XXXX年重点税源财务报表报送演示-重点税源网上直报操作
重点税源数据文件上报操作流程
重点税源数据文件上报操作流程一、登录1、登录山西省网上税务局（:8001/login）如图1。
（*注：如果系统自带浏览器显示效果不佳，建议下载安装谷歌浏览器）图12、点击“用户登录”（如图1），使用原国税网报账户、密码，点击“登录”按钮进行登录。
3、如果纳税人无法登陆，请先进行用户注册。
注册方法如下：点击“用户注册”选项（如图2），录入原国税纳税人识别号（社会征信码）、法定代表人身份证号、密码、确认密码，点击“立即注册”按钮，可完成用户注册。
注册成功后使用刚注册的账户（原国税纳税人识别号（社会征信码））、密码，点击“登录”按钮进行登录。
图2二、重点税源文件上报对重点税源文件进行上传操作。
【进入路径】首页→〖申报缴税〗→〖填写报表〗→〖重点税源文件上报（省级）〗【操作步骤】(1)选择采集模块下的重点税源文件上传(省级)，点击进入文件上传界面，如图。
(2)点击文件上报按钮，平台会自动弹出新的页面，如图。
(3)选择要上传的文件，点击上传文件进行文件上传，如图。
三、常见问题及解决方法1、数据文件名规则正确的从财务报表采集客户端软件生成的数据文件名应为：重点企业纳税人编码_2018（表示年度）_1（或者2、3、4，表示报表期：1表示为1—3月、2表示为1—6月、3表示为1—9月、4表示为1—12月）_01（或者02，表示新版财务报表或者旧版财务报表）_new（表示是使用升级后的数据采集客户端）_1（或者2、3，表示行业类别，1表示为工业企业，2表示为房地产企业，3表示为其他企业）。
2、数据报送失败原因排查第一步，检查企业纳税人网报账号（原地税网报平台的网报账号）是否与《重点税源监控及风险管理平台》中的纳税人编码相符；第二步，检查企业报送数据报表期与要求报送的报表期是否一致；第三步，检查企业是否使用升级后的客户端报送数据，文件名中是否有“_new_1（或者2、3）”，如果没有或者不完整，请企业从山西省税务局官方网站（.cn）—“纳税服务”—“资料下载”-“软件下载”中下载更新后的“山西重点税源财务报表采集客户端”重新安装客户端软件并上传数据。
重点税源网上直报平台
看懂审核公式： XXB 信息表 B1 税收表 B2 产品表 B3 财务表 B4 景气表
点击【表内表间审核】， 均审核无误后，会有如 下提示，即可上报数据。
注意：
上报数据前，请务必点
击菜单栏上【审核】按
钮右侧的
，在菜
单中选择“表内表间
审核”，确认所有报表
审核无误再上报数据。
七、上报数据
系统将在报表的下侧显示出错信息窗口，罗列出错 信息，每一错误信息由所在报表代号和相应的审核 提示信息组成，如下图所示：
6.2变长表审核
变长表是一张行数不固定的报表，其审核与行列数据 固定的基本表的审核不同。当录入完一行数据后，如 果该行数据不符合审核关系，此数据行中将会划一红 线，表示此行数据没有通过审核。如下图所示。
所有报表审核通过后，点击菜单栏上的【上报】按钮， 将数据上报到服务器。
显示“成功上报数据”后才算成功。
如果在上报时发现网络连接中断，请选择【保存】 按钮旁下拉箭头▼中的【保存到本地磁盘】，将数 据上报到磁盘；网络连接正常后，选择【装入本地 数据】将保存至磁盘中的数据装入后，再上报至服 务器。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
五、计算数据
计算分为自动计算和手动计算。
（1）自动计算
用户在进行报表 间切换的操作时， 系统会自动计算 当前表中的公式 表元。
斜线表元都为计 算表元，不能直 接填列。
（2）手动计算
数据填写完毕后，审核 数据前，建议对数据进 行计算。点击【计算】 按钮计算报表中带斜线 底纹的公式表元。点击 下拉菜单中的【计算全 部】实现整套报表的计 算，点击【计算当前报 表】计算当前报表中的 公式表元，如下图所示： （要求点击“计算全 部”）
