每月应将与关联企业的资金往来情况报公司领导班子。
第七章 募集资金的使用管理第三十三条 募集资金是指公司通过发行股票（包括首次公开发行股票、上市后配股、增发等）、发行可转换公司债券、发行公司债券或其他根据有关法律、法规允许采用的方式向社会公众投资者募集用于特定用途的资金。
第三十四条 募集资金使用的基本原则（一）募集资金只能用于公司对外公布的募集资金投向的项目，公司董事会应制定详细的资金使用计划，做到资金使用的规范、公开透明。
（二）非经公司股东大会依法作出决议，任何人无权改变公司招股说明书或募集说明书中公告的募集资金使用用途。
（三）公司董事会根据有关法律、法规、《上市规则》以及公司章程的规定披露募集资金使用情况。
（四）违反国家法律、法规、公司章程以及本制度的规定使用募集资金，致使公司遭受损失的，相关责任人应承担民事赔偿责任。
第三十五条 募集资金的存放及使用管理（一）募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格的会计师事务所出具验资报告，并由董事会按照招股说明书或募集说明书所承诺的募集资金使用计划，组织募集资金的使用。
（二）公司在银行设立专用账户存储募集资金，并需与开户银行签订募集资金专用账户管理协议。
专用账户的设立由公司董事会批准。