成功堵截假支票有效防范经营风险的案例
堵截假银行承兑汇票案例
堵截假银行承兑汇票案例
XX科技有限公司持一张银行承兑汇票到分行申请办理质押贷款业务（客户经理称）。
企业人员联系分行公司部客户经理到分行柜台做银行承兑汇票查询查复业务，该汇票要素如下：
出票人：XX科旺实业有限公司
收款人：XX国际贸易有限公司
付款行：XX银行XX支行
汇票金额：5000000.00
柜台人员于上午发出查询，在下午收到查复的时候发现回复内容有异议，其回复中注明了“查询汇票与银行承兑汇票记载内容不符，具体不符事项为：出票日期与到期日均不符”下午2点左右柜台收到XX银行XX支行的来电，其在电话中说明该汇票在当地已发现多起克隆票，其银行已经向公安局报案。
事后分行柜台人员将此异常情况上报营业经理，营业经理上报运营管理部及分行保卫部，后会同分行票据业务部辨认，确定为伪造的银行承兑汇票，持票人当天已被公安机关带走。
最新各种堵截伪造存单诈骗的案例安全风险案例汇编(一)
堵截伪造存单诈骗的案例一、案例经过一天，客户王XX持一张万元定期存单，来网点办理到期取现销户业务。
在业务处理过程中，柜员输入销户金额后，系统提示“输入金额不能大于开户时存入金额”，经办人员觉得情况异常，马上上报现场管理并认真查询该存单开户信息。
经输入存单账号后核对，该存单户名为曹XX，且开户金额仅为数百元，通过一番仔细核对，确认该存单为伪造存单。
客户声称该存单为其本人在一起医疗事故中所得赔偿款，且为其夫曹XX代为开立，户名应为本人。
现场管理人员在稳住客户的同时，立即向上级行领导汇报，该上级行领导认为事情重大，迅速向保卫部门报告，成功堵截该起利用假存单诈骗银行资金的行为。
二、案例分析经查，曹XX确实以王XX名义开立了万元定期存单，但早已销户，为避免王XX盘问，遂以个人名义开立数百元存单（凭证号与上述假存单相同）且伪造成上述假存单。
该起存单诈骗事件手法并不高明，该存单与银行真存单存在明显差异，乍看上去像水洗过，打印字体为蓝黑色，并非银行黑色字体，且印章模糊，伪造手法十分拙劣。
三、案例启示通过此次事件，在日常案件防控上有以下几点值得注意：（一）强化现钞、存单、身份证等重要物品的真假辨别能力。
社会上屡屡出现假币制造团伙，给居民带来损失的同时也给银行增加了大量的风险，银行在假钞鉴别上相对比较重视，对银行票据等鉴别措施也较完善，如犯罪分子抱着侥幸心理，妄图以假存单蒙混过关。
上述存单若伪造得跟真存单信息完全相同，则银行难免遭受损失。
同时，银行对身份证仅通过交易核查身份信息，并无识别证件本身真伪的仪器，由于身份证件签发日期与使用日期相隔较久，容貌与证件照片已有差别，若是不法分子与受害人较为相像，则银行很难识别真假。
（二）加强印章管理，规范印章使用方法。
目前，银行柜员印章一人一章，离柜上锁，基本杜绝了印章丢失及冒用印章的可能性。
但犯罪分子利用高科技手段依然能将印章模仿得几乎以假乱真，这就要求银行员工规范印章使用方法，不能在空白处盖印章，以避免给不法分子以可乘之机，一旦造假难度增加，银行就难易辨别真伪，可能遭受损失。
堵截欲使用伪造票据办理贴现业务的案例
堵截欲使用伪造票据办理贴现业务的案例
一、案例经过
客户持一张银行承兑汇票到支行办理贴现咨询业务。
支行营业室票审人员对此票进行初步审查时发现票面纸张与真票基本一致，用手抖动此票有清脆响声，但对光看时梅花水印形状生硬楞角明显，遂引起警觉。
经在鉴别仪下观察到票面团花图案看似点状连接，票号凸凹版印刷逼真，紫外光下红蓝色荧光纤维在红外下无凸凹感且纤维过多，有较大欺骗性。
二、案例分析
本案例中，该网点票审员工工作认真细致，严格按照操作流程进行票据的审验工作，成功堵截了一起利用伪造票据办理贴现业务的事件发生，为银行各项业务健康打下坚实的基础。
三、案例启示
（一）提高警惕。
近年来，票据业务量呈现大幅增长势头，但伪假票据案例时有发生，在全国范围内也多次发生买入伪假票据情况，经验人员要时刻提高警惕，注重防范。
（二）遵守流程。
在办理票据业务过程中，注重防范票据风险，严格按照上级行制订的审验流程进行审验，坚持人工审验与设备审验严格相结合的方式，严控假票风险。
（三）防范风险。
此次成功堵截伪假票据，再次给业务处理人员敲响了警钟，票据风险防范工作一刻不能放松，应在思想上高度重视风险防范，在业务技能上不断提高防范能力，严格按照业务操作流程进行票据审验，保障票据业务安全运营。