重点税源网上直报系统操作及注意事项
▪ 录入并核实：按照TRAS填报要求录入或核实各指标。
在数据录入后未能上报前，务必选择保存。保存方式多样。网上直报 纳税人填报可以保存在“本地磁盘”，也可以“缓存”。一般建议保 存在“本地磁盘”。
计算后，各税种的期初数都会从上期期末数中自动获得，期初留抵 也类似。2013年各类期初未缴数和上期留抵税金会从2012年监控数 据的期末未缴数和期末留抵税金加工获取
增值税：
除个别类型企业外，原则上不能同时存在既有留抵又有应纳。
▪ 上报：审核全部通过后就可以选择上报，也可以再次修改后在网上直 报系统未锁定前再次进行上报。
14
税收表填报注意事项： 1、税收表中“已缴税款”与“应缴税款”均为企业财务口径而不是税务
30
调查问卷 31
基本属性 31
增值税 48
消费税 14
利润类 20
监控级次1
营业税 15
企业所得税10
进出口税收4
其他税收 19
资产负债类 29 附列资料14
国地税属性1
代扣代缴 8
各项收费5
能耗 4
精选PPT课件
9
▪ 计算：为了获取一些信息。包括去年同期数据、已申报的大量当期国 税类指标我们把CTAIS有的信息共享到网上直报系统。这一步骤需要 点击计算按钮。然后就会获得TRAS系统需要的CTAIS已有的数据。 （一般，我们设定征收期前8天后2天系统每日取数，并于次日导入网 上直报系统）
一般按照计算、录入、审核、保存、上报步骤操作。
精选PPT课件
7
重点税源企业网报(二期)简易操作流程
公主岭局重点税源企业网上申报系统（二期）简易操作流程一、登录网址http：// 选择网报二期即可登录二、登录界面登录界面的填写与网报（一期）相同，用户名、管理码都为纳税人编码。
三、税费申报1、单表申报（只有一张主表的税种）点击税费申报—点击左侧相关申报表—点击主页面（屏幕中间）“新增申报记录”—填写数据—点击“保存退出”确认后保存—根据实际情况选择“只申报不缴税”或“申报立即缴税”。
涉及税种：城市维护建设税、教育费附加（地方教育附件）、企业所得税预缴、个人所得税、房产税、城镇土地使用税、印花税、资源税、土地增值税、文化事业建设费、水利建设基金、副食品价格调节基金、工会经费等。
2、多表申报点击“税费申报”—点击左侧相关税种“申报主表”—点击主页面（屏幕中间）“点击转入附表填写”—点击“新增申报记录”—点击“保存退出”，如有多张附表需要填写步骤一致—点击“营业税申报主表”进行申报缴税操作。
涉及税种：营业税、企业所得税年度申报、车船税、烟叶税、残疾人就业保障金、代扣代缴申报、委托代征申报。
四、财务报表申报纳税人在“信息管理”中的申报属性设置，选择本单位适用的会计制度类型，直接决定所需报送的财务报表种类。
1、申报期限重点税源企业财务报表均需按月填报。
2、申报步骤点击涉税报表—点击财务报表申报主页—点击转入附表填写—点击新增按钮—点击新增记录，保存数据—点击返回主页，进行申报五、重点税源报表申报点击—涉税报表—点击重点税源申报主页—点击转入附表填写—点击新增按钮—点击保存退出按钮—点击返回主页，进行申报。
所有重点税源报表填写完毕以后，在重点税源报表主页统一提交。
六、注意事项1、4月，重点税源企业、大企业将统一使用网报（二期）进行申报，原来的网报（一期）将无法使用，请纳税人在4月申报前熟悉网报（二期）的简易操作流程和详细的操作手册。
2、网报（二期）新增了财务报表、重点税源报表申报的模块，重点税源企业纳税人在申报完税种后，需要申报财务报表、重点税源报表，如果申报时发现系统中没有有财务报表和重点税源报表，请及时与管理员或征管科网报负责人联系。
重点税源网上直报操作手册
用 户 也 可 手 工 修 改 IE 属 性 ， 修 改 方 法 如 下 ： 在 IE 浏 览器中，选择IE的菜单： 工 具 ->Internet 选 项 -> 安
全->自定义级别
