包装材料项目预算测算报告 (1)

包装材料项目

预算测算报告

规划设计 / 投资分析

一、预算编制说明

本预算报告是xxx有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展

计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的

会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算

周期为5年，即2019-2023年。

二、公司基本情况

（一）公司概况

本公司秉承“顾客至上，锐意进取”的经营理念，坚持“客户第一”

的原则为广大客户提供优质的服务。公司坚持“责任+爱心”的服务理念，

将诚信经营、诚信服务作为企业立世之本，在服务社会、方便大众中赢得

信誉、赢得市场。“满足社会和业主的需要，是我们不懈的追求”的企业

观念，面对经济发展步入快车道的良好机遇，正以高昂的热情投身于建设

宏伟大业。

公司经过多年的不懈努力，产品销售网络遍布全国各省、市、自治区；完整的产品系列和精益求精的品质使企业的市场占有率不断提高，除国内

市场外，公司还具有强大稳固的国外市场网络；项目承办单位一贯遵循

“以质量求生存，以科技求发展，以管理求效率，以服务求信誉”的质量

方针，努力生产高质量的产品，以优质的服务奉献社会。

随着公司近年来的快速发展，业务规模及人员规模迅速扩张，企业规

模将得到进一步提升，产线的自动化，信息化水平将进一步提升，这需要

公司管理流程不断调整改进，公司管理团队管理水平不断提升。

（二）公司经济指标分析

我国包装行业经历了高速发展阶段，现在已经建立起相当的生产规模，已经成为我国制造领域里重要的组成部分。尽管我国包装行业整体发展态

势良好，并已成为仅次于美国的全球第二大包装大国。但人均包装消费与

全球主要国家及地区相比仍然存在较大差距，包装行业各细分领域未来还

将具有广阔的市场发展空间。

2018年xxx公司实现营业收入14388.05万元，同比增长12.08%（1550.33万元）。其中，主营业务收入为11813.67万元，占营业总收入

的82.11%。

2018年营收情况一览表

根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3158.48万元，较2017年同期相比增长710.62万元，增长率29.03%；实现净利润2368.86万元，较2017年同期相比增长359.94万元，增长率17.92%。

2018年主要经济指标

三、基本假设

1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大

变化；

2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所

在行业形势、市场行情无异常变化；

3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；

4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；

5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政

府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等

使各项计划的实施发生困难；

6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，

各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做

出重大调整；

7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。

四、宏观环境分析

我国包装行业经历了高速发展阶段，现在已经建立起相当的生产规模，已经成为我国制造领域里重要的组成部分。尽管我国包装行业整体发展态

势良好，并已成为仅次于美国的全球第二大包装大国。但人均包装消费与

全球主要国家及地区相比仍然存在较大差距，包装行业各细分领域未来还

将具有广阔的市场发展空间。

目前，我国包装行业已经形成了一个以纸

包装、塑料包装、金属包装、玻璃包装、包装印刷和包装机械为主要产品

的独立、完整、门类齐全的工业体系。中国包装行业的快速发展不仅基本

满足了国内消费和商品出口的需求，也为保护商品、方便物流、促进销售、服务消费发挥了重要作用。

我国的包装行业已经形成了一个以纸包装、

塑料包装、金属包装、玻璃包装、包装印刷和包装机械为主要产品的独立、完整、门类齐全的工业体系。中国包装产业的快速发展不仅基本满足了国

内消费和商品出口的需求，也为保护商品、方便物流、促进销售、服务消

费发挥了重要作用。

目前，中国市场上应用最广泛的是纸质包装和塑料

包装产品，其次是金属包装和玻璃包装。

目前，中国市场上应用最广泛

的是纸质包装和塑料包装产品，其次是金属包装和玻璃包装。2016年，纸

包装、塑料包装、金属包装和玻璃包装合计实现营业收入7547.2亿元，纸

和纸板制造占整个包装主营业务收入的45%，其次分别为塑料包装、金属包装和玻璃包装，分别占比25%、19%和11%。

我国包装行业经过30多年

的发展，目前已经形成了以长三角、珠三角、环渤海湾三个地区为重点区

域的包装产业格局。从产值分布上看，根据中国包装联合会的统计，上述

三大地区包装工业产值之和约占全国包装工业总产值的60%以上。2015年

我国包装行业累计主营业务收入地区占比统计数据显示，广东、山东、浙

江、江苏等重点区域的包装行业主营业务收入仍处于全国领先地位。随着西部地区的大开发、东北工业基地振兴以及沿海产业向中西部梯度转移步伐加快等战略实施，内地省份的包装产业在近几年有了一定的发展，但整体产业规模和技术水平与沿海地区相比仍存在较大差距。

受我国国民经济持续快速增长的带动，我国包装行业也实现了飞跃式快速发展，巨大的市场发展空间和优越的发展环境吸引了众多跨国企业和民营资本进入到包装行业。

目前，国内从事包装行业的企业数量众多，包装行业的集中度比较低，处于市场化程度较高的充分竞争阶段。根据中国包装联合会的统计，截至2015年末，全国包装企业已发展到25万余家，其中规模以上企业3万余家。总体而言，我国包装产业的自主创新能力不够，大多数企业不具备适应市场需求的研发能力。国内包装制造企业普遍规模较小，产品结构较为单一，在包装产品的技术研发和制造上不能满足日益复杂的客户需要。行业整体创新能力的不足成为阻碍我国包装行业发展的重要因素。

2018年上半年35家企业共实现营收413亿元，同比增长27%；实现归母净利37亿元，同比增长14%。分季度看，18Q1/18Q2分别实现营收194.7/218.4亿元，同比增速为27.0%/26.3%，实现归母净利润15.8/21.0亿元，同比增速分别为-8.4%/38.5%。

受2017年三季度以来箱板瓦楞纸价格大幅上涨等因素影响，包装印刷板块毛利率持续走低，2018年上半年均值同比下滑1.2pct至24.9%；行业平均期间费用率为14.6%，较上年同期上下降0.2个百分点，其中销售/管理/财务费用率分别为