蓝帆医疗2020年上半年现金流量报告

合集下载

蓝帆医疗2020年三季度财务指标报告

从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为12.69倍。从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称总资产周转天数固定资产周转天数流动资产周转天数现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度 1,454.38
2019年三季度 1,297.75
64.64
159.93
14,201.22
- 18,005.07
26.79 131,281.48
629.14
14,279.82
26.47 -78.6
- 16,133.85
-
-105.9
- 1,871.22
12.98 131,651.55
-500.02 3,905.92 2,480.78 -370.06
716
3,788.35 -119.78
二、盈利能力分析
项目名称营业毛利率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
45.9
46.33
2020年三季度 71.3
内部资料，妥善保管
第1页共4页
营业利润率成本费用利润率总资产报酬率净资产收益率
17.3 23.15
4.6 7.02
17.69 25.75
5.68 7.07
55.53 131.46
15.91 14,782.21
2.95
5,509
1.36 683.53
-
0
100.00 237,064.15
52.94 66,708.28
0.73 1,339.99
16.21 12,656.09
6.04 7,930.36

蓝帆医疗2020年上半年财务风险分析详细报告

蓝帆医疗2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为36,443.75万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为325,748.07万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为175,839.19万元，2020年上半年已有长期带息负债为359,199.96万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为212,282.94万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为480,092.79万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是605,126.08万元，实际已经取得的短期带息负债为325,748.07万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为605,126.08万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为667,642.72万元，在5年之内偿还的贷款总规模为792,676.01万元，当前实际的带息负债合计为684,948.03万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。

企业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。

资金链断裂风险等级为2
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

002382蓝帆医疗2023年三季度财务分析结论报告

蓝帆医疗2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为负13,350.68万元，与2022年三季度的2,906.64万元相比，2023年三季度出现较大幅度亏损，亏损13,350.68万元。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

在营业收入迅速扩大的同时，也出现了较大幅度的经营亏损，企业以亏损来换取市场份额的经营战略损失较大，企业的经营风险大大增加。

二、成本费用分析2023年三季度营业成本为111,890.96万元，与2022年三季度的109,083.69万元相比有所增长，增长2.57%。

2023年三季度销售费用为11,240.92万元，与2022年三季度的9,031.46万元相比有较大增长，增长24.46%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，企业销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于营业收入增长。

2023年三季度管理费用为7,430.14万元，与2022年三季度的8,145.67万元相比有较大幅度下降，下降8.78%。

2023年三季度管理费用占营业收入的比例为5.62%，与2022年三季度的6.89%相比有所降低，降低1.28个百分点。

但企业经营业务的营利能力并没有提高，应注意管理费用支出的合理性。

2022年三季度理财活动带来收益1,621.64万元，2023年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付3,276.26万元。

三、资产结构分析2023年三季度应收账款出现过快增长。

预付货款占收入的比例下降。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2022年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，蓝帆医疗2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为114,991.41万元。

企业净利润为负，负债经营是否可行，取决于能否扭亏为盈。

蓝帆医疗2020年上半年财务分析详细报告

流动资产构成表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%)
2020年上半年数值百分比(%)
321,357.8
100.00 327,605.41
100.00 641,561.4
100.00
192,464.48 59,386.11 50,841.18 8,259.85 8,077.28
26.14 327,605.41
15.66 207,180.42
4.83 57,156.82 4.14 47,290.24
100.00 1,766,692.2 9
25.57 641,561.4
16.17 492,847.95
4.46 70,426.22 3.69 45,975.25
100.00
36.31 27.90
蓝帆医疗2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况蓝帆医疗2020年上半年资产总额为1,766,692.29万元，其中流动资产为641,561.4万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的76.82%、10.98%和7.17%。非流动资产为1,125,130.89万元，主要以商誉、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的67.92%、14.99% 和8.76%。
59.89 207,180.42
18.48 57,156.82 15.82 47,290.24
2.57 9,423.92 2.51 4,865.6
63.24 492,847.95
17.45 70,426.22 14.44 45,975.25
2.88 16,691.17 1.49 11,133.37

