贴票操作指南(更新至2014.12.4)
发票粘贴指南
发票粘贴指南一、粘贴单1. 请用80克重或更重的A4纸打印粘贴单。
2. 请用剪刀沿横线将粘贴单剪开；注意第二条横线一定剪齐。
二、胶水请务必使用合格的液体胶水，如“得力”、“强力”、“红旗”等，否则一律重粘。
（不合格的液体胶水粘性差；固体胶棒、双面胶只粘几天、十几天，而财务档案要保存十五年。
）三、请先将发票按以下内容分类（不分大票、小票，只看内容，定额小票看章）1. 办公用品（含办公用品、笔、本、文具、文件夹、文件袋等）2. 材料（含材料、打印纸、墨粉、硒鼓、耗材、办公耗材、劳保用品等） 3. 礼品、餐费 4. 汽油费5. 差旅费（零星的、非一次完整的出差的发票）：①飞机票、飞机保险（必须粘在同一张粘贴单上）；②住宿费（单独粘贴）；③火车票及手续费（各粘各的，但要放在一起报销）；④长途汽车票（不分本市、外地）（单独粘贴，小票间隔要大）。
6. 交通费（不分本市、外地）：①各种的票②一卡通充值③地铁票④市内高速收费⑤燃油附加费⑥停车费⑦车位费⑧车辆通行费（限于市内高速路）7. 会议费 8. 培训费 9. 咨询费 10. 图书、资料、报刊11. 一次完整的差旅费发票（详见八、“差旅费报销单”）12. 版面费（含版面费、注册费、会议注册费、论文注册费、审稿费、评审费等） 13. 邮寄费（含邮寄费、快递费、包裹资费等）14. 印刷费（含印刷费、打印费、复印费、彩扩费等）15. 移动电话费 16. 固定电话费17. 测试费、化验费、加工费 18. 设备的维修费19. 设备的检测费 20. 汽车的维修费、检测费21. 汽车的保险费 22. 技术服务费等四、给需要补边的大票补边1. 需要补边的大票：自大票左侧边缘至大票内容第一个字之间的距离不足4cm的大票。
2. 先准备80克重或更重的A4纸；3. 将该A4纸裁成6-7cm宽的纸片；纸片长度随大票的宽度而定，最长为粘贴单的宽度。
4. 将裁好的纸片，右侧自上至下涂2cm宽的胶水。
发票粘贴教程
④.汽车客运票
发票粘贴教程
2.完成演示
将各种票分类， 按大小依次层次粘贴
发票粘贴教程
完成演示
错误演示 各种发票没有分类，全部贴在一张凭证单上，过于杂乱，容易
遗失且不易审核。
发票粘贴教程
正确演示 将各种发票分类成车票、住宿发票、快递面单及餐饮发票，再 各自粘贴
发票粘贴教程
分层次的粘贴
发票粘贴教程
PPT图表下载： PPT教程： Excel教程： PPT课件下载： 试卷下载：
报销票据粘贴方法
发票贴得好，报销到得早！
会计凭证离不开每个人的支持和配合 希望这次能给各位同事，在费用核销过程中
提供便利，能形成整齐、规范的基础.
