份发行人的证券变动月报表
中国证券监督管理委员会关于发布《证券公司统计报表制度》的通知-证监机构字[2002]248号
![中国证券监督管理委员会关于发布《证券公司统计报表制度》的通知-证监机构字[2002]248号](https://img.taocdn.com/s3/m/bf253d096d175f0e7cd184254b35eefdc8d31591.png)
中国证券监督管理委员会关于发布《证券公司统计报表制度》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国证券监督管理委员会关于发布《证券公司统计报表制度》的通知（2002年8月20日证监机构字[2002]248号）各证券监管办公室、办事处、特派员办事处，上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算公司，中国证券业协会，各证券公司：《证券公司统计报表制度》(试行)(证监信息字[2000]3号)在试行和广泛征求各方意见的基础上，中国证监会组织有关方面对其进行了全面修订，现予以发布，请遵照执行。
《证券公司统计报表制度》(试行)(证监信息字[2000]3号)及《关于证券公司业务资料报送有关问题的通知》(证监机构字[2000]47号)同时废止。
证券公司统计报表制度一、根据我国《统计法》、《证券法》及《证券公司管理办法》的规定，制定本制度。
二、本制度所称证券公司是指经中国证监会依法批准设立，在中华人民共和国境内从事证券业务的有限责任公司或者股份有限公司。
三、证券公司信息报送包括定期报送和不定期报送两类。
定期报送信息是指本制度所列的19种具有固定格式的月报、年报及经审计年报，即表01—1、表01—2、表02—1、表02—2、表03、表04—1、表04—2、表05—1A、表05—2A、表05—3、表05—4A、表06、表07、表08、表09A、表10、表11A、表12A、表13A；不定期报送信息是指以下事项：(一)公司改制、增资扩股及修改章程；(二)公司变更业务范围；(三)公司前十名或持股5％以上股东变动；(四)公司合并或分立；(五)公司收购或转让营业网点；(六)公司变更法定代表人或高级管理人员；(七)公司资金、财务、人事等管理制度及各类业务风险控制制度发生重大变化；(八)公司发生重大担保事项；(九)公司发生重大亏损、重大债权债务发生收回或支付困难；(十)公司发生证券资金交收透支；(十一)公司财务指标已达中国证监会规定的风险预警线；(十二)公司发生重大诉讼、仲裁事项；(十三)公司发生重大违法、违规事件；(十四)公司变更名称、住所、办公场所及营业地址；(十五)公司更换联系电话、传真；(十六)中国证监会，上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算公司及中国证券业协会规定的其他事项。
港交所上市公司监管与信息披露规定整理
港交所上市公司监管与信息披露规定整理港交所上市公司监管与信息披露规定整理⾹港上市公司监管要求及信息披露整理⼀、发⾏⼈的主要披露责任1. 《上市规则》第13.09条及第13.10条：⼀般披露责任《上市规则》第13.09条：1) 如交易所认为发⾏⼈的证券出现或可能出现虚假市场，发⾏⼈经咨询本交易所后，须在合理切实可⾏的情况下，尽快公布避免其证券出现虚假市场所需的资料2) 如发⾏⼈须根据内幕消息条⽂，即《证券及期货条例》第XIVA部。
内幕消息条⽂是由⾹港证监会规管。
有关条⽂下的披露责任，亦可参考由⾹港证监会发出的《内幕消息披露指引》披露内幕消息，亦须同时公布有关资料。
如发⾏⼈未能及时履⾏以上披露责任，就需短暂停牌。
《上市规则》第13.10条：就发⾏⼈证券的价格或成交量的异常波动，或其证券可能出现虚假市场（如市场出现关于发⾏⼈的失实报导），交易所可向发⾏⼈查询。
发⾏⼈须及时回应交易所的查询。
如交易所要求，发⾏⼈须刊发《标准公告》或《附带意见公告》，为市场提供信息或澄清情况，并在公告内确认：a任何与其上市证券价格或成交量出现异常的波动有关或可能有关的事宜或发展；b为避免虚假市场所必须公布的资料；c根据《内幕消息条⽂》须予披露的任何内幕消息。
2. 再融资交易主要规定载于《上市规则》第7、11、12及13章1) 监管⽬的:a发⾏新股须事先获得股东批准：避免股东股益被摊薄b 股东均受到公平及平等对待c 让股东掌握充分资料作投资或投票决定2) 再融资交易可涉及以下证券类别:a 普通股；b 优先股；c 可转换股本证券的期权、认股权证或类似权利；d 可转换股债券。
3)常见再融资⽅式：a配售（《上市规则》第7.09条⾄第7.12条），即向由发⾏⼈或中介机构挑选的⼈⼠，发售证券；b先旧后新配售（《上市规则》第14A.92(4)条），即由现有股东(⼀般为关连⼈⼠)先将其持有的股份向独⽴第三⽅配售，然后再向发⾏⼈认购同等数量的新股份；如符合特定条件（配售对象、新发⾏证券的数⽬、新证券的发⾏价，完成发⾏新证券时间），可获豁免遵守关连交易规则；c 供股（《上市规则》第7.18条⾄第7.22条）向现有股东作出供股要约，让他们可按持股⽐例认购证券；或股东可于指定期间内在交易所买卖未缴股款之供股股份；d 公开发售（《上市规则》第7.23条⾄第7.27条）向现有股东作出要约，让他们可认购证券（⼀般是按持股⽐例认购证券）或并⽆未缴股款之供股股份安排。
如何解读证券公司的财务会计报表
如何解读证券公司的财务会计报表证券公司作为金融行业的重要参与者，财务会计报表对于公司的经营和投资者的决策具有重要意义。
如何准确理解和解读证券公司的财务会计报表，对于投资者和分析师来说是至关重要的。
本文将从几个方面介绍如何解读证券公司的财务会计报表。
首先，我们来了解一下证券公司的财务报表包括哪些内容。
一般而言，证券公司的财务会计报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表。
这些报表反映了证券公司的资产、负债、收入、支出和股东权益等重要信息。
在解读证券公司的财务报表时，首先要注意的是资产负债表。
资产负债表反映了证券公司在特定时间点上的资产、负债和股东权益状况。
我们可以通过比较不同时间点的资产负债表，了解证券公司的资产规模、负债水平和股东权益变化情况。
另外，要注意关注证券公司的资产结构和负债结构，比如证券投资、应收款项、借贷融资等方面的变化情况，以便对证券公司的风险和盈利能力有更具体的了解。
其次，利润表是了解证券公司盈利情况的重要指标。
利润表反映了证券公司在特定时期内的收入、成本和利润情况。
我们可以从利润表中获取证券公司的营业收入、费用、税前利润和净利润等信息。
此外，要注意对比不同时期的利润表，了解证券公司的盈利能力和经营状况是否存在变化。
第三，现金流量表是了解证券公司现金流动情况的重要报表。
现金流量表反映了证券公司在特定时期内的现金流入和现金流出情况。
我们可以从现金流量表中获取证券公司的经营、投资和筹资活动对现金流量的影响。
通过分析现金流量表，可以判断证券公司的现金流状况和现金管理能力。
最后，股东权益变动表是了解证券公司股东权益变化情况的重要依据。
股东权益变动表反映了证券公司在特定时期内的股东权益的变动情况。
我们可以从股东权益变动表中了解证券公司的资本变动、利润分配和其他权益调整情况。
这些信息对于评估证券公司的稳定性和持续发展能力具有重要意义。
除了以上几个财务报表，投资者和分析师还可以通过阅读证券公司的财务报表附注来获取更详细的信息。
中国银行间市场交易商协会关于非金融企业债务融资工具2024年半年度报告披露情况的通报
