餐饮财务管理流程
餐饮业财务管理制度流程
餐饮业财务管理制度流程餐饮业财务管理制度流程对于财务管理主体是指企业的财务管理活动应限制在一定的组织内，明确了财务管理的空间范围。
由于自主理财的确立，使得财务管理活动成为企业总体目标的具体体现，这为正确确立企业财务管理目标奠定了理论基础。
下面是店铺为大家整理的餐饮业财务管理制度流程，欢迎大家阅读浏览。
一主管会计账务处理、报表制度1、严格按饮食服务业制度设置和使用会计科目，设立总分类帐、明细分类帐和备查帐，手工帐和微机帐同时使用。
2、会计记帐程序：A、根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。
B、根据记帐凭证登记明细分类帐、银行存款日记帐和现金日记帐。
C、根据汇总的记帐凭证编制科目汇总表。
D、根据科目汇总表登记总分类帐。
E、月末要核对总帐与明细帐。
3、会计报表：A、对外报表有：资产负债表、损益表、现金流量表。
对内报表有：资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
B、编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
C、需报送的会计报表要装订成册，加盖印章、每月10日前报出，要做到编报及时，每季进行一次财务分析，写出财务分析报告。
二现金、支票借用制度1、支票、现金的借用限于宾馆采购人员购物时和公派出差人员外出办事时借用。
2、借用人员使用现金限于500元以内，支票限于500元以上。
借用时，先填写借支单，写明借支人姓名、部门、职务、借支事由、借款金额、借款日期等。
3、经手人签字后，需本部门负责人签署意见。
4、请总经理核准后，交于财务部。
5、主管会计审核后，指示出纳支付现金或开出转帐支票，不得将加盖好印章的空白支票借给出差人携带使用。
6、借用人办事结束后，持发票及原始单据按正规手续报帐，清算结束后，抽取借支单。
三费用支出报销制度1、酒店费用支出实行总经理“一支笔”审批制度。
2、强对费用的管理的控制，酒店各部门应在每一经营期间开始之前，先做出预算，报总经理审批。
餐饮的财务管理制度及流程
一、目的为了加强餐饮企业的财务管理，规范财务核算，提高财务工作效率，确保财务信息的真实、准确、完整，保障企业资产的安全，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本餐饮企业所有财务管理工作，包括但不限于资金管理、成本控制、税务处理、会计核算等方面。
三、组织架构1. 财务部：负责制定和实施财务管理制度，组织、协调、监督企业财务工作。
2. 会计核算组：负责日常的会计核算、财务报表编制、税务申报等工作。
3. 成本控制组：负责成本核算、成本分析和成本控制工作。
4. 资金管理组：负责资金筹集、使用和监督工作。
四、财务管理制度及流程1. 资金管理（1）企业应设立资金管理制度，明确资金筹集、使用、支付等环节的管理要求。
（2）企业应设立资金管理岗位，负责资金管理的日常工作。
（3）企业应加强银行账户管理，确保资金安全。
2. 成本控制（1）企业应建立健全成本核算体系，明确成本核算范围和标准。
（2）成本控制组应定期进行成本分析，找出成本控制的关键点。
（3）企业应制定成本控制措施，降低成本，提高效益。
3. 会计核算（1）会计核算组应按照国家会计制度和企业内部管理制度进行会计核算。
（2）会计核算组应确保会计凭证的真实、合法、完整。
（3）会计核算组应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 税务处理（1）企业应按照国家税法规定进行税务处理。
（2）税务人员应熟悉税法，确保企业税务合规。
（3）企业应定期进行税务申报，确保税务缴纳及时、准确。
五、财务审批流程1. 财务报销（1）员工填写报销单，并附上相关凭证。
（2）部门负责人审核报销单，签署意见。
（3）财务人员审核报销单，确认无误后进行报销。
2. 资金支付（1）部门负责人提出资金支付申请。
（2）财务人员审核支付申请，确认无误后进行支付。
（3）财务部负责人审批资金支付。
六、监督与考核1. 财务部应定期对财务管理制度及流程的执行情况进行监督检查。
2. 对违反财务管理制度及流程的行为，应予以纠正，并追究相关人员责任。
2024年餐饮行业财务管理制度
____年餐饮行业财务管理制度引言：随着社会的进步和经济的发展，____年的餐饮行业将面临更多的挑战和机遇。
为了更好地适应和规范行业的发展，制定和实施一套科学合理的财务管理制度势在必行。