发票粘贴教程
层叠贴票法，分分钟get快速稳固便捷的贴票方法！
贴票四字诀 先小后大 从右向左 齐线齐边
机票行程单及增 值税发票两侧请 按装订条撕开
发票粘贴教程
第二分：发票注意事项：
增值税专用 发票长这个 样子哦~
取得发票时候一定要核实公司信息 一定要有对方的发票专用章
发票粘贴教程
1、增值税专用发票抵扣联不要粘贴！ 增值税专用发票抵扣联不要粘贴！ 增值税专用发票抵扣联不要粘贴！ 重要的事情说三遍！
发票粘贴教程
层叠贴票法，分分钟get快速稳固便捷的贴票方法！
贴票四字诀 先小后大 从右向左 齐线齐边
发票粘贴教程
• 第一部分：贴票步骤
1.票据分类
①、当出差天数（两天或两天以下）或发票数较少时，可将发票按各 天数汇总，同一天的或同一路程的归类在一起。
②、出差天数较多时，按类型、大小将各类发票票据进行分类整理。 同一类型 归为一叠。
此类地方税务局手撕票已经作废不能入账手撕票应是国家税务局签发看到这里是不是已经get到高超的贴票法了并丐恭喜大家晋升为贴票小能手和发票达人感谢大家的支持与配合
公司报销票据粘贴方法精编版
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）
（二）对票据进行修剪。将有些长度超过报销封面的票据的多余部分剪掉，但不得因此影响原始凭证内容的完整性。修剪完毕后票据大小与报销封面一样（飞机票，保险票据等）
沿此线将多余的无字部分剪掉
沿此线将多余的无字部分剪掉
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）
：摘要属同一内容合并填写，（如有需要写明细的请用便签纸或白纸写，写好后贴在后面作为附件。）
一、正确选择并填写报销单
（三）借支使用“借支单”
一、正确选择并填写报销单
二、报销票据粘贴原则
在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，或者是把票据粘贴在报纸上，这些都给会计报销的后续工作（会计合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间，鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下，希望大家配合执行 （一）整理票据，根据不同的种类进行按时间顺序进行分类，同类票据（如餐费类、出租车类等）应集中在一起。 （二）票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准。 （三）粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅。 （四）大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在白纸上，不能厚薄不匀。 （五）过窄过短或过多的票据，应将票据先粘贴在白纸上，再附在单据封面后。 （六）粘贴要求：从下至上、从右至左（不能超过报销凭证粘存单）。 （七）粘贴票据的纸张大小 ：可用A4纸的三份之一纸，贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。 不符合规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
紧靠粘贴单的左上端，从右向左横向粘贴
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）
单据粘贴规范
8
单据粘贴标准案例
交通费发票 1、交通费发票粘贴 在底单上方 2、交通费按照此顺序 粘贴：火车票、机票、 登机牌、船票、出租 车发票、地铁票、公 交车票ຫໍສະໝຸດ 9单据粘贴标准案例
住宿发票
1、酒店发票：置顶粘 贴。
2、住宿水单：如水单
为非A4大小，将其粘 贴在住宿发票下面； 如水单为A4大小，将
其附在住宿发票粘贴
2
粘贴标准说明
粘贴规则：
1、单据粘贴从原始凭证粘 贴单左上角内侧开始，从左 至右、由上至下逐张平铺粘 贴，不得超出A4纸范围、 不允许采用鱼鳞式重叠粘贴 所有票据均不可覆盖，否则 发票金额容易遮盖，不能精 确的扫描发票信息 正确