中国银行间市场交易商协会关于非金融企业债务融资工具2024年半年度报告披露情况的通报
文章属性
•【制定机关】中国银行间市场交易商协会
•【公布日期】2024.09.26
•【文号】
•【施行日期】2024.09.26
•【效力等级】行业规定
•【时效性】现行有效
•【主题分类】银行业监督管理
正文
关于非金融企业债务融资工具2024年半年度报告披露情况的
通报
各市场成员：
根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》（协会公告〔2023〕18号发布）等相关自律规则，非金融企业债务融资工具发行人、清偿义务承继方（以下统称企业）和信用增进机构应当按期披露定期报告。
截至2024年8月31日，债务融资工具处于存续期的2895家企业、116家信用增进机构按期披露了2024年半年度报告，按期披露比率达到99.90%。
针对未按期披露的2家企业、1家信用增进机构，中国银行间市场交易商协会将依规进行自律处理。
定期报告披露是债券市场信息披露的重要环节，各市场成员应当继续坚守合规底线，关注信息披露及时性，切实保障持有人合法权益。
特此通报。
注：企业统计范围包含CP、MTN、SCP、PPN发行人及承继方，不包含处于违约状态债务融资工具发行人、熊猫债发行人，以及处于破产状态的发行人。
股份发行人的证券变动月报表
股份發行人的證券變動月報表
截至月份（日／月／年）：30/09/2015 致：香港交易及結算所有限公司
公司名稱大同集團有限公司
呈交日期二零一五年十月二日
I. 法定股本變動
本月底法定股本總額（請註明貨幣）600,000,000港元
II. 已發行股本變動
III. 已發行股本變動詳情
為發行將予上市的發行股份所訂立的任何其他協議或安排，包括期權（但不包括根據股份期權計劃發行的期權）
備註(如有)：
不適用
呈交者：_____蔡啟昇___________________________
職銜：_______董事_____________________________
(董事、秘書或其他獲正式授權的人員)
註：
1. 請註明股份類別 (如普通股、優先股或其他類別股份) 。
2. 如空位不敷應用，請附加指定的續頁。
上海证券交易所关于发布《上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露》的通知
上海证券交易所关于发布《上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露》的通知文章属性•【制定机关】上海证券交易所•【公布日期】2024.09.11•【文号】上证函〔2024〕2391号•【施行日期】2024.09.11•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文关于发布《上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露》的通知上证函〔2024〕2391号各市场参与人：为提高信息披露针对性及有效性，提升优质市场主体债券融资效率，上海证券交易所（以下简称本所）制定了《上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露》，现予以发布，并自发布之日起施行。
上述指南全文可至本所官方网站（）“规则”下的“本所业务指南与流程”栏目查询。
特此通知。
附件：上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露上海证券交易所2024年9月11日附件上海证券交易所债券发行上市审核业务指南第5号——简明信息披露第一章总则第一条为了提高信息披露针对性及有效性，提升优质市场主体债券融资效率，根据《上海证券交易所公司债券发行上市审核规则》《上海证券交易所公司债券上市规则》《上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌规则》《上海证券交易所资产支持证券业务规则》等有关规定，制定本指南。
第二条上海证券交易所（以下简称本所）按照分类监管理念，对下列符合条件的市场主体简化申报、发行及存续期的材料编制和信息披露安排，提高服务效率: （一）公司债券发行人（以下简称优质发行人），包括知名成熟发行人、符合条件的科技创新公司债券及绿色公司债券发行人、优质上市公司或者本所认可的其他发行人。
（二）资产支持证券项目发起人（以下简称优质发起人），指经本所确认适用优化审核安排规定的资产支持证券项目发起人，发起人包括特定原始权益人、增信机构、依托其资产收入作为基础资产现金流来源并获得融资的主体等。
前款第一项所称优质上市公司，是指最近两年信息披露工作评价结果均为A的上市公司。
《资本项目外汇管理业务操作指引》(2021年版全文)
《资本项目外汇管理业务操作指引》(2021年版全文)资本项目外汇业务操作指引（2021年版）目录第一部分国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引 (1)国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ...........................1 1.1短期外债余额指标核准 (2)1.2合格境外机构投资者（QFII）投资额度备案/审批 (4)1.3人民币合格境外机构投资者（RQFII）投资额度备案/审批 (5)1.4合格境外机构投资者（QFII/RQFII）投资额度调减或取消备案/审批 (7)1.5合格境内机构投资者（QDII）投资额度审批 (8)1.6非银行金融机构结售汇业务资格审批 (9)第二部分外汇分（支）局资本项目外汇业务操作指引 (12)外汇分（支）局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ..........................12 一、跨境信贷业务 ........................................................................... (13)2.1短期外债余额指标核准 .................................................13 2.2非银行债务人外债签约（变更）登记 .....................................14 2.3财政部门和银行外债登记 ...............................................20 2.4非银行债务人非资金划转类提款备案 .....................................23 2.5非银行债务人非资金划转类还本付息备案 .................................24 2.6非银行债务人外债注销登记 .............................................25 2.7内保外贷签约（变更）登记 .............................................26 2.8非银行机构内保外贷业务集中登记管理 ...................................29 2.9内保外贷注销登记 .....................................................31 2.10外保内贷履约外债登记 ................................................ 