成功拦截外部欺诈风险的案例
成功拦截外部欺诈风险的案例
一、案例经过
某日，一位年轻客户来到网点反映：称他有一张100元的纸币ATM机里存不进去，网点工作人员细看后发现是一张假币，当场并未马上告知客户，而是随即询问此钱的来源，中途是否跟别人换过或坐过黑车之类的问题，客户均予以否认，称该100元是从网点ATM上所取,取完之后即通过无卡存款进行汇款操作，中途没有离开过。
当网点工作人员问及有无取钱的凭证时，他表示，取几百块小钱都不打印凭证的。
为了弄清事情原委，网点工作人员请他出示了取现的银行卡，以便查看取款明细，确认客户是否真有取钱操作。
此时客户回答，他刚才是使用**银行的卡进行取款的。
仔细观察，从客户的语速和神态中，似乎略显可疑。
故而工作人员带客户到自助区，要其指出是在哪台机器上取的钱。
此时，他开始有些心虚，随手指了一台机器，当工作人员告知此机器只有存款功能时，他又指向了另一台存取款机，工作人员再三跟客户确认是否从这台机器取款，客户非常肯定地回答我们：“是从这台机器中取出的钱”。
而这台机器也是只能存款的。
客户知道他的骗局被揭穿之后灰溜溜的快速离开了网点。
随即，由大堂值班经理和柜员双人复核操作，收缴了假币。
二、案例分析
（一）由于媒体报道过银行的自助柜员机里取出过假钞，不法分子就利用这样的信息来设计骗局，制造混乱，从中获利，这对银行的形象造成了很大的负面影响，也大大降低了人们对银行的信任度。
（二）由于自助柜员机系统上的不完善，也给了一些违法分子钻空子而获利的空隙，对银行的形象也造成了很大的影响。
海西蒙古族藏族自治州会计税务实务：十大发票违法犯罪典型案例(一)
海西蒙古族藏族自治州会计税务实务：十大发票违法犯罪典型案例(一)一、浙江省破获“5.08”专案，成功摧毁一批制售假发票犯罪网络经浙江省杭州、湖州、绍兴等地公安机关侦查发现，一些不法分子以杭州为中心，形成多个制售假发票网络，辐射至浙江省各地及其他省市。
为彻底摧毁制售假发票网络，浙江省公安厅决定设立“5.08”专案，对各地经营的案件线索并案侦查。
5月22日，浙江省公安厅指挥杭州、湖州、嘉兴、绍兴、金华、衢州等地公安机关出动警力650余人，统一开展行动。
截至5月26日，共抓获犯罪嫌疑人108人，捣毁制假窝点1个，非法开票窝点27个，查获各类假发票105万余份，假印章近1000枚，制假及非法开票设备一批。
目前，涉案地公安机关正在加大审讯工作力度，做好调查取证工作，并全力追捕在逃犯罪嫌疑人。
为减少国家税款损失，浙江省国税局要求各级税务机关以此案为契机，严厉查处使用假发票的企业，打击虚假发票的"买方市场"。
二、甘肃省警税联合破获“9.23”特大出售假发票案件甘肃省兰州市公安机关经过半年多的循线追踪、蹲点守候、全面监控和深度经营，成功锁定一个出售假发票犯罪团伙，并初步认定该团伙为甘肃省及周边省市的假发票销售“源头”之一。
2009年9月8日，根据相关线索，甘肃省公安厅、兰州市公安局与兰州市国税局、地税局组成联合专案组，抽调人员全力开展案件调查取证工作。
9月23日，根据兰州市公安机关获取的线索，兰州市公安、税务机关抽调40多名执法人员开展集中行动，成功抓获左某等4名犯罪嫌疑人，捣毁发票犯罪窝点4个，现场查获涉及甘肃省8个地市及宁夏回族自治区银川市等地的40余种假发票114万余份，缴获假印章135枚、制假设备一批，彻底打掉了一个长期盘踞在兰州市向全省及周边省市贩卖假发票的犯罪团伙。
这是2009年以来西北地区破获的最大一起发票犯罪案件，目前，案件正在进一步侦办中。
三、广东省打掉一个产、供、销一条龙制售假发票团伙2008年11月，深圳市税务、公安机关接到不法分子经营销售假发票的举报后，迅速成立“11.13”专案组，制订详细工作方案，积极展开摸排调查。
{财务管理内部审计}舞弊审计经典案例
{财务管理内部审计}舞弊审计经典案例利润，计算出天津广厦需要多大的产量、多少的销售量以及购多少原材料等数据。
1999年的财务造假从购入原材料开始。
董博虚构了北京瑞杰商贸有限公司、北京市京通商贸有限公司、北京市东风实用技术研究所等单位，让这几家单位作为天津广厦的原材料提供方，虚假购入萃取产品原材料蛋黄粉、姜、桂皮、产品包装桶等物，并到黑市上购买了发票、汇款单、银行进账单等票据，从而伪造了这几家单位的销售发票和天津广厦发往这几家单位的银行汇款单。