将 ActiveX 控 件 和 插 件下的“下载已签名 的 ActiveX 控 件 ” 设 置为“提示”，“运 行 ActiveX 控 件 和 插 件”设置为“启用” ，另外也可将“重置 自定义设置”中重置 为“安全级－中”或 更低级别
（四）产品表填报
工业企业有涉及“工业产品编码”中的产品填写本表， 如产品编码中没有的产品可以不填报本表（煤炭、钢 铁、汽车、卷烟、酒、植物油、糖、汽煤柴等油、化 肥、农药、水泥、玻璃、有色、原矿等关系国计民生 的物资必须填报）。 企业填报数据时要特别注意计量单位，要严格按照产 品标明的计量单位填写产品产量的数据，防止出现数 量级错误（如：吨和万吨，米和万米等）。
四、录入数据
（一）下载及安装插件
正常情况下,您的机器应自动 下载插件,运行后完成功能更 新工作。
在打开报表时出现此图所示界面 ，点击位于界面上方的“此站点 可 能 需 要 下 列 ActiveX 控 件 …” 的文字部分 另外，安装的防火墙及IE设置有 可能阻止插件的下载安装，需要 进行手动调节。
六、应纳税调整额
反映各种情况造成企业各税种税多缴或少缴而 多退少补的调整额。要求按照主管税务机关确 认的实际调整数填写。调增税款填正数，以应 纳税款抵退税填负数。
例如：营业税应纳税调整额指纳税人因清欠、 退税等所产生的各种非常规税额调整内容，但 不包括代扣代缴、查补的税额。调增用正数,调 减用负数，根据主管税务机关确认数填写。 （严禁在此项冲减前期填报差错）
●本表共分四个部分，分别是：项目基本信息、本年 度累计已结转成本收入情况、本年度累计销售及税收 情况、本项目累计发生的各项成本税收情况。
重点税源财务报表网上申报
所有被确定为重点税源户的企业都是在国家税务总局 备案的，除“注销”外，不可随意改动，而且报表中的 税收数据有可能发布，因此请大家配合我们的工作。
Байду номын сангаас
如当月没有“营业税”，在选择适当的经营项目后， 在26行填写适当的税率即可。
几点要求
2006年总局对报表做了相应的修改，增加了部分项目， 同时对审核公式的设置更加严格了。请大家务必认真填 写报表数据，尽可能避免因数据问题需反复核实。
如果年内企业有“基础信息”发生变更的，企业一定 要通知税务所主管人员，再由税务所上报到计会科。
其它月份选择“查询”
再选择“新增”即可录入
经营项目表 进入报表后请企业根据自身的经营状况先选择“经营 项目”（186项，可多选），然后选择“下一页”。
企总业局状要况求表 ：共对分“为全八国大 重项点，企业1-税-2源9行状为况增表值”税所指有标企；业3在0-报-4表1行期为为消1、 一定费2、要税4注指、意标5、各；7表4、2内-8-、表541间行 0、的为1关营1月系业时，税，确指只保标需数；要据55填的-写-一618致-行-性为-6。其8行例他以如税内：费的如指相果标；
每年一月份所有企业应 先选择“维护基础信息”
维护基础信息 企项择业择业，。的的营所请从“是业得 企 企 “1税月税业业非主分选管会缴份企项择“独消缴按所企逐管主择部纳申业，。独立费纳自得业级部管“门计计方报财请“立核税企正问方己税所上门部无的算算式情务企独核算缴业确清式的”得:报门主全机 机目:况核 业 立 算 、纳国国没所选楚实 在 税:给名管称代代前该中算按核、不方税税有得择是际国纳该税单部报码码行企税项看及自算按编式税的国税其在情税税项务，门给。:政业务有，请报己、季制:务税税国纳国况缴人有总如”税隶按总六有录表的按编报登务登该、税、正纳”五局果，务属自局种些入期实月制表记登记项地所地确，，种添不并所关己只选企地际编报”:证记的有税在税选选审选加在将，该系的列税情制表。号证为五征地哪上名自我项实:入8况报”码前“种收。一位。单己们有际了正表、该前空选6隶由方上单三情很位确”“项”项6属上缴， 位种况少位代选 、 非有。，关级纳请主选正部:码八请请系汇。确填种企缴:选在请选业的择此企项将应。处业，，请 核企企集企增选确时业业团业项确有人值项选报报所公按，选的”税，择错 国得司自请择企，出请。。、税情己企。业在口企企原地优况的业从选报退业业因税惠实:按择表1税按按月为的形际该自“中方自自份报全式情项己非又式 己企平己申表 部:况有的营填增际的:业均的报中数正三实业报该值情实该职人实情的据确种际税“项税况际项工数际况数。选选情纳营有缴正情有人。情中据择项况税业四纳确况四数况看应。，正种方选正种:正，是请式择请确:。企选请业择企填。业入按全自年己的的实 选项税，”请，企所业以按审自核己时的报实错际。情况正确 选择。