31 2.11外保内贷履约款结（购）汇 ............................................33 2.12融资租赁对外债权登记 ................................................33 2.13内保外贷担保履约对外债权登记 ........................................34 2.14境内机构境外放款额度登记 ............................................36 2.15境内机构境外放款额度变更与注销登记 ..................................37 二、证券投资管理业务............................................................................ . (40)3.1境内公司境外上市登记 .................................................40 3.2境外上市公司境内股东持股登记 .........................................41 3.3境外上市变更登记、注销登记 ...........................................41 3.4境外上市公司境内股东持股变更登记 .....................................42 3.5境内机构境外衍生业务外汇登记 .........................................43 3.6境内机构境外衍生业务外汇变更（注销）登记 .............................43 3.7上市公司回购B股股份购汇额度审批 (44)3.8银行人民币结构性存款业务外汇登记 (45)三、非银行金融机构管理业务............................................................................ . (47)4.1非银行金融机构主体信息登记及变更登记 .................................47 4.2非银行金融机构申请结售汇业务资格初审 .................................47 4.3非银行金融机构外汇业务备案管理 .......................................49 4.4非银行金融机构资本金（或营运资金）本外币转换管理 (50)四、资本项下个人外汇业务管理............................................................................ (51)5.1境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇登记及变更、注销登记 .........51 5.2特殊目的公司项下境内个人购付汇核准 ...................................53 5.3移民财产转移购付汇核准 ...............................................54 5.4继承财产转移购付汇核准 ...............................................55 五、格式文本范例 ........................................................................... (57)表1 境外放款登记业务申请表 ............................................ 57 表2 合格境外机构投资者登记表 (59)表3 合格境外机构投资者（QFII）投资额度备案表 .......................... 62 表4 合格境外机构投资者（QFII）产品信息登记备案表 ...................... 64 表5 人民币合格境外机构投资者登记表 .................................... 65 表6 人民币合格境外机构投资者投资额度备案表 ............................ 67 表7 人民币合格境外机构投资者托管人信息备案表 .......................... 69 表8 合格境内机构投资者境外证券投资申请表 .............................. 70 表9 境外上市登记表 .................................................... 73 表10 境外持股登记表 ................................................... 76 表11 境内机构境外衍生业务登记申请表 ................................... 78 表12 境内个人参与境外上市公司股权激励计划外汇登记表 ................... 80 表13 个人财产转移业务申请表 ........................................... 83 表14 境内非银行金融机构外汇业务备案表 ................................. 84 表15 （机构名称）年度外汇业务经营情况报告 .............................. 88 表16 宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版） ..................... 89 表17 境内机构外债变动反馈登记表 ....................................... 90 表18 非银行机构内保外贷集中登记逐笔月报表（参考格式） ................. 91 表19 内保外贷业务违约暂停条款限制豁免确认书 ........................... 92 表20 商业银行人民币结构性存款业务外汇登记申请表 ....................... 94 表21 商业银行人民币结构性存款业务月报表 ............................... 95 第三部分外汇指定银行直接办理资本项目外汇业务操作指引 (97)外汇指定银行直接办理资本项目外汇业务操作指引相关说明 ....................97 六、境内直接投资外汇业务............................................................................ .. (98)6.1境内直接投资前期费用基本信息登记 .....................................98 6.2新设外商投资企业基本信息登记 ......................................... 98 6.3外国投资者并购境内企业办理外商投资企业基本信息登记 .................. 101 6.4外商投资企业基本信息登记变更、注销 .................................. 103 6.5开立外汇保证金账户的主体基本信息登记、变更 .......................... 