√
3
错误
X
粘贴标准说明
粘贴规则：
2、 粘贴方向应统一方向粘贴，不得前
已粘贴好票据 按① 、② 、 ③ 、④ 顺序 扫描
14
单据粘贴标准案例
本地交通费：
1、本地出租车费： 按时间先后顺序粘贴
2、本地公交车费/地铁费： 按照车票金额按由大到小顺序粘贴
15
其他费用发票
12
单据粘贴标准案例
将打印出的带条形码的工单， 交通费底单，住宿底单， A4 大小水单，餐费底单，发票验 真截图等用曲别针固定在一起 待工单审批完成后一起交给收 单人（不需用胶水粘贴） 出差多个地点时，以城市地点 为单位，每个城市发生的费用 按上述顺序粘贴
13
单据粘贴标准案例
1
报 销 单 2 交 通 工 具 3 住 宿 3 住 宿 4 餐 费 、 交 通
5
粘贴标准说明
粘贴方式：
1、置顶粘贴:票据与 A4粘贴单上端对齐 2、非置顶粘贴：票 据距A4粘贴单上边距 3cm粘贴
A4版式票据粘贴指南
A4版式票据粘贴指南
各位老师好：
自2019年1月1日起，财务报销票据使用A4版式粘贴。
为节约您粘贴票据的时间，减少原始凭证折叠带来的麻烦，请大家按照以下指引粘贴票据。
1.比A4纸张小的票据按照原始票据类型分类，均匀、平整、平面铺开粘贴，正面朝上，背面用胶水粘贴在粘贴单上，票据之间不得重叠。
注意事项：
（1）票据使用横向A4粘贴单粘贴，靠左边开始粘贴，避免将票据集中粘贴在A4纸张中间。
（2）票据平铺粘贴，票据首尾用胶水粘贴，票据之间避免
重叠。
（3）经办人、证明人等在票据正面空白处签名，避免遮盖金额等重要信息，的士票按规定注明行程。
（4）粘贴票据张数较多的，可在空白处填写票据张数及金额，方便统计报销金额提高效率。
（5）的士票及电子发票应按规定抄写承诺。
2.金额等重要信息不得粘贴在装订线左侧内，可将票据转向粘贴。
3.为避免票据粘贴后无法取下，票据背面只需粘贴首尾两端。
4.A4大小的原始凭证应单面打印或复印，不能使用双面打印，如A4大小的电子发票打印件、合同复印件、培训通知等。
5.所有票据粘贴好后，A4纸之间不要相互粘贴，为以防散落，可用夹子夹好装入文件袋。
6.由于会计档案保管期限最长可达30年，所以粘贴票据：（1）只能用胶水，禁止用固体胶棒粘贴；
（2）不可用订书机订票据。
以下是错误粘贴示例。
会计粘贴票据具体流程
会计粘贴票据具体流程
会计粘贴票据的具体流程如下：
1. 准备工具和材料：需要准备好需要粘贴的票据、胶水或双面胶、剪刀和粘贴纸等工具和材料。
2. 整理票据：在粘贴之前，确保票据的顺序和编号是正确的。
如果有需要，按照日期或其他排序方式进行整理。
3. 选择合适的粘贴材料：根据需求选择合适的粘贴材料。
可以使用胶水、双面胶或粘贴纸。
如果需要保护原始票据，可以选择使用透明的粘贴纸。
4. 涂抹胶水：将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴纸装订线内侧和粘贴纸的上、下、右三个边依次均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出票外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，使凭证装订起来不整齐，达不到装订要求。
5. 粘贴票据：将粘贴材料应用于票据的背面，确保覆盖整个票据的底部。
如果使用双面胶，将其均匀地贴在票据的背面。
6. 修剪过长的票据：如果票据太长，可以使用剪刀修剪它们，以使其适应粘贴纸或账簿页面的大小。
7. 按顺序粘贴：将票据按照顺序依次粘贴在账簿或粘贴纸上。
确保票据的顺序与原始顺序一致，以便查阅和管理。
8. 记录粘贴信息：在账簿或粘贴纸上标注粘贴的票据相关信息，如日期、金额、摘要等。
这样可以方便后续查询和核对。
9. 保持整洁和有序：在粘贴过程中，尽量保持工作区域整洁有序。
清理多余的胶水或剪刀碎片，并及时整理好使用的工具和材料。
请注意，具体流程可能会因不同情况而有所不同。
如有需要，建议咨询会计专业人士以获取更多帮助和指导。
原始票据的正确粘贴方法