有了原材料的购入，也便有了产品的售出，董博伪造了总价值5610万马克的货物出口报关单四份、德国捷高公司北京办事处支付的金额5400万元出口产品货物银行进账单三份。
为完善造假过程，董博又指使时任天津广厦萃取有限公司总经理的阎金岱伪造萃取产品生产记录，于是，阎金岱便指使天津广厦职工伪造了萃取产品虚假原料入库单、班组生产记录、产品出库单等。
最后，董博虚构天津广厦萃取产品出口收入23898.60万元。
后该虚假的年度财务报表经深圳中天勤会计师事务所审计后，并入银广厦公司年报。
当年，银广厦公司向社会发布的虚假净利润高达12778.66万元。
银广厦虚构了巨额的出口销售，主要客户是德国诚信公司，而德国诚信公司的货款进账单都是伪造的。
次年，财务造假行动继续进行，只是此次已不再需要虚构原材料供货方。
据董博称，依旧是接受丁功民的指示，伪造了虚假出口销售合同、银行汇款单、销售发票、出口报关单、及德国诚信贸易公司支付的货款进账单，同时同样指使天津广厦职工伪造了虚假财务凭据。
结果，2000年天津广厦共虚造萃取产品出口收入72400万元，虚假年度财务报表由深圳中天勤会计师事务所审计，注册会计师刘加荣、徐林文签署无保留意见后，向社会发布虚假净利润41764.6431万元。
2001年年初，为进一步完善造假程序，董博虚报销售收入，从天津市北辰区国税局领购增值税专用发票500份。
除向正常销售单位开具外，董博指使天津广厦公司职员傅树通以天津广厦公司名义向天津禾源公司（系天津广厦公司萃取产品总经销）虚开290增值税专用发票份，价税合计22145.6594万元，涉及税款3764.7619万元，后以销售货款没有全部回笼为由，仅向北辰区国税局缴纳“税款”500万元。
成功堵截利用ATM调换假钞的案例
成功堵截利用ATM调换假钞的案例
一、案例经过
网点在进行自动取款机加钞清库时，发现长款500元，且发现一张百元假币。
工作人员立即逐笔查找加钞周期内柜员机电子日志流水，根据可疑交易查阅录像资料，发现一男子来到该行自动柜员机取款500元，交易成功后没有取走款项，而是抽出一张，然后将手中的一张百元票币塞入出钞口款项中，待超时，机器将全部款项收回后离开。
据此，该行判断是有人故意调换假钞，遂及时上报分行保卫部门和自助设备运营中心并截取了录像资料保存，由保卫部门按规定进行上报处理。
二、案例分析
当前，不法分子利用自助设备实施欺诈案件时有发生，防范自助设备欺诈任务十分严峻。
本案就表现出该男子在收取假币后，不及时上交，贪图私欲，利用自助设备采取调包手法以假换真，从中获利。
如不及时发现就会造成银行资金损失，损害银行信誉。
三、案例启示
（一）加强自助设备管理，加钞人员要认真清点加钞款项，仔细清点回收箱款项，发现问题及时查明原因。
（二）坚持监控设备录像回放，切实保证运转正常。
遇到问题及时保存录像资料，防止发生由于证据不全、不清出现纠纷。
（三）加强防欺诈的宣传教育，利用宣传栏、宣传单、LED等形式，宣讲用卡知识和防范非法套现、欺诈等危害，努力创造安全用卡环境。
堵截假银行承兑汇票案例
堵截假银行承兑汇票案例
一日上午，支行收到一份关于银行承兑汇票的委托收款业务，托收行为XX 银行票据中心。
审核票据中发现要素的可疑之处：
1、按照银行规定，签发银票时对于出票日期、大小写金额、到日期、承兑协议编号必须手写，而该票全部为机打。
2、汇票上的承兑行签章、出票人签章均为印刷体，与预留印章不符。
基于上述可疑点，柜台人员会同业务监督和营业经理从票据要素、纸张、防伪特征和暗记等识别要点对该票进行仔细辨别，确认该票为假票。
于是支行立即上报分行运营管理部，经分行运营管理部进一步确认该票为伪造克隆票。
虽然该克隆票据制作精良，隐蔽性较强，但与真票仔细比对，还是存在很多不符点，该假票的特征如下：
1、票据要素：该票的票号、金额、签发日期等要素与签发的票据要素完全一致，出票人、承兑人盖章的位置、方向、角度都与真票十分接近。
2、纸张特征：与真票相比该假票据纸张略微光滑，满版“HP”和梅花图案黑白水印排列整齐，但透光看水印突然。
3、印刷技术：该假票运用了彩虹印刷技术，两边深，中间浅，色彩之间自然过渡，与真票十分相近。
银行已向XX银行票据中心出具退票理由书，并向公安机关报案。
假发票法律责任案例(3篇)
第1篇在我国，发票是经济活动中的重要凭证，是税务部门进行税收征管的重要依据。