重点税源网上直报操作说明书
按照总局的要求，2010年重点税源报表共6张， 包括1张基本表、2张月报表和3张季报表，分别 是《基本信息表》、《税收月报表》、《工业产 品月报表》、《财务季报表》、《房地产企业季 报表》和《企业景气调查季报表》。
填报口径要求
❖ ●计量和金额单位： ❖ 除“税率”指标为“百分数”,“平均职工人数”指标为“人”外,各项
四、录入数据
（一）下载及安装插件
正常情况下,您的机器应自动 下载插件,运行后完成功能更 新工作。
在打开报表时出现此图所示界面 ，点击位于界面上方的“此站点 可能需要下列ActiveX控件…” 的文字部分 另外，安装的防火墙及IE设置有 可能阻止插件的下载安装，需要 进行手动调节。
用户也可手工修改IE属性 ，修改方法如下：在IE浏 览器中，选择IE的菜单： 工具->Internet 选项->安
进入任务后，页面中显示已填报报表期中，每一报表期 前有二个图标，分别表示已上报数据是否通过审核、已 上报数据是否被上级税务机关锁定。如果数据没有通过 审核，则“状态”栏中的图标以 表示；如果审核通过 ，则用 表示。 表示已上报数据还未被上级机关锁定 ，用户可更改服务器上的数据；图标 表示当前用户数 据已被锁定，此单位不能再向服务器上报数据，即不能 更改服务器上的数据。
指标的计量单位均按标明的计量单位填写，金额单位除价格外 一律为万元，汽煤柴油、水、煤炭等计量单位为吨，发电、耗 电单位为千度。 ❖ ●小数位数 ❖ “税率”按软件任务设置的保留小数位填写；金额单位按万元后 保留两位小数；各项指标一律不书写千分号。 ❖ ●本表填报的各项指标均为本企业实际情况，不得将控股企业 数据纳入本表的范围内。
全->自定义级别
将ActiveX控件和插 件下的“下载已签名 的ActiveX控件”设 置为“提示”，“运 行ActiveX控件和插 件”设置为“启用” ，另外也可将“重置 自定义设置”中重置 为“安全级－中”或 更低级别
【精品】重点税源网上直报简易操作说明
【关键字】精品重点税源网上直报简易操作说明一、登录安徽省国家税务局网站，网址，点击重点税源网上直报系统。
二、加入网上填报登录界面，选择2011年重点税源网上直报模块加入，点击登录按钮。
三、点击登录，在弹出的对话框中输入登录代码和验证密码。
登录代码为企业税务登记证号，初始密码2011，首次登录后请务必修改密码。
四、登录完成后，点击2011年重点税源监控月报表和查看填表说明。
,五、点击2010年1月，加入在线填报后，服务器将检查填报机器的网络环境，提示安装插件的，请点击确认。
六、填报表界面如下，点击信息表、税收表、工业产品表可加入相应填报内容。
七、上报前应点审核按钮，分别有审核当前表和所有表，可以对表内和表间关系进行全面审核。
如需要对出错信息说明，可双击出错信息工业产品表审核。
工业产品表，当录入完一行数据后，如果该行数据不符合审核关系，此数据行中将会划一红线，表示此行数据没有通过审核。
选定某一未通过审核的数据行，选择右键菜单中的“审核当前行”，可查看详细审核提示信息。
要查看变长表的详细审核信息，可在报表区域中点击鼠标右键，在菜单中选择“审核当前行”，系统将在图15所示审核窗口中显示审核提示信息。
（图18）八、网上直报系统支持数据保存和断续填报功能，点击保存，分别可以选择将填报数据保存到本地磁盘和服务器缓存项，下次填报即可装入相应数据。