原始票据的正确粘贴方法原始票据是企业财务记录中非常重要的一部分，其准确性和完整性对财务报表的准确性有着至关重要的影响。
而原始票据的粘贴方法则直接决定了票据的可读性和完整性。
下面我们将介绍原始票据的正确粘贴方法。
1.粘贴位置应该选择合适的位置粘贴原始票据。
一般来说，应该将票据粘贴在凭证上方的空白处，避免与其他凭证的内容重叠。
同时，票据的上下左右应该有足够的空白，以便于审核人员查看和核对。
2.粘贴方法对于原始票据的粘贴方法，一般有以下几点需要注意：（1）票据应该整张粘贴，不得将其折叠或裁剪；（2）如果票据是纸张较薄或易碎的类型，可以将其复印后再粘贴；（3）票据的正反面都需要粘贴，以确保票据信息的完整性；（4）如果票据过大，无法完整地粘贴在凭证上，可以将其折叠后粘贴，但需要将折痕处打上“折”字，并在凭证的票据号栏注明折数。
3.粘贴内容在粘贴原始票据时，需要在票据上标注凭证号、日期、摘要等信息。
具体来说，应该在票据上方空白处标注凭证号、日期、摘要和制单人等信息，并在票据上标记出本次凭证中与该票据相关的科目名称、借/贷金额等信息。
4.票据注销在制作凭证时，如果发现原始票据出现错误或需要更改，应该及时注销原始票据，并重新粘贴新的票据。
注销时应该在票据上打上“作废”字样，并在凭证上标注作废原因及重新粘贴的新票据信息。
5.票据保管粘贴完成后的原始票据应该及时归档，并按照会计核算制度的规定进行管理。
同时，应该定期进行票据的清点和检查，确保票据的完整性和准确性。
如果发现票据遗失或损坏，应该及时进行补充或修复，以确保财务记录的完整性和准确性。
原始票据的正确粘贴方法对于企业财务管理的准确性和规范性有着至关重要的作用。
因此，在进行票据粘贴时应该严格按照规定操作，确保票据的完整性和准确性。
贴票指引DO
贴票指引
1、根据票据内容，将发票分类放好；
2、A4纸粘贴面必须是空白，反面可以是有不相关或不重要信息的二次用纸。
3、根据报账单内容，按分录及类别顺序用A4纸平铺粘贴单据；
4、A4纸粘贴面横向左侧留2CM空白，以方便日后装订存档。
单据少时尽量居中粘贴。
另外，不要将部分原始票据倒置粘贴，即票据粘贴方向要一样，以免影响财务审核和日后查阅。
5、发票粘贴要牢固，以回字形粘贴，即四个边要平铺贴好，不能翘起。
等胶水干后方能投放到票据箱。
对于背面带蓝印功能的特种发票，由于使用普通胶水粘贴易脱落，请使用透明胶带粘贴。
6、投递前进行装订时，报账单封面置放在第一页，发票次之，其他附件放后面，只在左上角装订即可，以方便拆除扫描。
（可以用回形针别住，不得用胶水粘贴）
7、如为电子发票，需将电子发票原图以附件方式上传到报销单，并将电子发票以A4纸打印出来，作为发票附在报销单后
8、增值税专用发票抵扣联需要单独以别针固定在申请单上，便于审核人员拆下进行发票扫描和税务认证，请勿用胶水粘贴。
9、当发票金额不清晰时，报销人或扫描人员在发票边上备注正确金额并签名，不可以直接在发票上描画金额。
10、每页纸右下角或者空白处请注明当页报销票据的合计金额；票据超过一页时，请注明页码及总页数；如果所附发票大于实际报销金额，请在该张发票旁注明实报金额。
封面填写好A4纸附件页数；
11、将单据投递到票据箱也可直接交付给扫描岗人员，并做好交付登记。
贴发票图文教程
贴发票图文教程
武汉大学经济与管理学院康腾实践中心
1．前言
最终报销经费额不超过学院确定的资助经费额，否则多余部分不予以报销；
没有开展暑期实践活动的、没有递交实践成果的团队必须如数退还已经领取的50%的经费；
每个受学院实践专项经费支持的团队必须出具经费使用清单，注明实践课题与队长姓名在一张A4纸上，含以下发票内容在10月26日下午4：00前一齐交到团委办公室B139 陈浩老师处。
2．什么是可以报销的发票？
所有因公花费的开销须开具正式发票，收据无效，并且仅有交通费（不含的士费）、住宿费（每人每天上限10元，带队老师50元）、打印复印费、参考书费、文具费、防暑药可以参与暑期社会实践的报销。
不按申报内容确定的时间、地点、人数进行实践的，将酌情扣除部分经费。
3．发票分类
按交通费、住宿费、打印复印费、参考书费、文具费、防暑药六类给发票分类，同类发票贴在同一张纸上。
4．发票背书