然而，近年来，随着经济的快速发展，一些不法分子为谋取非法利益，开具假发票的现象时有发生。
本文将通过一个典型案例，分析假发票的法律责任，以警示社会，维护税收秩序。
一、案例背景2019年，某市税务局在开展税收专项检查过程中，发现某商贸有限公司存在开具假发票的行为。
经调查，该公司在2018年1月至2019年6月期间，通过虚构交易、虚开发票等方式，开具假发票共计300余份，涉及金额高达1000余万元。
二、案例分析1. 违法事实认定根据《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条的规定，任何单位和个人不得非法印制、伪造、变造、买卖、擅自损毁、擅自销毁发票。
本案中，某商贸有限公司通过虚构交易、虚开发票等方式开具假发票，其行为已构成非法开具发票。
2. 法律责任（1）行政责任根据《中华人民共和国发票管理办法》第三十七条的规定，非法开具发票的，由税务机关责令改正，可以处五万元以下的罚款；有违法所得的，没收违法所得；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
在本案中，某商贸有限公司非法开具发票，涉及金额高达1000余万元，根据规定，应处五万元以下的罚款。
同时，由于该公司的行为给国家税收造成重大损失，税务机关可以依法没收其违法所得。
（2）刑事责任根据《中华人民共和国刑法》第二百零五条的规定，伪造、出售伪造的增值税专用发票的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
在本案中，某商贸有限公司虚开发票涉及金额巨大，其行为已构成伪造、出售伪造的增值税专用发票罪。
根据刑法规定，该公司法定代表人及相关责任人员将面临三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
成功防范补打传票引发的风险事件
成功防范补打传票引发的风险事件一、案例经过柜员在进行日终轧帐时发现缺少一张传票，经过认真查找发现，该柜员在使用交易进行客户取款操作业务时，将打印的取款凭条递交客户签字时，由于一时疏忽，该柜员忘记要回客户已签好字的取款凭条。
经与客户本人联系，以及经过录像查找，发现客户已经将取款凭条撕掉。
此时为弥补这一过失，唯一一个办法就是补打取款凭条，找到客户让客户签字。
而此时客户早已回到家，距离银行有很远的一段距离，如果客户不配合，就会漏客户签名形成风险事件。
网点人员为避免这类事件的发生，七八个人一起在倒掉的垃圾堆里一点一点寻找，终于将客户撕碎的传票一块一块的找到粘贴在一起，找到了原始凭证，从而避免了因补打传票形成风险。
二、案例分析（一）柜员工作疏忽是引起这次事件的直接原因。
递交客户的传票未及时从客户手中拿回，致使客户误将取款凭证当做回条撕损，在递交客户钱的时候也未核对取款凭条的金额，从而形成了这次事件，虽未造成风险也值得我们深思。
（二）此事件反映出临柜人员在办理现金业务时，注意力未集中，从而导致风险事件发生，但是柜员风险意识还是较强，及时查找，尽力找到原始凭条，从而将风险降到最低，避免了风险事件的发生。
三、案例启示（一）柜员在临柜受理业务时一定要集中精力，坚持按照银行规章制度和操作流程办理业务，坚持一笔一清，从而防范和化解操作风险，减少风险事件的的发生。
（二）日常加强柜员的风险意识，提高风险重视程度，培养柜员的合规操作习惯，不要存在侥幸心理，更不要指望事后补救。
（三）现场管理人员要加强营业过程中业务合规性的把关，不断地培训和引导员工严格按照操作流程办理业务，及时捕捉柜员日常工作中的违规操作信息，及时纠正，把一切风险隐患消灭在萌芽状态。
堵截冒充财务人员套取现金案例
堵截冒充财务人员套取现金案例
一位男性客户持一张公司支票到支行要求支取现金，公司名称为XX贸易有限公司。
柜台人员审核支票时，见收款人为个人姓名，用途为备用金。
于是询问来人是否就是收款人，来人回答正是他。
但柜台人员见其面生，不是平时来办理业务的财务人员，明确告知来人支取备用金需单位财务人员方可办理，但来人非常确定地说自己是。
柜台人员根据自己的经验判断，来人所说并非真实情况，于是通过系统查到单位财务联系人电话，电话与财务人员核实该单位是否有其它财务人员来支行理支取现金业务的情况。