九、数据审核无误或按要求填列审核说明，即可上报数据。
十、关于修改密码填报单位登录成功后，在图所示页面中，点击菜单【编辑】，选择【报表户信息】，系统显示如下修改帐号页面，在上图中输入旧密码，设定新密码后，即可修改密码。
如果填报单位忘记了登录密码，只能由税务机关重新设置。
注意事项：1.税收表、工业产品表金额单位为万元。
2.报送日期为：每月15日前，节假日顺延。
3. 企业填报前请仔细阅读《重点税源网上直报简易操作说明》及《填表说明》，数据填写完毕后，需进行审核，审核通不过时需填写审核情况说明，否则无法正常上报。
重点税源财务数据制作和报送操作说明
重点税源财务数据制作和报送操作说明一、客户端安装及使用1、首先登录‘山西省地方税务局’网站，点击‘下载中心’，选择‘税务软件下载’模块，点击‘重点税源财务报表报送客户端’，然后弹出提示框，点击‘下载’。
2、客户端的安装双击‚财务报表采集客户端.exe‛,出现以下安装窗口。
点击‚安装‛按钮进行安装。
目标文件夹可通过点击‚浏览‛按钮进行修改，系统默认文件夹为‚c：\重点税源‛，安装结束后，安装程序自动退出。
3、运行客户端客户端成功安装后，在桌面上创建‚财务报表采集客户端‛快捷方式，双击该快捷方式，则运行客户端软件。
二、客户端的操作步骤(数据制作)1、双击"财务报表采集客户端"快捷方式，出现新用户注册窗口。
1、财务报表采集客户端新注册用户，用户名和密码由登录人员自行确定。
如：用户名为1，密码为1。
填写完注册信息后，点击‚注册‛，会弹出‚注册成功，跳转到登录界面‛的提示框，点击‚确定‛按钮，会自动切换到登陆界面，并且把用户刚注册的用户名显示在登陆界面中；点击‚取消‛按钮，则停留在新用户注册窗口。
此时可点击‚清空‛按钮，再注册另一个用户；或点击‚返回‛，返回到登录界面，此时刚注册的用户不会出现在登录窗口，如果需要使用刚注册的用户，则需重新运行客户端。
2、注册成功点击登陆后，如果未录入过纳税人的信息，客户端会自动切换到录入纳税人信息界面：（1）录入纳税人编码、纳税人名称、所属行业、报表版本，其中录入的纳税人编码为登陆山西地税网上申报系统的用户名，是客户端财务报表数据导入综合征管系统的唯一依据，必须正确输入。
纳税人名称是税务登记表中纳税人的全称；所属行业分为工业企业、房地产企业和其他企业，按照纳税人所属行业据实选择；报表版本，如果纳税人采用采用2006年公布的新财务会计准则核算的，选择2007版；否则，选择2005版。
录入完成后点击‚保存‛。
（2）如果该用户已经录入过纳税人的信息，则会跳过纳税人信息录入模块，直接切换到财务报表录入主界面。
重点税源企业网上直报操作流程
重点税源网上直报操作流程一、登陆网址企业登陆网址二、重点税源网上申报登陆选择一个任务组“重点税源任务组”，输入用户名和密码（均为企业主代码）后登陆，不清楚的可以咨询其辖管税务机关重点税源监控管理员。
点击“2012年重点税源监控月报表”三、确认报表期在填报数据前必须明确要填报数据所属的报表期。
当前报表期：表示当前所处的报表期。
已填报报表期：表明已上报过数据的报表期。
点击“在线填报”四、录入（计算、审核、上报）数据4.1、下载及安装插件选择要填报数据的报表期后，点击“在线填报”就可填报数据了。
如果是第一次使用本系统或插件升级后，系统会提示下载插件。
插件下载失败的可能情况：1、在windows XP系统中，出现如下提示，点击上图中黄色文字部分，系统提示如下，选择“安装ActiveX 控件”即可安装插件。
用户也可手工修改IE属性，修改方法如下：在IE浏览器，选择IE的菜单工具->Internet 选项->安全->自定义级别->ActiveX 控件和插件，将“下载已签名的 ActiveX 控件”和“运行 ActiveX 控件和插件”设置为“启用”，如下图。
2、IE的安全级别设置过高：可将Internet 区域的安全级别设置成为“默认级别”。
如上图中左图所示。