107 6.6接收境内再投资基本信息登记、变更 .................................... 107 6.7境内直接投资货币出资入账登记 ........................................ 108 6.8境内直接投资存量权益登记（年度） .................................... 109 6.9前期费用外汇账户的开立、入账和使用 .................................. 110 6.10外汇资本金账户的开立、入账和使用 ................................... 111 6.11境内资产变现账户的开立、入账和使用 ................................. 113 6.12直接投资所涉结汇待支付账户的开立、使用和关闭 ....................... 114 6.13境内再投资专用账户的开立、入账和使用 ............................... 117 6.14保证金专用外汇账户的开立、入账和使用 . (118)6.15境内直接投资所涉外汇账户内资金结汇 ................................. 119 6.16外国投资者前期费用外汇账户资金原币划转 ............................. 122 6.17外商投资企业外汇资本金账户资金原币划转 ............................. 123 6.18境内资产变现账户资金原币划转 ....................................... 124 6.19境内再投资专用账户资金原币划转 ..................................... 125 6.20保证金专用外汇账户资金原币划转 ..................................... 126 6.21外国投资者清算、减资所得资金汇出 ................................... 127 6.22境内机构及个人收购外商投资企业外方股权资金汇出 ..................... 127 6.23外国投资者先行回收投资资金汇出 ..................................... 128 6.24境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人购买境内商品房结汇 ..... 129 6.25境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人将因未购得退回的人民币购房款购汇汇出 (130)6.26境外机构在境内设立的分支、代表机构及境外个人转让境内商品房所得资金购汇汇出 (130)6.27境内直接投资（含非金融机构和非银行金融机构，不含保险公司）利润汇出 . 131七、境外直接投资外汇业务............................................................................ (132)7.1境内机构境外直接投资前期费用登记 .................................... 132 7.2境内机构境外直接投资外汇登记 ........................................ 133 7.3境内机构境外直接投资外汇变更登记 .................................... 135 7.4境内机构境外直接投资清算登记 ........................................ 136 7.5境内居民个人特殊目的公司外汇（补）登记 .............................. 137 7.6境内居民个人特殊目的公司外汇变更登记 ................................ 138 7.7境内居民个人特殊目的公司外汇注销登记 ................................ 139 7.8境外直接投资存量权益登记（年度） .................................... 140 7.9境内机构境外直接投资前期费用汇出、汇回 .............................. 140 7.10境内机构境外直接投资资金汇出 ....................................... 141 7.11境外资产变现账户开立、注销 ......................................... 142 7.12境外资产变现账户入账和结汇 ......................................... 143 7.13境外直接投资企业利润汇回 ........................................... 143 7.14特殊目的公司项下境内个人购付汇 ..................................... 144 7.15境外放款专用账户开立、注销 ......................................... 144 7.16境外放款资金汇出、汇回入账 ......................................... 145 八、外债、跨境担保和国内外汇贷款业务 ........................................................................... . (147)8.1银行为非银行债务人开立、关闭外债账户 ................................ 147 8.2银行为非银行债务人办理外债提款入账 .................................. 148 8.3银行为非银行债务人办理外债结汇 ...................................... 149 8.4银行为非银行债务人办理外债还本付息 .................................. 151 8.5外债所涉结汇待支付账户的开立、使用和关闭 ............................ 152 8.6非银行债务人外债套期保值履约交割 .................................... 154 8.7金融资产管理公司对外处置不良资产外汇收入及结汇 ...................... 155 8.8受让境内不良资产的境外投资者取得的收益对外购付汇 .................... 156 8.9银行内保外贷业务（变更）登记 ........................................ 157 8.10外保内贷登记 ....................................................... 158 8.11内保外贷项下履约款购付汇及收结汇 .. (159)8.12外保内贷项下担保履约款入账 ......................................... 161 8.13担保费收付 ......................................................... 