核实情况是：财务人员否认开过现金支票，并说该公司只有她一名财务人员，柜台人员将支票上的要素和财务人员核对后，财务人员说她开过一张转帐支票给一名客户，但没有填写收款人及用途，得知该客户要支取现金时，坚决不同意，要求只能给该名客户转帐，不可办理支票支取现金业务。
经了解，该公司财务人员不是专职财务，只是公司负责人的亲戚，帮其打理，无会计从业经验，不知道支票上的要素需要填写完整。
【案例启示】
1、加强对票据等支付结算工具等金融知识的宣传，提高企业财务人员对票据的知识认识，尤其是票据的规范填写，避免给犯罪嫌疑人有机可乘。
2、加强对现金支票支取现金的管理，对于非公司财务人员支取现金的，应与单位帐户联系人或企业负责人进行电话核实。
假发票案例
假发票案例假发票案例是指以虚构或篡改事实的方式制造出的虚假发票，用于欺骗他人获取不当利益的行为。
下面是一个关于假发票案例的700字的文章，希望能帮助你了解假发票案例。
2019年，某公司打开了一起涉及大额假发票的行贿案件。
该公司是一家大型建筑公司，负责进行一座城市的一个基础设施建设项目。
该项目涉及的资金众多，需要与多家供应商进行合作，并支付大量的费用。
在项目进行的过程中，财务部门收到了一批来自某供应商的发票，金额庞大，几乎占据了整个项目的成本。
然而，经过财务部门仔细核对，发现这些发票存在很多疑点。
首先，这些发票的金额非常高，超出了正常的范围。
其次，发票上的供应商名称与公司的合同并不一致，而是与一些从未听说过的小公司相符。
此外，发票的项目描述非常模糊，无法与实际工程项目相匹配。
最后，发票上的税额与公司实际缴纳的税款金额不一致。
财务部门立即向公司高层报告了这一情况。
高层决定成立一个内部调查组，由财务部门和法务部门的工作人员组成。
调查组首先决定访问这些供应商并核实发票的真实性。
在调查过程中，调查组发现了巨大的细节问题。
供应商的地址是一处简陋的小屋，与发票上标注的企业办公地址相去甚远。
供应商的负责人无法提供任何与发票相关的文件或证据。
此外，供应商的电话号码已经停机，无法与其取得联系。
通过严密的调查和数据比对，调查组得出了一个令人震惊的结论：这些发票全部是假的。
所有的发票都是由公司的一个高级职工与一伙犯罪分子合谋制造的。
他们在项目进行的过程中，将一些已完成的工程报销，再制造出虚假发票进行财务结算。
他们篡改了公司合同的金额，并将税款部分移除，以获取更大的利益。
调查组将这一结论向公司高层汇报，高层决定报警并配合警方进行进一步的调查。
警方很快查明了这伙犯罪分子的背后组织，并逮捕了主要嫌疑人。
此案的成功侦破，对于该公司来说是一次沉重的打击，也是一次重大的警示。
公司在此案之后重新审查了财务流程和审计要求，并加强了对合作供应商的审核和资质验证。
XX银行拦截外部欺诈风险的案例
拦截外部欺诈风险的案例一、案例经过一位年轻客户来到网点前台反映：称他有一张票面是100元的纸币ATM机器里存不进去，网点工作人员细看后发现是一张假币，当场并未马上告知客户，而是随即询问此钱的来源，中途是否跟别人换过或坐过黑车之类的问题，客户均予以否认，称该100元是从网点ATM上所取，取完之后即通过无卡存款进行汇款操作，中途没有离开过。
当网点工作人员问及有无取钱的凭证时，他表示，取几百块小钱都不打印凭证的。
为了弄清事情原委，网点工作人员请他出示了取现的银行卡，以便查看取款明细，确认客户是否真有取钱操作。
此时客户回答，他刚才是使用其他银行的卡进行取款的。
仔细观察，从客户的语速和神态中，似乎略显可疑。
故而工作人员带客户到自助区，要其指出是在哪台机器上取的钱。
此时，他开始有些心虚，随手指了一台机器，当工作人员告知此机器只有存款功能时，他又指向了另一台存取款机，工作人员再三跟客户确认是否从这台机器取款，客户非常肯定地回答我们：“是从这台机器中取出的钱”。
而这台机器也是只能存款的。
客户知道他的骗局被揭穿之后灰溜溜的快速离开了网点。
随即，由大堂值班经理和柜员双人复核操作，收缴了假币。
二、案例分析（一）由于媒体多次报道过银行的自助柜员机里取出过假钞，不法分子就利用这样的信息来设计骗局，制造混乱，从中获利，这对银行的形象造成了很大的负面影响，也大大降低了人们对银行的信任度。
（二）由于自助柜员机系统上的不完善，也给了一些违法分子钻空子而获利的空隙，对银行的形象也造成了很大的影响。
银行ATM机外部欺诈案件的作案手段有哪些？2、安装自制门禁刷卡机，实施诈骗。