3、如果安装了类似3721上网助手等控件屏蔽工具，可将IE工具栏上的上网助手设置为“不拦截”。
4.2数据录入在线插件安装成功后，系统将从服务器上下载报表任务，并在IE窗口中打开报表任务，如下图所示。
在填报数据时，用户点击页面下侧的报表标签切换报表。
在报表标签上点击鼠标右键，弹出如下菜单，选择报表标签的显示方式。
在报表中选择要输入数据的表元，即可以直接用键盘输入数据（新输入的数据将覆盖原来的数据），用鼠标点击想要编辑的表元，则表元里会出现一个闪动的输入提示符，这时可以直接用键盘输入数据。
注：当重新修改录入已上报数据时，如果上级已锁定当前数据，则在线填报时系统会出现如下提示，用户不能再修改数据；如果确实需要修改数据，请与辖管税务机关重点税源监控管理员联系解锁。
重点税源网上直报系统讲解(2020年1月10日)
企业遇到常见问题
1、登录问题（保存上报时出现“您没有指定账号”
或者登陆时出现“登录用户无权访问任务”时，原 因就是使用的不是IE浏览器）
• 必须使用32位IE作为默认浏览器，版本 IE9,IE10,IE11(需要将网址添加到兼容性视图) ；
• XP系统IE版本过低，电子税务局要求IE9及以上。必 须使用32位IE作为默认浏览器，版本IE9,IE10,IE11(需 要将网址添加到兼容性视图)
• 税收表（要填写本期数和同期数）
1、单位 电力消费量(万千瓦时，1度=1千瓦时)
•
水资源消费量（吨）
•
占用土地面积（城镇土地使用税）（单位：平方米）
•
电力消费量(万千瓦时，1度=1千瓦时)
•
金额的单位是万元
• 2、按季度申报企业的企业所得税指标是季度申报时需要填写的 （1、4、7、10月申报时填写）
6.点击2020年重点税源补充信息采集表 ，进入到填报界 面，点击“在线填报”，进行每月的重点税源网上直报。
操作流程
企业：
登录网络
准备、读入征管数据
表内表间审核
填报非申报数据
点击“计算” 在线审核
审核 有误
审核 无误
上报
数据填报流程
• 纳税人（基层户）的填报流程 登陆（电子税务局的账号密码或者CA登陆） 选择任务/确认报表期 在线填报（读入征管数据、填写、修改 ） 计算 审核 上报（注：企业纳税人的数据填报操作以“上报”成功为一次
• 按照国家税务总局对税收业务系统集成整合的工作要求，实现一 套账号，一次登录即可办理税收业务的目的，天津市税务局将重
点税源网上直报系统纳入电子税务局，纳税人可以登录电子税务 局进行网上直报，具体操作流程如下：
重点税源直报系统操作说明
三、操作流程（纳税人端） （一）系统登录 1.纳税人登录湖北国税网上办税服务厅后，进入【申报缴税】。
2.选择所属时期，点击【确定】，进行申报初始化。
3.初始化完成后，点击【返回】，进入“报表列表”。
4.在“报表列表”中，在“重点税源直报” 对应栏右边点击【创建】，创 建该报表，并进入重点税源报表填报录入界面。
（二）填写报表 1.依次填写各类重点税源报表。
1、4、7、10月
2、5、8、11月
3、6、9、12月
2.依次点击【企业基本信息表】、【企业税收信息（月报）表】、【企业
主要产品与税收信息（月报）表】、【企业景气调查问卷（月报）表】、 【企业财务信息（季报）表】，填写相应报表。
数据录入完成后，点击【暂存】，进行下一张报表的填写。
重新审核;如数据属实,在最后一栏”审核说明”内填写说明信息)。
每条审核说明填写后，都要点击【保存】，否则会清空。
审核提示信息依次处理完后,关闭弹出的“审核情况明细过后，点击【提交】，提交全套重点税源报表数据。
提交之后，报表状态变更为申报成功,此时无法再对报表数据进行修改。
（三）数据解锁 1.若纳税人数据有变动或者录入有误，点击解锁按钮，填写退回说明。
2.纳税人报表状态变为修改状态，纳税人修改后重新申报即可。
四、操作流程（税务端） （一）系统登录 1.税务人员登录综合管理平台（ http://84.16.16.16/ ），打开重点税 源上传数据解锁模块。