2022年上半年我国健康防护产品行业领先企业蓝帆医疗主营业务收入构成情况及优势分析

蓝帆医疗主营业务收入构成情况
蓝帆医疗的优势
1.蓝帆医疗主营业务收入构成及优势分析蓝帆医疗主营业务收入构成及优势分析
2.蓝帆医疗凭借卓越产品品质和强大竞争力，上半年实现显著增长在2022年上半年，我国健康防护产品行业的领军企业蓝帆医疗凭借其卓越的产品质量和强大的市场竞争力，实现了显著的业务增长。本文将分析蓝帆医疗的主营业务收入构成及优势。
2022年上半年，蓝帆医疗的主营业务收入主要来自于健康防护产品，占总营收的70.8%。
健康防护产品主要包括口罩、防护服、手套等防疫物资，以及体温计、血氧仪等医疗设备。
其次，蓝帆医疗的医疗服务业务收入占比14.3%，主要提供远程诊疗、健康管理等服务。
蓝帆医疗: 主导国内健康防护产品市场，研发实力雄厚另外，蓝帆医疗的医疗设备销售和服务业务收入占比14.3%，主要销售心脏介入、外科手术等医疗设备，并提供相应的维修和保养服务。
3.蓝帆医疗心脏电生理业务稳步发展其次，蓝帆医疗的心脏电生理业务也在稳步发展。该业务主要面向的是高端市场，其产品覆盖了从导管到三维导管室的全系列，这使得公司在心脏电生理领域具有较高的竞争力。
4.蓝帆医疗血管介入手术室业务快速增长最后，蓝帆医疗的血管介入手术室业务在近年来也有了显著的增长。随着医疗技术的进步，血管介入手术室已成为医院的重要设施，而蓝帆医疗在这个领域的产品线覆盖全面，性能稳定，受到了市场的广泛认可。
优秀的销售渠道：蓝帆医疗在全国范围内拥有广泛的销售渠道，能够迅速将产品推广到各地，提升品牌知名度和市场占有率
稳健的财务状况：蓝帆医疗的财务状况稳健，能够保证公司的正常运营和发展，同时也有足够的资金投入研发和生产，提高公司的竞争力
市场概况
蓝帆医疗
主营业务收入构成
优势分析

002382蓝帆医疗2023年上半年决策水平分析报告

蓝帆医疗2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为负25,054.1万元，与2022年上半年负17,639.32万元相比亏损有较大幅度增长，增长42.04%。

企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。

2023年上半年营业利润为负25,879.77万元，与2022年上半年负18,371.48万元相比亏损有较大幅度增长，增长40.87%。

营业收入大幅度下降，经营亏损继续增加，企业经营形势进一步恶化，应迅速调整经营战略。

二、成本费用分析蓝帆医疗2023年上半年成本费用总额为258,067.18万元，其中：营业成本为198,973.29万元，占成本总额的77.1%；销售费用为20,588.84万元，占成本总额的7.98%；管理费用为15,531.53万元，占成本总额的6.02%；财务费用为7,473.72万元，占成本总额的2.9%；营业税金及附加为1,781.84万元，占成本总额的0.69%；研发费用为13,717.94万元，占成本总额的5.32%。

2023年上半年销售费用为20,588.84万元，与2022年上半年的17,047.69万元相比有较大增长，增长20.77%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年尽管企业销售费用有较大幅度增长，但营业收入却出现了较大幅度的下降，企业市场销售活动开展得很不理想。

2023年上半年管理费用为15,531.53万元，与2022年上半年的14,439.06万元相比有较大增长，增长7.57%。

2023年上半年管理费用占营业收入的比例为6.87%，与2022年上半年的5.61%相比有所提高，提高1.26个百分点。

三、资产结构分析蓝帆医疗2023年上半年资产总额为1,547,176.02万元，其中流动资产为365,275.94万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的36.03%、26.06%和21.89%。

002382蓝帆医疗2023年上半年现金流量报告

蓝帆医疗2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为313,772.34万元，与2022年上半年的475,469.28万元相比有较大幅度下降，下降34.01%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为232,441.02万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的74.08%。

但是，由于企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，因此经营业务自身不能实现现金收支平衡，经营活动出现了10,996.24万元的资金缺口，二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为383,497.31万元，与2022年上半年的442,783.64万元相比有较大幅度下降，下降13.39%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的48.31%。

三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。

2023年上半年，工资性支出有所减少，企业现金流出的刚性有所下降。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到的税费返还。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年上半年蓝帆医疗投资活动需要资金22,314.57万元；经营活动需要资金10,996.24万元。

企业经营活动和投资活动均需要投入资金。

2023年上半年蓝帆医疗筹资活动需要净支付资金36,414.16万元，致使当期企业现金大量流出。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。

五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负67,852.22万元，与2022年上半年的38,162.79万元相比，2023年上半年出现现金净亏空，亏空67,852.22万元。