不法分子通过在自助银行门口安装自制的刷卡器，引诱受害人刷卡，并通过语音提示要求持卡人输入密码，利用刷卡器内安装的无线发射装置，接收持卡人的卡号和密码，然后复制银行卡，盗取受害人卡内存款。
3、安装监视客户取款设备实施诈骗。
不法分子在自动银行取款机上或附近的广告夹内安装微型摄像装置，通过摄像机将键盘和荧屏上的信息拍下来，窃得客户的银行卡密码，然后利用掉包或者盗得持卡人的资料再克隆银行卡，盗取客户资金。
一起操作流程严密成功堵截客户违规取款的案例分析5篇范文
一起操作流程严密成功堵截客户违规取款的案例分析5篇范文第一篇：一起操作流程严密成功堵截客户违规取款的案例分析一起操作流程严密成功堵截客户违规取款的案例分析一、案例介绍一天上午10点多，某营业网点刚刚开始营业，一位40多岁的女客户即来到柜台前要求代理支取一笔定期存单。
银行柜台工作人员审核证件后有些疑惑，遂询问该客户：“您这里只有代理人的身份证，按照制度流程要求，也需提供存单持有人当时开户时使用的证件。
您带来的户口簿无法作为注销存单的证件。
”客户面露不悦的表情，回答道：“这张存单没有密码，且已到期，为何不能代理支取？”银行工作人员和颜悦色地进一步解释道：“银行目前的流程非常严密，凡代理销户，不管是否到期均要录入双方有效证件（还必须提供存单持有人开户时所用证件），由系统自动联动进行核查与拍照传输资料。
而您提供的存单持人有户口簿不是客户当时开户时使用的证件，仅凭代理人的有效证件无法做销户处理。
”听了这些话，客户这才说出了实话，称存单持有人已去世，身份证也已上交本地公安局，并且注销。
柜员于是指导该客户到公证处办理手续，然后才可到银行依照流程处理相关业务。
客户表示理解银行的规定，并尽快办妥所有手续，再到银行来支取款项。
二、案例分析客户持本人身份证及存单持有人户口簿到银行代理支取款项。
银行柜台工作人员按照流程要求提示顾客需提供存单持有人开户时使用的身份证，遭到了客户的拒绝。
工作人员继续耐心解释，终于了解到客户的真实情况。
并指导客户按照正确流程进行处理。
这一切，最终得到了顾客的理解，并表示将会积极配合。
由此可以看出，操作流程的严密性在堵塞漏洞与防范风险方面有着至关重要的位置。
三、案例启示（一）在遵章守纪的前提下，加强员工的合规风险意识。
目前，代理业务属风险点之一。
在实际操作过程中，对于不到期的定期存单销户已由系统严格控制，如客户身份的核实。
但是，对于活期存款，如卡取现或者定活两便存单销户为代理现象者，柜台工作人员仍有疏忽和大意的情况。
通过细心识别成功堵截双胞胎冒领转账支票的案例
通过细心识别成功堵截双胞胎冒领转账支票的案例一、案例经过某日，一名女子来到营业网点办理转账业务，客户向柜员出示了身份证和转账支票，要求银行将钱从其对公户上转入她的个人银行卡上。
当班柜员仔细核对客户的身份，客户相貌与身份证相符。
该客户是一位私营业主，是营业部的常客，与柜员都比较熟悉。
在与客户交流时，该柜员发现该客户与以往有些不同，一反常态显得生疏，且言谈举止粗俗，该柜员便停办了业务，将该情况向现场管理员进行了反映，现场管理员根据客户卡上预留的手机号码，拨打电话进行核实，但接听电话就是现在办理业务的客户。
而客户此时已有些不耐烦了，催促快点办业务，但该柜员和现场管理员仍然不放心，又拨打了转账支票付款单位的电话，通过该单位来查询收款人的电话，在获取收款人的电话后，立即拨打了电话，此时接听电话的并非现在办理业务的客户。
在电话中，现场管理员向客户求证了转账支票的情况，让客户核实一下支票和自己的身份证是否还在，客户查找后才发现支票和身份证均丢失。
在她们刚核实完情况，外面冒领支票的人也发现情况不妙，匆忙离去。
半小时后，丢失支票的客户赶到营业部，在问明情况后，说冒领支票的人是她的双胞胎妹妹，因长期不务正业，还欠下了大量赌债，才想到了冒领支票。
客户对营业部认真负责、守关把口、保护客户利益的精神所感动。
二、案例分析该案例十分特殊，因为冒领者为客户的双胞胎妹妹，而且是蓄谋已久，在此之前就盗用姐姐的身份证私下开立了个人银行卡账户，这样就为银行识别增加了相当大的难度。
但柜员在办理业务的过程中，并不只是简单的核对身份证，而是细心观察，认真识别，从中发现疑点，进而一查到底，有效防范了案件风险。
三、案例启示（一）关注客户，了解客户。