162 8.14金融机构为境内非金融机构开立、关闭国内外汇贷款账户 ................. 162 8.15金融机构为非金融机构办理国内外汇贷款的支付与结汇 ................... 163 8.16金融机构为非金融机构办理国内外汇贷款还本付息 ....................... 164 九、证券投资业务 ........................................................................... . (166)9.1合格境外机构投资者（QFII/RQFII）主体信息（变更）登记 ................ 166 9.2合格境内机构投资者（QDII）主体信息（变更）登记 ...................... 166 9.3合格境外机构投资者（QFII/RQFII）账户开立、使用和关闭 ................ 167 9.4合格境内机构投资者（QDII）账户开立、使用和关闭 ...................... 170 9.5 A股上市公司外资股东减持股份或分红派息资金汇出或再投资 ............ 171 9.6境内公司境外上市专用外汇账户开立、使用和关闭 ........................ 173 9.7境内公司境外上市结汇待支付账户开立、使用和关闭 ...................... 174 9.8境内股东境外持股专用账户开立、使用和关闭 ............................ 175 9.9境内个人参与境外上市公司股权激励计划专用外汇账户开立、使用和关闭 .... 176 9.10境内个人投资者B股投资收益结汇 .................................... 178 9.11香港基金内地发行销售登记及变更登记 ................................. 179 9.12香港基金内地发行销售募集资金专用账户开立、使用和关闭 ............... 179 9.13内地基金香港发行销售登记及变更登记 ................................. 181 9.14内地基金香港发行销售募集资金专用账户开立、使用和关闭 ............... 181 9.15境外机构在境内发行债券登记 ......................................... 183 9.16境外机构投资银行间债券市场登记及变更、注销登记 ..................... 183 9.17境外机构投资银行间债券市场专用外汇账户开立、使用和关闭 ............. 184 十、非银行金融机构外汇业务............................................................................ .. (186)10.1非银行金融机构外汇账户开立 ......................................... 186 10.2非银行金融机构外汇利润结汇 ......................................... 186 10.3非银行金融机构资金汇兑 ............................................. 187 十一、数据报送 ........................................................................... ............................................... 189 十二、格式文本范例 ........................................................................... (190)表1 境内直接投资基本信息登记业务申请表（一） ......................... 190 表2 境内直接投资基本信息登记业务申请表（二） ......................... 196 表3 境内直接投资货币出资入账登记申请表 ............................... 198 表4 年度境内直接投资外方权益统计表 ................................... 200 表5 境外直接投资外汇登记业务申请表 ................................... 202 表6 境内居民个人境外投资外汇登记表 ................................... 205 表7 年度境外直接投资中方权益统计表 ................................... 208 表8 资本项目账户资金支付命令函 ....................................... 210 表9 香港基金内地发行信息报告表 ....................................... 212 表10 内地基金香港发行信息报告表 ...................................... 214 表11 境外机构境内发行债券信息报告表 . (215)感谢您的阅读，祝您生活愉快。
国家外汇管理局关于印发《对外金融资产负债及交易统计核查规则（2024年版）》的通知
国家外汇管理局关于印发《对外金融资产负债及交易统计核查规则（2024年版）》的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2024.03.11•【文号】汇发〔2024〕7号•【施行日期】2024.03.11•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局关于印发《对外金融资产负债及交易统计核查规则（2024年版）》的通知汇发〔2024〕7号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市、计划单列市分局，在京全国性中资银行、全国社会保障基金理事会、中国投资有限责任公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限公司、银行间市场清算所股份有限公司、中国期货市场监控中心有限责任公司、上海国际黄金交易中心有限公司、中国银联股份有限公司、银联国际有限公司、丝路基金有限责任公司、丝元投资有限责任公司：为进一步提高对外金融资产负债及交易统计数据质量，国家外汇管理局根据《国际收支统计申报办法》（中华人民共和国国务院令第642号）和《对外金融资产负债及交易统计制度》（汇发〔2021〕36号文印发，以下简称《制度》），对《对外金融资产负债及交易统计核查规则（2020年版）》（以下简称《核查规则（2020年版）》）进行修订，形成《对外金融资产负债及交易统计核查规则（2024年版）》（以下简称《核查规则（2024年版）》，见附件1）。
主要修订内容如下（修订说明见附件2）。
一、新增的主要内容（一）对《制度》中新增的报表增设核查规则。
例如，新增对E02表（境外建设项目概览表、境外建设统计表）中“合同签约币种”“签约主体类型”“实际承包主体类型”“业务类型”“建设项目所在国家”等内容的校验；新增对E03表（运输收入统计表）中“目的地/运抵地”“出发地/启运地”以及“本月收入”的校验。