所有正规票据包括公交车票背面必须注明经手人和队长的姓名（且经手人与队长不得是同一人）。
报销发票均须注明具体的物品或用处。
注：背书示范，事由请注明具体的物品或用处
5．贴发票
注：把发票贴到一张纸上，从左至右，错落有致。
同类发票只能贴到一张纸上
注：贴出来的发票展示，右边的发票只是示例，餐饮娱乐类发票不可参与报销。
【2】发票粘贴方法及步骤
票据规范 · 实际业务票据粘贴举例 · 鱼鳞贴票法
贴完后的整体的效果，右侧呈梯形,且金额由小到大排列,相同的排 在一起,便于汇总计算，本张粘贴单按规范贴了10张单据，若还有此 类发票，另取粘贴单继续贴
票据规范 · 实际业务票据粘贴举例 · 鱼鳞贴票法
翻开前一张，后一张的内容清晰可见
报销单在携带过程中，请用文件夹或者书将报销单 平整放置其中。切勿卷成一圈或者对折，以免票据 弯曲，折叠致皱巴，以致整个报销单无法平铺。
票据规范 · 实际业务票据粘贴举例 · 正确做法
动车票 A：若动车票多，请按下图粘贴，保证每张动车票左半边完全贴在粘贴单上，翻开上一张发票 下面的发票，内容清晰可见，不被遮盖，且不会脱落，按规范，每张粘贴单最多贴8张。
票据规范 · 实际业务票据粘贴举例 · 鱼鳞贴票法
2）粘贴完第二张后的效果
票据规范 · 实际业务票据粘贴举例 · 鱼鳞贴票法
图四：翻开上面的发票，下一张一目了然。
票据规范 · 实际业务票据粘贴举例 · 鱼鳞贴票法
图五：粘贴第三张发票
票据规范 · 实际业务票据粘贴举例 · 鱼鳞贴票法
图六：粘贴完第三张发票的效果
票据粘贴方法—鱼鳞贴票法
财务管理部
票据规范 · 报销票据粘贴原则
日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱， 正反颠倒，很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来 很大的不便，尤其是耽误报账者的时间。其实财务票据粘贴是有很多规范要求的，具体如下：
票据规范 · 实际业务票据粘贴举例 · 鱼鳞贴票法
图二：利用粘贴单，分类粘贴。 1）大张发票粘贴前，在左上角背面涂胶水，不要涂太多。
原始票据粘贴单使用说明
原始票据粘贴单使用说明
在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，或者是把票据粘贴在报纸上，这些都给会计报销的后续工作（会计合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间，鉴于上述情况，我们将原始票据粘贴单的使用说明列示如下，希望大家配合执行。
一、票据粘贴的相关说明
1、分开需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据（主要粘贴零散、纸张小的票据）；同类票据（如餐费类、出租车票类等）应集中在一起。
2、粘贴票据的纸张应使用和报销凭单同样大小的结实的粘贴单（可以到财务部领取），不要用报纸或比较薄的信纸粘贴；粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
3、粘贴在一张纸上的所有票据统一按从右到左、从上到下的顺序均匀、整齐粘贴；同种票据注意按时间或金额大小的顺序粘贴；确保粘贴后依然平整，层叠时不遮挡，每张票据都能被完整地看到。
4、粘贴在一张纸上的所有票据作为一张附件计算；注意将合计金额及票据张数写在空白处；同一粘贴单上的票据不宜过多。
二、注意事项
1、长短票据一律横贴；
2、票面一律朝上，不得反帖；
3、粘贴是请注意，票据金额要显示清楚，不要粘住有字迹部分，数字不准涂改；
4、对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。
（附粘贴样图）
1、财务处统一印制的黏贴单为全国统一格式，目前当白纸用即可
2、三角区域为凭证装订区域，请勿将重要信息粘贴在此处
3、具体使用说明见上文
4、具体粘贴方法见下文
图1 火车票的粘贴
图2 车辆通行费发票的粘贴
图3 出租车票的粘贴
图 5 汽车客票的
图4 汽车车票的粘贴
图5 其他票据的粘贴。
使用报销单贴票的具体流程