柜员在接触客户的过程中，要做有心人，熟悉客户的品性、性格以及爱好等。
在该案例中，柜员如果不是在充分了解客户的基础上，观察到客户行为的一些变化，仅仅只核对身份证，就无法及时识破冒领资金的企图，维护好客户的利益和我行的信誉。
成功堵截支票影像提回变造支票的案例
成功堵截支票影像提回变造支票的案例一、案例经过业务处理中心收到**银行**支行提出的一笔金额为1万余元的全国影像支票业务。
在业务处理过程中，经办员在对支票影像信息进行审核时发现，该支票的出票人账号中的地区号与付款行名称却不相匹配。
这一异常的蛛丝马迹引起了经办员的高度警惕，马上向主管报告，并与主管共同认真核对该支票影像信息的全部要素。
经核对发现，该支票影像信息中的出票人账号和磁码域交换行号均不存在、票据交换机构号与付款行名称不一致、出票人账号与磁码域账号不一致、支票号中的承印企业识别码不一致等。
综合上述多项支票要素逻辑错误或关联项不相符的情况，该中心判断出该笔支票影像业务在很大程度上存在变造或伪造的可能，并迅速向提出行**银行**支行发出查询书，提示该行注意防范风险并立即核实该票是否伪造或变造票据。
后提出行查复我行：该笔支票实为变造票据。
该部向提出行发出拒绝付款回执，成功堵截了一起变造票据。
二、案例分析（一）变造票据首次出现在支票影像提回业务中，识别难度大变造票据较常见于同城票据交换提回业务或柜面受理的业务中，在集中处理支票影像提回业务中堵截变造支票，在营业部尚属首次。
支票影像与其他结算方式最大的区别在于，付款行（提入行）收到的只是支票影像电子信息，没有票据实物供核对、审验，为识别变造票据带来了一定的难度。
（二）以变造票据要素为主要手段本案例主要是不法分子使用真支票以变造支票要素的手段行诈骗，变造后的票据关联要素在逻辑上存在矛盾。
由于在审核流程上缺乏以实物票据的真实性审验为基础，业务人员对支票业务的关联逻辑关系不熟悉或在审核时稍不留意，则会让不法分子有机可乘。
（三）出票金额小，容易因麻痹大意而疏忽本案例变造支票的出票金额只有1万余元，经办人员若在审核时因金额小而麻痹大意、放松警惕，则有可能会忽略票据关联要素的异常情况。
三、案例启示（一）加强票据业务风险管理，提高票据风险防控水平，全面做好伪假票据的风险防范工作。
忽略细节受理无效支票引发的风险事件
忽略细节受理无效支票引发的风险事件
一、案例简介
一单位客户持签发日期为*月25日的现金支票来网点办理对公取现，柜员审查凭证要素无误，并通过了扫描验印后，按流程受理了该支票业务。
第二天，就在客户毫无意识的情况下，突然收到了风险控制中心下发的该笔业务查询书。
原因是该帐户开户日期是*月24日，支票签发日期为25日，违反了《银行结算办法》中开户满三日后启用印鉴签发支票的规定，属无效支票。
二、案例分析
柜员在按支票要素正常审核验印时，忽略了一个关键的细节，那就是：没有注意预留印鉴的启用日期与支票的签发日期只一日之隔，导致支票无效，引发风险事件，分析该案例之所以发生，存在柜员主观难以把控的因素：一是柜员按常规审查支票要素无误，因为支票25日签发27日受理，并未超出支票有效期，且印鉴核对无误。
二是柜员并不知道该支票帐户开户在24日，主观上无从把控支票在有效期内存在日期鉴发错误的风险。
三、案例启示
审核凭证面面俱到才能防范未然。
案例虽属个案但无不警示员工，在办理支票业务过程中的风险远不止我们了解的这些，但是只要临柜人员能够做到小心认真，审核凭证面面俱到，仔细核对，这些风险也是完全可以避免的。
所以日常工作一定要多总结这方面的经验，避免在办理支票业务中出现意想不到的错误。
成功堵截假存单冒领的案例
成功堵截假存单冒领的案例
一、案例经过
一对老年夫妇手持两张面额均为*万元的定期存单到网点办理定期转存业务。
柜员在接过存单后发现两张存单从纸张到帐号均存在不同程度的差异，公章虽与网点现有公章一致，但员工姓名却并非本网点人员，遂上报网点负责人进行二次验证，再经过比照和核对后确定其中一张存单为假存单。
当询问客户存单从何而来时，客户坚持说是夫妇俩在今年的四月份共同来存的，是网点给的存单。
网点负责人在经过仔细询问和查询客户帐户后发现客户确有两笔定期存款。
经分析，客户手中的真存单应已被调包。
客户此时要求将存单挂失。
网点遵照制度要求，为客户办理了挂失手续、补办了新存单。
二、案例分析
（一）现阶段由于老年客户防范意识薄弱，已成为犯罪分子下手的主要目标。