（二）根据日常核查实践新增核查规则。
例如，新增对A系列直接投资报表中境外被投资机构在当地缴纳的税金、年末从业人数等字段的校验；新增对Z01表（单位基本情况信息表）中申报主体所属行业代码为非金融企业时，该申报主体不应填报“SWIFT代码”的校验。
中国人民银行关于按月填报利率监测报表有关事宜的通知
中国人民银行关于按月填报利率监测报表有关事宜的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2008.01.25•【文号】银发[2008]26号•【施行日期】2008.01.25•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国人民银行关于按月填报利率监测报表有关事宜的通知（2008年1月25日银发[2008]26号）人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会(首府)城市中心支行，深圳市中心支行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：为加强利率监测，给货币政策决策提供及时的利率数据支持，人民银行决定，各金融机构从2008年1月起按月报备利率监测报表。
现将有关事宜通知如下：人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会(首府)城市中心支行、深圳市中心支行(以下简称人民银行各分支行)，各政策性银行、全国性商业银行总行(包括国有商业银行总行、股份制商业银行总行、中国邮政储蓄银行总行，下同)要对人民币、外币各项存、贷款利率水平按月进行统计、分析，向人民银行总行按月报备利率监测报表(详见附件1～9)。
利率报备实行专人专机管理，确保信息安全。
人民银行上海总部、人民银行各分支行应将所在省(区、市)的城市商业银行法人、城乡信用社法人(包括农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行、村镇银行、贷款公司和资金互助社等为农村地区提供金融服务的法人)、外资商业银行法人或主报告行、财务公司、金融租赁公司、汽车金融服务公司的报表数据分别汇总并按月上报人民银行总行，具体填报要求详见附件1～9各表附注。
各政策性银行、全国性商业银行总行、人民银行上海总部和人民银行各分支行要在规定时间内上报利率监测报表：次月8日内，应上报附件3、4、5、8、9的报表；次月10日内，应上报附件6的报表；次月12日内，应上报附件1、2的报表；每季后首月12日内，应上报附件7的报表。
同时，各政策性银行、全国性商业银行的分支机构也要在上述时间内向人民银行当地分支机构报送利率监测报表。
中登公司业务统计月报200711
5.1 结算参与人个数统计表 ....................................................... 27
-
2
5.2 资金结算业务统计表 ......................................................... 27 5.3 主要结算参与人人民币结算净额排名前 50 名 .................................... 27
110,260,939
B 股账户开户总数（户）
1,430,562
912,480
2,343,042
基金账户开户总数（户）
12,922,945
14,477,609
27,400,554
销户总数（户）
798,814
3,329,726
4,128,540
A 股账户销户总数（户）
791,397
1,301,873
2,093,270
200709 726.49 12,604.02 1,821 19,374.00 259,272.62 256,014.0848,573.39102,965.73 432,379.53 9,090.59
200710 590.18 13,192.91 1,824 20,828.13 285,849.00 282,872.4436,566.75 77,929.82 239,995.06 8,460.13
登记
新增开
存管 登记存管
户数 期末账户 证券 证券总面 登记存管证 登记存管证 过户总笔
证券行业的财务报表与分析
证券行业的财务报表与分析财务报表对于证券行业来说是至关重要的工具之一，它们提供了关于公司财务状况和经营绩效的详细信息。
通过分析这些财务报表，投资者、分析师和其他相关利益相关者可以评估公司的健康状况，并做出相应的投资决策。
本文将对证券行业的财务报表及其分析进行探讨。
一、财务报表的类型及其解读首先，证券行业的财务报表主要包括资产负债表、利润表和现金流量表。
资产负债表展示了公司的资产、负债和所有者权益的状况。
利润表反映了公司在特定会计期间内的收入、成本和利润情况。
现金流量表揭示了公司在特定会计期间内的现金流动情况。
在分析这些财务报表时，投资者和分析师可以关注以下几个重要方面。
首先，他们可以关注公司的总资产和总负债以评估其资产负债比例。
资产负债比例高可能意味着公司财务风险较大。
其次，他们可以查看公司的利润表，关注公司的收入和利润水平。
较高的收入和利润通常被视为公司业绩的好标志。
最后，投资者和分析师可以仔细研究公司的现金流量表，以评估公司的现金流动性和现金管理能力。
二、重要财务指标的分析在证券行业的财务报表分析中，有一些重要的财务指标被广泛使用。
以下是其中几个财务指标的解读：1. EPS（每股收益）：EPS是每股盈余，计算公式为净利润除以发行的总股份数。
较高的EPS通常表示公司盈利能力较强。
2. ROE（净资产收益率）：ROE是指净利润与平均股东权益的比率。
这一指标显示了公司利润如何与投资者的资本相关联，较高的ROE一般意味着公司的综合经营能力较强。
3. P/E比（市盈率）：P/E比是市价与每股盈余的比率。
这一指标可以帮助投资者判断股票的估值水平，较低的P/E比通常意味着股票较为低估。
4. 总资产收益率：总资产收益率是指净利润与平均总资产的比率。
这个指标显示了公司如何有效地利用其总资产来创造利润。
三、财务比较分析财务比较分析是证券行业中常用的一种工具，它将一家公司与同行业其他公司进行比较，以评估其财务状况。
规模以上证券类管理人运行报表
规模以上证券类管理人运行报表摘要：一、报表概述1.报表定义2.报表的目的和作用二、报表内容1.资产总额2.负债总额3.营业收入4.净利润5.管理规模三、报表编制与披露1.编制主体2.编制周期3.披露要求四、报表分析与应用1.行业趋势分析2.企业经营状况评估3.投资决策参考正文：一、报表概述规模以上证券类管理人运行报表，是指对证券类管理人的资产、负债、收入、利润等财务状况进行统计和分析的报表。
该报表旨在反映证券类管理人的经营状况，为投资者、监管部门和社会公众提供参考依据。
二、报表内容1.资产总额：反映证券类管理人的总资产规模，包括现金、存货、固定资产、无形资产等。
2.负债总额：反映证券类管理人的总负债规模，包括应付账款、预收账款、长期负债等。
3.营业收入：反映证券类管理人的主要收入来源，包括投资收益、手续费收入、利息收入等。
4.净利润：反映证券类管理人的盈利水平，计算公式为营业收入减去营业成本和税费。
5.管理规模：反映证券类管理人所管理的资产规模，通常用于衡量其行业地位和竞争力。
三、报表编制与披露1.编制主体：规模以上证券类管理人，即符合国家统计局规定的大型企业标准。