（二）导出数据包 1.根据自己的实际需求，选择“全部导出”或者单户勾选后点击“选择导 出”
2.保存压缩包到自己的电脑桌面，并解压。
3.导入TRAS系统进行复审。
一、报送对象
国家税务总局确认纳入全国重点税源监控范围的纳税人。 二、报表种类
重点税源网上直报平台
看懂审核公式： XXB 信息表 B1 税收表 B2 产品表 B3 财务表 B4 景气表
点击【表内表间审核】， 均审核无误后，会有如 下提示，即可上报数据。
注意：
上报数据前，请务必点
击菜单栏上【审核】按
钮右侧的
，在菜
单中选择“表内表间
审核”，确认所有报表
审核无误再上报数据。
七、上报数据
注意：
虽然在进行表间切换操作时，系统会自动计算当前 表中的公式表元，但是仍然建议用户在填写完所有 数据后进行一次手动计算。这是因为某张表中的公 式表元被自动计算后，如果计算公式引用的数据发 生了变化，该表元的数据仍是以历史数据进行计算 的。
六、审核数据
6.1审核当前表 如果录入或修改了某张报表后，点击【审核当前表】
要求：每月申报后，申报结束期 前填报，使用IE浏览器填报
2，点击右上方“用户登录”
3，选择CA登录，插入U棒，输入CA证书密码， 点击登录
（申请CA证书电话：962600）
4，点击应用广场上的【税务软件】
如果CA登录后没有直接跳转至填 报界面，而是跳转到用户登录界 面，可使用用户名密码登录填报。
所有报表审核通过后，点击菜单栏上的【上报】按钮， 将数据上报到服务器。
显示“成功上报数据”后才算成功。
如果在上报时发现网络连接中断，请选择【保存】 按钮旁下拉箭头▼中的【保存到本地磁盘】，将数 据上报到磁盘；网络连接正常后，选择【装入本地 数据】将保存至磁盘中的数据装入后，再上报至服 务器。
五、计算数据
计算分为自动计算和手动计算。
（1）自动计算
用户在进行报表 间切换的操作时， 系统会自动计算 当前表中的公式 表元。
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❖ 六、应纳税调整额
❖ 反映各种情况造成企业各税种税多缴或少缴而 多退少补的调整额。要求按照主管税务机关确 认的实际调整数填写。调增税款填正数，以应 纳税款抵退税填负数。
❖ 例如：营业税应纳税调整额指纳税人因清欠、 退税等所产生的各种非常规税额调整内容，但 不包括代扣代缴、查补的税额。调增用正数,调 减用负数，根据主管税务机关确认数填写。 （严禁在此项冲减前期填报差错）
全->自定义级别
将ActiveX控件和插 件下的“下载已签名 的ActiveX控件”设 置为“提示”，“运 行ActiveX控件和插 件”设置为“启用” ，另外也可将“重置 自定义设置”中重置 为“安全级－中”或 更低级别
如果安装了类似 “3721上网助手”等 控件屏蔽工具，可将 IE工具栏上的上网助 手设置为“不拦截当 前站点插件”。
为避免出现其他问 题，请您在系统管理 员或计算机专业人员 的协助下进行下载安 装插件和更改IE设置 的工作。
选择“安装ActiveX控件”即 可安装插件
或者 如不能自动更新,请登录："",在'证书方式"中点击'证书帮 助',在"重点税源财务报表子系统"模块中手动下载"D： 重点税源户财务报表子系统插件安装程序(4.1.0.1109)"并
按照总局的要求，2010年重点税源报表共6张， 包括1张基本表、2张月报表和3张季报表，分别 是《基本信息表》、《税收月报表》、《工业产 品月报表》、《财务季报表》、《房地产企业季 报表》和《企业景气调查季报表》。
填报口径要求
❖ ●计量和金额单位： ❖ 除“税率”指标为“百分数”,“平均职工人数”指标为“人”
进入任务后，页面中显示已填报报表期中，每一报表期 前有二个图标，分别表示已上报数据是否通过审核、已 上报数据是否被上级税务机关锁定。如果数据没有通过 审核，则“状态”栏中的图标以 表示；如果审核通过 ，则用 表示。 表示已上报数据还未被上级机关锁定 ，用户可更改服务器上的数据；图标 表示当前用户数 据已被锁定，此单位不能再向服务器上报数据，即不能 更改服务器上的数据。