使用报销单贴票的具体流程1. 提交报销单•员工需要先完成报销单的填写，包括报销金额、费用明细等信息。
•填写完毕后，员工需要将报销单提交给其所在部门的负责人进行审批。
2. 负责人审批•部门负责人收到员工提交的报销单后，会进行审批。
•负责人首先会核对报销单中的各项信息，确保其准确无误。
•如果报销金额超出了部门预算，负责人会与员工进行沟通，寻找解决办法。
•审批通过后，负责人需要签字并盖章，表示同意报销该费用。
3. 报销单贴票•经过部门负责人审批后，员工需要将报销单送到财务部门进行贴票操作。
•财务部门会对报销单进行核对，包括核对报销金额是否正确，费用是否符合公司政策等。
•如果一切正常，财务部门会为报销单贴上正式的发票。
•发票上会包含公司的基本信息，包括公司名称、税号、地址等。
4. 报销单归档•完成贴票后，财务部门会将原始的报销单与贴有发票的报销单归档存档。
•这样可以方便以后的查阅和核对工作。
5. 报销金额支付•根据公司的财务政策，报销金额支付可以有多种方式进行，如转账、现金等。
•财务部门会根据员工的选择进行支付操作。
6. 报销单复核•财务部门在完成支付后，会进行报销单的复核工作。
•复核包括核对报销金额是否与支付金额一致，支付方式是否正确等。
•如果有错误或疑问，财务部门会与员工进行沟通并及时处理。
7. 结束流程•完成报销单贴票流程后，整个报销过程就结束了。
•如果员工需要报销其他费用，可以再次按照上述流程进行操作。
以上就是使用报销单贴票的具体流程。
在这个流程中，各个部门的协作非常重要，可以保证费用的准确报销，确保公司财务的正常运作。
银行商业汇票贴现业务操作规程
银行商业汇票贴现业务操作规程xx银行商业汇票贴现业务操作规程为增强市场竞争力，加快我行票据贴现业务的发展，规范商业汇票贴现业务操作，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》和《xx银行银行承兑汇票业务管理办法》等法律法规和我行制度，特制定本操作规程。
一、商业汇票贴现审查经办行营业部收到信贷部门交来的材料后，着重审查汇票的合规性和真实性，主要包括以下内容：（一）汇票内容完整、要素齐全、票面无涂改迹象，为人民银行统一印刷的票据，防伪标记真实齐全。
（二）汇票的大小写金额相符、清晰；不得更改事项没有更改，其他记载事项的更改已由原记载人签章证明。
（三）银行承兑汇票（以下简称银承汇票）须加盖承兑银行的汇票专用章及经办人员私章，且真实有效，汇票承兑银行的行名、行号与印章的行名、行号一致。
商业承兑汇票（以下简称商承汇票）的出票人、承兑人、背书人、保证人的签章须符合规定。
（四）银承汇票的出票人的财务专用章应与出票人一致，并加盖有权人员私章。
商承汇票承兑人在商承汇票上的签章为其预留银行的签章。
（五）汇票背面第一背书人应加盖汇票收款人财务专用章及有权人私章，并与收款人一致。
（六）汇票如有多次转让需粘单时，粘单的第一背书人应加盖骑缝章。
（七）汇票背书必须连续，注明“不得转让”字样的汇票，不得背书转让。
（八）对要求贴现的银承汇票，经办行营业部须向承兑银行发出查询查复书，注明汇票的出票日期、承兑日期、编号、金额、出票人全称等要素，同时还必须写明“汇票是否你行签发？有无挂失止付冻结他查？回复请注明完整票号。
”等。
经办行营业部审查并收到承兑银行的查复后，打印查询查复记录，签章确认，并将资料交予信贷部门。
（九）对要求贴现的商承汇票，经办行营业部须对承兑人和承兑人开户行实行双线实地查询，分别向承兑人和承兑人开户行发出查询书，要求其确认商承汇票签发情况和承兑人在商承汇票上的签章是否为其在开户行的预留印鉴。
报销单粘贴方法
报销单粘贴方法本页仅作为文档封面，使用时可以删除This document is for reference only-rar21year.March报销单粘贴方法1、首先应按照类别（如：办公费、餐费、业务招待费等）进行分类整理，同类单据应粘贴在一起。
2、进行粘贴时，必须使用由财务部统一格式的票据粘贴单、费用报销单，不得使用自行印制或购买的其他单据。
3、同类单据如果数量较多，大小不一，应按票据规格的大小进行分类，同一粘贴单上所粘贴的票据尽量保持大小一致。
