蓝帆医疗2020年上半年现金流量报告
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六、现金流量的充足性评价 从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金 来偿还有息债务约需要2.36年，当前企业债务偿还率为77.17%，如果按照 本期债务偿还速度，则还债期为1.30年。从近三年情况来看，企业经营活 动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的需 要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年上半年
2019年上半年
10.84 0.04
12.91 0.07
13.63
8.86
14.37 1.37
11.17 39.01
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
现金盈利能力指标wenku.baidu.com
2018年上半年
2019年上半年
27.04 7.13
20.03 4.53
174.78 15.44
136.34 7.22
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
四、现金流动的协调性评价
2020年上半年蓝帆医疗投资活动需要资金117587.09万元；经营活动 创造资金95048.99万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的 现金满足，还需要企业筹集资金。2020年上半年蓝帆医疗筹资活动产生的 现金流量净额为272518.64万元。满足了投资活动的资金缺口。
2020年上半年 41.61 28.33
152.04 52.72
从经营活动现金流入情况来看，蓝帆医疗2020年上半年销售活动回收 现金的能力很强，销售含金量很高。2020年上半年销售收现率为115.3%， 与2019年上半年的104.78%相比有较大幅度的提高，提高10.52个百分点。 从变化情况来看，企业2020年上半年的现金回收能力明显提高。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
有较大幅度的提高，提高21.57个百分点。经营活动的"造血"功能趋于提高。 2020年上半年资产现金报酬率为28.33%，与2019年上半年的4.53%相比 有较大幅度的提高，提高23.8个百分点。从变化情况来看，企业2020年上 半年总资产净现率明显提高。
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
五、现金流量的变化
2020年上半年现金及现金等价物净增加额为250,213.26万元，与 2019年上半年的29,012.74万元相比成倍增长，增长7.62倍。
2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为95,048.99万元，与
内部资料，妥善保管
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2019年上半年的33,788.35万元相比成倍增长，增长1.81倍。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年上半年创造的自由现金流量为62516.64 万元。2020年上半年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为 62516.64万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多 大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为553,082.9万元，与2019年上半年的 428,109.62万元相比有较大增长，增长29.19%。最大的现金流出项目为购 买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的21.07%。
内部资料，妥善保管
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三、现金流动的稳定性分析
2020年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金 流入的稳定性提高。2020年上半年，工资性支出有较大幅度减少，企业现 金流出的刚性明显下降。2020年上半年，现金流入项目从大到小依次是： 取得借款收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与筹资 活动有关的现金；收到的税费返还。现金流出项目从大到小依次是：偿还 债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与筹资活 动有关的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。
2020年上半年 57.16 0.12 39 7.21 25.31
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的41.61%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。 2020年上半年销售现金收益率为41.61%，与2019年上半年的20.03%相比
蓝帆医疗2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为803,063.45万元，与2019年上半年的 456,605.63万元相比有较大增长，增长75.88%。企业当期新增借款总额为 472181.63万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流 入总额的58.80%。34.88%需要依靠经营活动创造的现金净流量来偿还旧 债。销售商品、提供劳务收到的现金为263385.38万元，约占企业当期现 金流入总额的32.80%。企业经营活动所需要的现金支出小于现金收入，经 营活动为企业带来了现金净增加
2020年上半年投资活动产生的现金流量净额为负117,587.09万元，与 2019年上半年负16,392.92万元相比投资成倍增加，增加617.30%。
2020年上半年筹资活动产生的现金流量净额为272,518.64万元，与 2019年上半年的11,100.58万元相比成倍增长，增长23.55倍。
项目名称 现金流动负债比(%) 经营偿债能力 现金流动资产比(%) 经营还债期 债务偿还率(%)
现金偿债能力指标
2018年上半年
2019年上半年
10.84 0.04
12.91 0.07
13.63
8.86
14.37 1.37
11.17 39.01
注释： 1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债
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2018年上半年
2019年上半年
27.04 7.13
20.03 4.53
174.78 15.44
136.34 7.22
注释： 1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量净额/净利润 4.资本现金收益率= 现金及现金等价物净增加额/所有者权益
四、现金流动的协调性评价
2020年上半年蓝帆医疗投资活动需要资金117587.09万元；经营活动 创造资金95048.99万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的 现金满足，还需要企业筹集资金。2020年上半年蓝帆医疗筹资活动产生的 现金流量净额为272518.64万元。满足了投资活动的资金缺口。
2020年上半年 41.61 28.33
152.04 52.72
从经营活动现金流入情况来看，蓝帆医疗2020年上半年销售活动回收 现金的能力很强，销售含金量很高。2020年上半年销售收现率为115.3%， 与2019年上半年的104.78%相比有较大幅度的提高，提高10.52个百分点。 从变化情况来看，企业2020年上半年的现金回收能力明显提高。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
有较大幅度的提高，提高21.57个百分点。经营活动的"造血"功能趋于提高。 2020年上半年资产现金报酬率为28.33%，与2019年上半年的4.53%相比 有较大幅度的提高，提高23.8个百分点。从变化情况来看，企业2020年上 半年总资产净现率明显提高。
项目名称 销售现金收益率(%) 资产现金报酬率(%) 收益净现率(%) 资本现金收益率(%)
五、现金流量的变化
2020年上半年现金及现金等价物净增加额为250,213.26万元，与 2019年上半年的29,012.74万元相比成倍增长，增长7.62倍。
2020年上半年经营活动产生的现金流量净额为95,048.99万元，与
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
2019年上半年的33,788.35万元相比成倍增长，增长1.81倍。
八、自由现金流量分析
通过企业的经营努力，2020年上半年创造的自由现金流量为62516.64 万元。2020年上半年经营活动扩大后，企业可支配的自由现金流量为 62516.64万元。当期经营活动的扩大，没有给企业的自由现金流量带来多 大影响，表明经营活动平稳开展。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为553,082.9万元，与2019年上半年的 428,109.62万元相比有较大增长，增长29.19%。最大的现金流出项目为购 买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的21.07%。
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
三、现金流动的稳定性分析
2020年上半年，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金 流入的稳定性提高。2020年上半年，工资性支出有较大幅度减少，企业现 金流出的刚性明显下降。2020年上半年，现金流入项目从大到小依次是： 取得借款收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与筹资 活动有关的现金；收到的税费返还。现金流出项目从大到小依次是：偿还 债务支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与筹资活 动有关的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。
2020年上半年 57.16 0.12 39 7.21 25.31
七、现金流动的有效性评价
从经营活动现金净流量来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收 入的41.61%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，"造血"功能很强。 2020年上半年销售现金收益率为41.61%，与2019年上半年的20.03%相比
蓝帆医疗2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为803,063.45万元，与2019年上半年的 456,605.63万元相比有较大增长，增长75.88%。企业当期新增借款总额为 472181.63万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流 入总额的58.80%。34.88%需要依靠经营活动创造的现金净流量来偿还旧 债。销售商品、提供劳务收到的现金为263385.38万元，约占企业当期现 金流入总额的32.80%。企业经营活动所需要的现金支出小于现金收入，经 营活动为企业带来了现金净增加
2020年上半年投资活动产生的现金流量净额为负117,587.09万元，与 2019年上半年负16,392.92万元相比投资成倍增加，增加617.30%。
2020年上半年筹资活动产生的现金流量净额为272,518.64万元，与 2019年上半年的11,100.58万元相比成倍增长，增长23.55倍。