2.编制周期：按年度、季度或月度进行编制，根据监管要求及时披露。
3.披露要求：报表需在规定时间内报送至监管部门，同时在企业官方网站、证券交易所等平台进行披露。
四、报表分析与应用1.行业趋势分析：通过对比分析不同时间点或不同企业的报表数据，可以了解证券类管理人的整体发展状况和行业趋势。
2.企业经营状况评估：通过对单个企业的报表数据进行分析，可以评估企业的经营状况、盈利能力和财务风险。
3.投资决策参考：投资者可以参考报表数据，选择具有良好经营状况和投资价值的企业进行投资。
规模以上证券类管理人运行报表
规模以上证券类管理人运行报表摘要：一、规模以上证券类管理人运行报表概述二、规模以上证券类管理人运行报表的主要内容三、规模以上证券类管理人运行报表的重要性四、如何阅读和分析规模以上证券类管理人运行报表正文：一、规模以上证券类管理人运行报表概述规模以上证券类管理人运行报表，是指对在我国证券市场从事证券资产管理业务的证券公司、基金管理公司、信托公司等规模以上管理人进行监测、统计和分析的一份报告。
它旨在反映我国证券类管理人的运行状况，为监管部门、投资者和其他市场参与者提供有益的信息参考。
二、规模以上证券类管理人运行报表的主要内容规模以上证券类管理人运行报表主要包括以下几个方面的内容：1.管理人的基本情况：包括管理人的名称、注册地、成立时间、业务范围等。
2.管理人的资产管理规模：反映管理人在证券市场的总资产管理规模，包括公募基金、私募基金、专项计划等。
3.管理人的业绩表现：对管理人的投资收益进行统计和分析，包括收益率、波动率、夏普比率等指标。
4.管理人的合规情况：对管理人在报告期内的合规情况进行总结，包括是否存在违规行为、是否受到监管部门的处罚等。
5.管理人的风险管理情况：分析管理人的风险控制体系、风险管理措施等，以评估其风险承受能力。
三、规模以上证券类管理人运行报表的重要性规模以上证券类管理人运行报表具有很高的实用价值，对于监管部门、投资者和其他市场参与者具有重要的参考意义：1.对于监管部门而言，通过分析规模以上证券类管理人运行报表，可以全面了解管理人的运行状况，及时发现潜在的风险和问题，从而加强监管，确保市场的稳定和健康发展。
2.对于投资者而言，规模以上证券类管理人运行报表可以作为选择投资管理人的重要依据。
投资者可以通过分析管理人的业绩表现、风险管理情况等方面，选择适合自己的投资管理人，以实现资产的保值增值。
3.对于其他市场参与者而言，规模以上证券类管理人运行报表有助于了解市场的整体运行状况，为市场研究、策略制定等提供数据支持。
证券公司经营活动现金流出差额特殊报表项目
证券公司经营活动现金流出差额特殊报表项目【原创版】目录1.证券公司经营活动现金流出差额的定义和意义2.证券公司经营活动现金流出差额的特殊报表项目3.证券公司经营活动现金流出差额的影响因素4.证券公司经营活动现金流出差额的应对策略5.结论正文证券公司经营活动现金流出差额是指证券公司在经营活动中，现金流出的总额与现金流入的总额之间的差额。
这个差额是证券公司经营活动的结果，也是证券公司财务状况的重要指标。
证券公司经营活动现金流出差额的特殊报表项目包括：1.应收账款：应收账款是指证券公司因销售商品或提供劳务而应收的款项。
如果应收账款金额过大，可能导致证券公司现金流不足。
2.存货：存货是指证券公司持有的待售商品或商品原材料。
如果存货过多，可能导致证券公司的资金被困在存货中，影响现金流的正常运转。
3.预付款项：预付款项是指证券公司预先支付的货款、费用等。
如果预付款项过多，可能导致证券公司的现金流不足，影响公司的正常经营。
4.应付账款：应付账款是指证券公司因购买商品或接受劳务而应付的款项。
如果应付账款金额过大，可能导致证券公司的现金流不足。
5.预收款项：预收款项是指证券公司预先收取的货款、费用等。
如果预收款项过多，可能导致证券公司的现金流不足，影响公司的正常经营。
证券公司经营活动现金流出差额的影响因素包括：1.经济环境：经济环境的变化可能会影响证券公司的经营活动，进而影响现金流的差额。
2.行业竞争：行业竞争可能会导致证券公司的收入下降，进而影响现金流的差额。
3.公司经营策略：公司的经营策略可能会影响现金流的差额，如过度扩张、过度投资等。
4.客户信用风险：客户信用风险可能会导致证券公司的应收账款无法收回，进而影响现金流的差额。
证券公司经营活动现金流出差额的应对策略包括：1.加强应收账款管理：通过加强应收账款管理，可以提高应收账款的回收率，减少现金流的差额。
2.控制存货水平：通过控制存货水平，可以减少资金被困在存货中的情况，提高现金流的运转。
股份发行人的证券变动月报表
股份发行人的证券变动月报表
截至月份（日／月／年）：31/8/2011
致：香港交易及结算所有限公司
公司名称中国国际航空股份有限公司呈交日期 1/9/2011
I. 法定股本变动
(1) 股份代
号：753说明：H股
普通股数目
面值
（人民币)
法定股本
（人民币）
上月底结存
4,562,683
,364元
4,562,683,
364元
增加／（减少）00 (
)
本月底结存4,562,683,3
64元
4,562,683,36
4元
(2) 股份代
号601111说明： A 股 (上海交易所)
普通股数目
面值
（人民币)
法定股本
（人民币）
上月底结存
8,329,271
,309元
8,329,271,
309元
增加／（减少）00 (
)
本月底法定股本总额（人民币）12,891,954,673
元
II. 已发行股本变动
III. 已发行股本变动详情
为发行将予上市的发行股份所订立的任何其他协议或安排，包括期权（但不包
备注(如有)：
呈交者：___谭雪梅___________________________________
职衔：_____联席公司秘书_____________________________________ (董事、秘书或其他获正式授权的人员)
注：
1. 请注明股份类别 (如普通股、优先股或其他类别股份) 。
2. 如空位不敷应用，请附加指定的续页。
股份发行人的证券变动月报表[002]
![股份发行人的证券变动月报表[002]](https://img.taocdn.com/s3/m/1b052170d15abe23492f4d2b.png)
股份发行人的证券变动月报表
截至月份（日／月／年）：31/10/2019致：香港交易及结算所有限公司
公司名称大同集团有限公司
（在百慕达成立为法团，而其成员的法律责任是有限度的）
呈交日期二零一九年十一月一日I. 法定股本变动
本月底法定股本总额（请注明货币）600,000,000港元II. 已发行股本变动
III. 已发行股本变动详情
为发行将予上市的发行股份所订立的任何其他协议或安排，包括期权（但不包括根据股份期权计划发行的期权）
IV. 确认
备注(如有)：
不适用
呈交者：____蔡启昇__________________________________
职衔：______秘书____________________________________
(董事、秘书或其他获正式授权的人员)
注：
1.请注明股份类别 (如普通股、优先股或其他类别股份) 。
2.(i) 至 (viii) 项为确认内容的建议格式，可按个别情况予以修订。
如发行人
早前已就某证券发行於根据第条所刊发的报表中作出有关确认，则不需要於此报表再作确认。
3.在此「相同」指：
证券的面值相同，须缴或缴足的股款亦相同；
证券有权领取同一期间内按同一息率计算的股息/利息，下次派息时每单位应获派发的股息/利息额亦完全相同（总额及净额）；及