每张粘贴单所粘贴的票据不得过多，大张发票及单应放下面，小张放上面。
4、很多很小的原始单据要摊开粘贴，比如车费特别多，粘在粘贴单上时，可以摊开几行自左至下、由上到下，由右至左均匀排列粘贴满。
不得出边、留空或大量累压粘贴，不得厚簿不匀。
5、和记帐凭证页面查不多的原始凭证不必再进行粘贴，页面大于记帐凭证的原始凭证则需要将原始凭证左、下边折叠，使其和记帐凭证边缘大小一致。
对个别规格参差不齐的票据，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始票据内容的完整性。
6、对于规格较大，纸质较硬的单据（如：工资表），可不再使用票据粘贴单进行粘贴，但必须分张折叠，规格大小要与票据粘贴单的规格保持完全一致。
7、单据粘贴完毕后，需将票据粘贴单上粘贴票据的张数、大小写合计金额、日期、经办人和报销人员签字等内容填列完整，做到书写清楚，计算正确。
粘贴好的凭证，应及时用重物压平，以防折皱、膨松，影响凭证装订的效果。
8、报销人员将整理好的报账凭证交财务部进行核销。
对于不真实、不合理的报销凭证，财务部有权拒绝支付；对于记载不明确、内容不完整的支出凭证，财务部予以退回，要求更正、补充票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。
133票据较少时，票据按票面金额、纸张的大小依次从左向右粘贴在粘贴单上，也可直接附于报销单据后。
2长型的票据折叠方法宽型的票据折叠方法3将票据折叠，使大小、长短与单据 封面保持一致1将单据固定在封面的左上角，齐封面的底边线将长出部分2齐上边沿线将长出部门折拢，使上粘贴中常见的错误（一）上厚下薄（二）中间厚两边薄（三）杂乱无章（四）粘贴时没有对齐报销单据封面正面的左边沿。
财务报销票据A4版粘贴指南
财务报销票据A4版粘贴指南
自2018年1月1日起，财务处将实行报销票据A4版粘贴。
为节约您粘贴票据的时间，减少原始凭证折叠带来的麻烦，现将黏贴注意事项说明如下：
1.票据必须粘贴在实线框内,票据过长时多余部分应剪去。
（温馨提示：新版A4粘贴单可到财务处主页下载）
规范的票据粘贴示例如下
2.（1）所粘贴的票据必须正面朝上，便于审核和日后查阅。
（2）纸张大小一致、金额相同的票据应该粘贴在一起。
（3）每张票据均保证贴在粘贴单上，不要以票贴票，不要集中在中间粘贴，不要将票据贴到粘贴单外。
示例如下：
（温馨提示：请您按照从左至右的顺序，保持平整美观，整体呈现向右开口的鱼鳞状。
）
3.由于新会计档案管理办法规定会计档案保管期限最长可达30年，所以粘贴票据：
1）只能用适量的胶水；
2）不能用固体胶棒粘贴；
3）不可用订书机订票据。
4.火车票不易粘贴，最好先将背面黑色涂层刮掉再用胶水粘贴。
火车票较少数量时粘贴示例火车票较多数量时粘贴示例
5.A4纸张大小的附件（如合同等），不需要粘贴在票据粘贴单上，直接横向附在粘贴单后即可（重要附件可以用曲别针固定），示例如下。
6.以下是是3个错误粘贴示例。
报销贴票规范
报销贴票规范报销贴票规范财务报销是每个企业和组织运作中重要的一环，对于维持财务健康和准确反映企业经营状况具有重要意义。
贴票作为一种有效的报销方式，在报销过程中起到了关键作用。
为了确保贴票报销的准确性和规范性，以下是贴票报销的规范要求和操作流程。
一、贴票的定义和作用1. 贴票是指将相关凭证附在报销单或报销相关文件上的一种方式，用于证明该笔支出的合法性和发生性以及报销的必要性。
2. 贴票的作用是为了便于财务部门核对报销的合规性，避免不必要的纠纷和风险，并能更好地掌握企业支出情况和资金使用情况。
二、贴票报销的规范要求1. 贴票的真实性：贴票必须具有真实性，即必须是由相关部门或人员签字盖章的原始凭证，不得使用伪造或虚假的凭证。
2. 贴票的完整性：贴票必须完整，即必须将全部凭证附在报销单或报销相关文件上，不得删减或遗漏任何凭证。
3. 贴票的规范性：贴票必须规范，即必须按照统一的贴票格式进行贴票，凭证的日期、金额、用途等信息清晰可见，不得模糊或隐瞒任何信息。
4. 贴票的时效性：贴票必须及时完成，即贴票时间必须与报销时间保持一致，不得提前或延迟贴票，以确保财务账目的准确和及时性。