成功登录后，点击页面 中的“网上纳税服务” 模块，展开“网上纳税 申报”节点，点击“重 点税源网上录入财务报 服务器，页面中显示了需要填报的 重点税源任务，并显示出了每个报表任务的 类型和最后发布日期。由于在重点税源报表 服务器上存在两年的重点税源任务，因此， 在填报数据之前，请确定所选择的是正确的 任务
四、录入数据
（一）下载及安装插件
正常情况下,您的机器应自动 下载插件,运行后完成功能更 新工作。
在打开报表时出现此图所示界面 ，点击位于界面上方的“此站点 可能需要下列ActiveX控件…” 的文字部分 另外，安装的防火墙及IE设置有 可能阻止插件的下载安装，需要 进行手动调节。
用户也可手工修改IE属性 ，修改方法如下：在IE浏 览器中，选择IE的菜单： 工具->Internet 选项->安
（五）财务表填报要求
❖ ●重点税源报表填报的各项指标均为本企业实 际情况，除特别情况外（如统一核算增值税的 总公司、汇总下级缴纳企业所得税等）不得将 控股企业（独立纳税控股企业）数据纳入报表 的范围内。财务表的口径要以独立核算的企业 为主，不要合并其他独立核算企业的财务报表， 并且原则上要与税收表的口径相同，与企业历 史时期上报数据口径相同。
三、确认报表期
在填报数据前首先必须要明确填报数据所属的报表期。 所示页面中，列出了当前任务中已填报数据的报表期， 并列出了当前报表期。当前报表期表示当前所处的报表 时期，当前报表期显示的月份是根据电脑的机器时间来 确定的。已填报报表期表示已上报过数据的报表期。
确认报表期后即可选择“在线填报”进行数据录入。
（四）产品表填报
工业企业有涉及“工业产品编码”中的产品填写本表， 如产品编码中没有的产品可以不填报本表（煤炭、钢 铁、汽车、卷烟、酒、植物油、糖、汽煤柴等油、化 肥、农药、水泥、玻璃、有色、原矿等关系国计民生 的物资必须填报）。 企业填报数据时要特别注意计量单位，要严格按照产 品标明的计量单位填写产品产量的数据，防止出现数 量级错误（如：吨和万吨，米和万米等）。
外,各项指标的计量单位均按标明的计量单位填写，金额单位除 价格外一律为万元，汽煤柴油、水、煤炭等计量单位为吨，发 电、耗电单位为千度。 ❖ ●小数位数 ❖ “税率”按软件任务设置的保留小数位填写；金额单位按万元 后保留两位小数；各项指标一律不书写千分号。 ❖ ●本表填报的各项指标均为本企业实际情况，不得将控股企业 数据纳入本表的范围内。
重点税源网上直报 操作手册
企业专用
一、登录
• 点击“办税中心”下的“纳税申 报” ，进入“北京地税综合服
务管理信息系统”的登录界面
采用CA证书方式的用户 请点击“证书方式”下 的“点击此处”进入证 书登录页面进行登录
在“用户名方式”中，用户要“输入7位计 算机代码+数字0”作为登录的用户标识，再 输入正确的登录密码后，点击“登录”按钮
（三）税收表填写注意事项
❖ 一、应纳税额与已缴税额的填写 ❖ 二、代扣、查补税款的填写，税种指标中包含
了查补税额的，在相应指标中填写，否则在其 他税种指标中的“已缴其他税种”反映 ❖ 三、企业所得税的预缴、汇算清缴的填写 ❖ 四、个人所得税（88行和101行填写区别）
❖五、外购可抵扣的固定资产金额要求 填写纳税人本期外购的可以抵扣销项 税额的固定资产金额。本指标按照 《增值税纳税申报表》附表相关指标 当月数填写。
运行安装。
在“重点税源户财务报表子 系统插件安装程序及操作手 册下载”页面，找到“重点 税源户财务报表子系统插件 安装程序”，如图
在“重点税源户财务报表子系 统插件安装程序及操作手册下 载”页面，找到“重点税源户 财务报表子系统插件安装程序 ”。下载后进行安装。
（二）数据录入
注意：如果重点税源户纳税人的税务登记证号有变 更，将无法正常填报数据，请及时通知税务局重点 户管理人员。