证券附有相同权益，如不受限制的转让、出席会议及於会上投票，并在所有其他方面享有同等权益。
4. 如空位不敷应用，请附加指定的续页。
中国保险监督管理委员会关于调整证券投资基金月报表的通知
中国保险监督管理委员会关于调整证券投资基金月报
表的通知
文章属性
•【制定机关】中国保险监督管理委员会(已撤销)
•【公布日期】2003.06.02
•【文号】保监办发[2003]72号
•【施行日期】2003.06.02
•【效力等级】部门规范性文件
•【时效性】失效
•【主题分类】证券
正文
*注：本篇法规已被：中国保险监督管理委员会关于公布规章和规范性文件清理结果的通知（发布日期：2010年12月2日，实施日期：2010年12月2日）废止
中国保险监督管理委员会关于调整证券投资基金月报表的通
知
（保监办发〔2003〕72号）
各保险公司：
为全面了解你公司投资证券投资基金（以下简称“基金”）的情况，根据《保险公司投资证券投资基金管理暂行办法》（保监发[2003]6号），对基金月报表作出调整，现将调整后的有关报表格式和填报要求通知如下：
一、各公司应严格按照保监发[2003]6号文件规定，参照《保险公司买卖证券投资基金月报表》填表说明（见附件一），及时准确上报《保险公司买卖证券投资基金月报表》（见附件二）。
二、投资连结和万能保险产品应按不同投资账户单独上报。
三、各公司在计算投资收益率时，不得擅自调整本表相关口径和数据。
四、调整后的基金月报表自2003年6月开始执行。
在报表填报过程中，各公司如有疑问，请及时与我会联系。
联系人：汪小力联系电话：（010）66012326
附件：1、保险公司买卖证券投资基金月报表填表说明（略）
2、保险公司买卖证券投资基金月报表（略）
二OO三年六月二日。
公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定
于发布《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定（2007年修订）》等3项信息披露规则的通知证监会计字[2007]9号各上市公司、拟上市公司、相关会计师事务所：2006年，财政部陆续颁布了新的企业会计准则及其应用指南（以下简称“新会计准则”），并于2007年1月1日起在上市公司范围内实施。
为配合新会计准则的施行，保证上市公司、拟首次公开发行股票并上市的公司和其他公开发行证券的公司（以下简称“拟上市公司”）财务会计信息披露质量，我会对《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定》（证监发[2001]160号）、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》（证监发[2001]11号）、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号――非经常性损益》（证监会计字[2004]4号）进行了修订，修订后的规定适用于按新会计准则编制并披露财务报告的上市公司和拟上市公司，现予发布，自发布之日起施行。
中国证券监督管理委员会二○○七年二月二日公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定（2007年修订）第一章总则第一条为规范公开发行证券的公司财务信息披露行为，保护投资者的合法权益，依据《公司法》、《证券法》等法律、法规，《企业会计准则》及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）的有关规定，制定本规定。
第二条凡在中华人民共和国境内公开发行证券并在证券交易所上市的股份有限公司（以下简称“公司”），按照有关规定需要披露年度财务报告或需要参照年度财务报告披露有关财务信息时，应遵循本规定。
第三条本规定是对财务报告披露的最低要求。
不论本规定是否有明确要求，凡对投资者进行投资决策有重大影响的财务信息，公司均应予以充分披露。
本规定某些具体要求对公司确实不适用的，公司可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下做出适当修改，但应在财务报表附注中做出说明。
中登公司业务统计月报
尊敬的领导：根据中登公司的业务统计数据，我谨向您呈报公司本月的业务情况。
本月公司在各项指标上取得了积极的成绩，得到了各界的高度认可和赞赏。
一、业务概况本月公司共处理各类证券业务共计9,500笔，较上月增长12.5%。
其中，股票交易业务占比最大，占总交易量的40%，紧随其后的是企业债券交易业务，占比为30%。
在证券登记存管方面，公司处理了3,000笔登记存管业务，平均办理时间为2个工作日。
二、股票交易业务本月公司股票交易量达到2,800万股，较上月增长8%。
与上月相比，公司参与交易的股票种类增加了20%，包括蓝筹股、中小板股票、创业板股票等。
公司在股票交易方面积极开展线上与线下的对接，加大了市场推广力度，提高了客户参与度。
同时，公司还投入大量资源开展智能化交易服务，提高了交易效率和系统稳定性。
三、企业债券交易业务本月公司企业债券交易量达到2,400亿元，较上月增长15%。
公司在企业债券交易方面表现出色，承销了多个企业债券项目，并为各类企业提供了专业的债券发行和承销服务。
同时，公司与各大机构合作，开展了债券市场研究与信息分享，为客户提供价值投资建议。
四、证券登记存管业务本月公司处理的证券登记存管业务共计3,000笔，与上月持平。
公司在证券登记存管方面不断优化服务流程和操作规范，提高了办理效率和准确度。
公司还积极开展与其他中介机构的合作，加强信息互通，提高存管服务的安全性和可靠性。
五、风险管理为了确保业务安全和合规运营，公司加强了风险管理工作。
本月共发现和处置风险事件10起，及时采取措施防止风险扩大，并进行了全面的风险评估和分析。
同时，公司完善了内控制度，加强了对员工的培训和管理，确保公司各项业务运营规范和合法性。
总结：本月公司在各项业务指标上取得了稳步增长，充分展现了中登公司的实力和市场竞争力。
我们将进一步加强市场拓展和客户服务，提高公司核心能力，为投资者提供更加专业和高效的服务。
此致中登公司+月份+日期为了进一步提高中登公司的知名度和影响力，本月我们加大了市场推广力度。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
適用於主板及創業板上市發行人
股份發行人的證券變動月報表
截至月份（日／月／年）：31/08/2009
致：香港交易及結算所有限公司
公司名稱Rojam Entertainment Holdings Limited
呈交日期二零零九年九月一日
I. 法定股本變動
本月底法定股本總額港幣500,000,000
II. 已發行股本變動
III. 已發行股本變動詳情
為發行將予上市的發行股份所訂立的任何其他協議或安排，包括期權（但不包括根據股份期權計劃發行的期
本月普通股增加／（減少）總額（即A至E項的總和）：(1) 無
(2) 不適用本月優先股增加／（減少）總額（即A至E項的總和）：不適用本月其他類別股份增加／（減少）總額（即A至E項的總和）：不適用（此數目應相等於上文第II項（「已發行股本變動」）內的相關數字。
）
備註(如有)：
呈交者：星山惠津子 _
職銜：______董事________________________________
(董事、秘書或其他獲正式授權的人員)
註：
1. 請註明股份類別 (如普通股、優先股或其他類別股份) 。
2. 如空位不敷應用，請附加指定的續頁。