5. 贴票的备份：贴票必须做好备份工作，即所有贴票必须按照一定的分类和归档方式进行保存，以备后续查验和审计需要。
三、贴票报销的操作流程1. 提交报销申请：报销人员根据企业的财务政策和报销流程，填写完整的报销申请表，并附上需要贴票的凭证和相应的报销相关文件。
2. 凭证核对：财务部门收到报销申请后，进行凭证核对工作，检查报销凭证的真实性、完整性和规范性，确保报销的合规性。
3. 贴票审核：财务部门对报销凭证进行贴票审核，核实贴票的时效性和准确性，以及与报销申请表的一致性。
审核无误后，进行贴票操作。
4. 贴票归档：财务部门按照一定的分类和归档方式，将贴好票的报销凭证进行归档保存，以备后续查验和审计需要。
5. 报销审批：报销申请经过财务部门的核对和审核后，提交给相关部门或领导进行报销审批。
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以上两项不得超过1000元，第一项和第二项必须分开贴，统一写“差旅费”。 四、通讯费300元。同时，通讯费发票要求必须是国税发票 五、办公用品费500元 用品、食品和海雅百货、天和百货的办公用品票都不可以用来抵税，非东莞的办公用品费也不可 以用于抵税
请根据所贴发票种类填写，如所贴发票是汽车加油票或路桥票，该 栏请填“汽车费用”；若贴汽车费用的票来报综合管理费，请用铅
笔在“汽车费用”旁边轻轻写上“综合管理费”。
3、“合计人民币（大写）”栏，请注意是否存在错别字；
（壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾）
4、凭证张数是否正确； 5、发票是否有效及其真伪情况；
3、发票上必须要有发票章，不可以是假票。如需查询发票的真伪，可以登录东莞市地方税务局网 站查询，网址：/portal/dg/BEJA3CMQQU4XI6LZPAM8YYZDPQLLTSM6.htm
4、抵税报销单、汽车补贴报销单的日期必须要写25号以后。 5、2015年2月份开始，凡有抬头的发票均需要开具公司全称：东莞市大业建筑技术咨询有限公司 抵税发票类型及贴票的规则 一、汽车费用2000元 汽车油票、路桥费票、停车票、汽车维修费票都可以用于抵税，报销单上必须统一写汽车费用。 1、汽车油票：外地的汽油票不能报（只报东莞市内的）；票据上必须统一写我们大业公司的全称。 2、汽车路桥费金额要清晰，不清晰的必须要用签字笔标注清楚；外省的路桥费不可用。
六、书报费500元、电脑耗材500元 以项两项合共不得超过1000元。每个项目必须分开贴，按发票上的名称填写。
正确的填写方法：
报销人签字
发票正确的贴法：
发票正确的贴法：
大发票正确的贴法：
×
地税的票 不可用
国税的票 可用
× ×
பைடு நூலகம்
地税发票
国税发票
×
“此发票XX年X月X 日前开具有效”， 若发票时间不在当 前使用时间，不可 用
不正确的贴法： 发票过多而又全部叠在一起粘贴会导致报销单一头严重胀起，不 美观，正确的贴法应将发票平铺，对整齐后再粘贴。
×
不正确的贴法：
×
里面的发票露出来
报销单内容填写不完整
×
没填写日期
没填写凭证张数
×
没有写“S”
大写数字前写了“￥”后，请不要在前面画蛇添足
注意事项
1、日期填写：用于抵税的报销单的日期必须写在25日之后； 2、内容填写：报销单的内容必须填写完整，“项目和内容”一栏
6、报销单签名工整，勿潦草。
贴票操作指南
创建时间：2012.8.10
贴票要求
1、发票凭证必须是三个月有效期内的。如这个月是10月份，那么有效的发票就只有8、9、10月份 的，其他一律无效。
2、贴票的金额不允许比在报销单上填写的金额超太多，超出的金额限制在10元内。如贴票的金额
为300元，你报销单上填写的金额为200元，那是不允许的。
贴票要求
二、交通费2500元，其中的士票不能超过1500元。 的士票、车票可以用于抵税，报销单上统一写交通费。 的士票不可以剪发票头，长的部分也不可以对折。 三、差旅费1000元： 1、本市以外的住宿费（住宿费必须填写大业公司全名）。
2、长途车船票、飞机票（要求本人名字）；火车票（有个学、孩字的票都不可用）、飞机票等