（二）网点经办人员在办理业务时需要随时提高警惕，认真辨别客户提供的业务凭证真假，遇到此类事件时需要妥善处理，安抚客户情绪。
三、案例启示
（一）柜员要加强识假、防假的能力和风险防范意识，警惕和防范外部欺诈风险的发生，保障客户的财产安全，维护好我行信誉。
（二）要继续加大对客户的风险防范宣传力度，强调客户对自身财产的保护，不给犯罪分子可乘之机，在根源上避免此类事件的再次发生。
堵截伪造存单支取的案例
堵截伪造存单支取款项的案例
一、案例经过
一位男性客户来到营业网点，拿出一张定期存单，对经办员说：“要求取出存单上款项”经办员说：“请您把存单及证件拿给我，帮您查一下。
”客户立刻把存单及证件递给了柜员。
经办员拿起存单发现存单金额与系统内此笔存单的金额不一至。
在经办员和网点主任的再三询问下，该客户吱吱唔唔，表情紧张。
网点主任对此存单辫认后立刻断定客户持有的定期存单是伪造的，示意向支行保卫部门和辖区派出所报案，在多方配合下将伪造定期存单分子抓获，经审讯确属伪造定期存单。
二、案例分析
网点经办人员面对假存单，为稳住此客户没有在表情上表现出来，而是做到心里有数。
一是柜员立即把网点主任喊来，两人仔细与真存单对比，又发现此存单的颜色比真存单的略浅，并且此存单暗记不清、模糊，不如真存单清晰；二是立即与开户网点联系，确定此存单金额时，立刻断定被客户放大的伪造存单。
三、案例启示
（一）加强学习，强化风险防范意识。
目前不法分子伪造各类凭证、凭单、有价证券的手段花样百出，给柜员风险防范提出了新的、更高的要求。
作为网点要利用多种形式组织员工学习上级行下发的风险提示，认真学习操作规程、案例，不断提高员工的风险防范意识。
（二）时时防范、处处留心。
每名柜员要认真核对每一笔业务、每一个环节。
要带着对客户负责、对工行负责、对自己负责的责任感做好每项工作，认真细心，一丝不苟，及时发现疑点，快速采取相应措施。
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成功堵截假支票有效防范经营风险的案例
一、案例回顾
柜员受理一客户交存一张转账支票，出票行是**银行**支行，出票人帐号*********。
付款人：****商贸有限公司，收款人：****销售中心，出票人帐号、出票日期均为打印。
柜员手摸该张支票感觉纸张较薄而且光滑，支票最左侧多出一道纵向边框，在经过仔细观察该张支票漏洞很多：一是转账支票右上角为空，没有上下两行的16位票号；二是转账支票行号位置所填行号为8位，而人民银行规定的行号为12位；三是支票使用纸张比正常支票的纸张略显薄滑，非新型专业清分机纸；四是支票右上方帐号与下方磁码打印帐号不一致。
紫光灯照射下行徽、支票右上角无荧光反应、支票右侧无防伪标志，人民币大写域无变色反映，支票密码为7位与**银行16位密码不符。
柜员及时向当班业务经理汇报，同时上报运管部，又与出票行联系，最终确定该张支票为假支票。
二、案例分析及启示
（一）规范流程，严格遵守制度规定。
本案例中所涉及的业务虽然不属于高风险业务，但如果柜员在受理时未按规定认真审核客户提交资料的真实性和有效性，很可能就会漏掉这张假支票，埋下极大的风险隐患。
所以，柜员办理业务中要严格遵守各项制度规定，即使在柜面压力很大的情况下也要保证每一笔业务都认真执行规范操作流程，尤其是在初次受理时需要更加注意不能疏忽，从而有效压降风险。
（二）联动配合，提升业务技能水平。
为了有效堵截风险，在高度重视业务资料和票据真伪的鉴别的同时，也需要专业科室和网点联动配合。
一是在平时加强对一线人员的培训，通过对业务和制度的学习，提高一线人员业务技能和内控案防能力，在坚持制度控制风险的前提下，更好的为客户提供服务。
二是在此案例发生后，当事网点第一时间将事件处理过程和伪造支票特征等内容报告上级行内控保卫部门和业务管理部门，内控保卫部门及时向辖内所有网点通报案件情况并进行严防伪造支票风险提示，运行管理部配合开展票据鉴别培训，做到信息及时反馈，强调防范重点。
（三）提高警惕，增强风险防范意识。
就本案例而言，如果柜员未发现该张支票为假支票，虽然对我行不会产生经济损失，但将造成极大的声誉风险。
因此，一线人员在严守制度、提升技能的基础上，还需要进一步增强自身风险防范意识和自我保护意识，不因业务量大、业务熟练而放松警惕，从源头上杜绝此类事件的发生。