本文将围绕餐饮行业财务管理制度，从预算管理、成本控制和财务分析等方面进行详细阐述，以期为餐饮企业的财务决策提供参考和指导。
一、预算管理餐饮企业在制定年度财务预算时，应考虑市场需求、业务规模和盈利目标等因素，并结合历史数据和市场趋势进行合理预测。
预算管理应包括以下几个方面：1.1 营业额预算预测每个季度或每个月的销售额，根据历史销售数据和市场需求趋势进行合理预测。
同时，要根据预算确定合理的销售目标并制定相应的销售计划。
1.2 成本预算通过对人力资源成本、原材料成本、房租水电等各项费用的预测和控制，制定合理的成本预算。
同时，要充分考虑市场价格的波动和供需变化对成本的影响，及时调整预算，避免成本超支。
1.3 资金预算对企业的资金流入和流出情况进行预测和控制，确保企业资金的合理使用。
预算中要包括资金来源、流入时间和流出用途等具体内容，并制定相应的资金管理措施，以确保企业的资金安全和正常运营。
二、成本控制成本控制是餐饮企业财务管理的重要环节。
合理控制成本可以提高企业的盈利能力和竞争力。
在____年的餐饮行业财务管理中，成本控制应注意以下几个方面：2.1 人力成本控制人力成本是餐饮企业的主要成本之一，因此合理控制人力成本是关键。
企业应根据经营规模和销售额确定员工编制，并合理安排员工的工作时间和岗位。
同时，要加强员工培训和管理，提高员工的工作效率和生产能力，降低人力成本。
2.2 原材料成本控制原材料成本是餐饮行业的主要成本之一，合理控制原材料成本对企业的盈利能力至关重要。
企业应建立健全的供应链管理体系，寻求成本较低的供应商，并且定期与供应商进行谈判和协商，以降低原材料价格。
2.3 固定资产和设备的合理利用合理利用固定资产和设备可以降低企业的运营成本。
餐饮财务管理制度及流程
餐饮财务管理制度及流程一、背景介绍餐饮行业是一个高竞争性的行业，具有周期性和波动性，运营难度较大。
餐饮企业需要建立健全的财务管理制度和流程，规范财务往来、提高财务透明度，确保企业的健康发展。
二、餐饮财务管理制度1.收入管理制度（1）开立收据：每笔收入都要开立收据，收据上应包含消费者的姓名、消费日期、消费金额等信息。
（2）预收管理：预收的会员卡、优惠券等需要统一登记，明确收款金额、有效期等信息，确保预收款项的准确性和及时性。
2.支出管理制度（1）支出审批制度：餐饮企业的支出需要经过审批程序，做到预算科学、核算合理。
（2）支出登记与核算：支出需要及时登记，并在月末进行核算，做到支出的准确性和完整性。
3.资产管理制度餐饮企业需要制定资产管理制度，统一管理企业固有资产、设备等，并定期对已使用的设备进行维修、检测。
4.税务管理制度餐饮企业需要建立健全的税务管理制度，定期缴纳各项税费，避免罚款、滞纳金等不必要的财务成本。
三、餐饮财务管理流程餐饮企业的财务管理流程分为以下几个环节：1.前台收银前台收银员应该做到：（1）准确核对菜品单和订单金额；（2）开立收据并打印发票。
2.财务日常管理财务部门需要进行：（1）收入登记与核算；（2）支出登记与核算；（3）银行存款管理。
3.定期结算定期结算包括：（1）月末结算：月末对收支数据进行核对、清算，做到财务结算的准确性和及时性。
（2）季度结算：季度结算对财务数据进行分析，提出商业决策的数据分析结果。
（3）年终结算：年终结算汇总了一年中的经营数据，并为企业年末的决策提供应有的数据支持。
四、财务管理流程存在的问题现有业内的餐饮企业财务管理流程普遍存在以下问题：（1）流程不规范，影响管理效率；（2）流程缺乏科学性，财务数据分析不够准确；（3）流程机械化和低价值化，缺乏针对性的决策分析。
五、财务管理的优化措施针对餐饮企业财务管理现有的问题，可以采取以下措施：（1）优化流程，规范财务管理流程，提高管理效率。
餐厅财务制度与流程表
餐厅财务制度与流程表一、制度目的为了规范餐厅财务管理工作，确保餐厅财务工作的规范化、准确性和透明度，特制定以下财务制度与流程表。
二、财务部门设置1. 餐厅设立财务部门，负责餐厅的整体财务管理工作。
2. 财务部门下设会计岗位、出纳岗位和财务经理岗位。
三、财务制度1. 财务部门负责制定年度预算、月度预算和季度预算，并根据预算制定相关的财务计划。
2. 财务部门负责收集并统计餐厅各项业务的财务数据，编制财务报表。
3. 财务部门负责审核各项业务的财务支出，并定期进行财务审计。
4. 财务部门负责管理餐厅的现金流量，保证餐厅的日常经营活动不受资金困难的影响。
5. 财务部门负责与税务机关、银行等有关部门的联络和合作。
四、财务流程1. 前厅部门每天提交销售单据给财务部门，财务部门负责核对销售数据，确保数据的准确性。
2. 财务部门每天对销售数据进行统计分析，编制销售报表并提交给财务经理审核。
3. 财务经理审核销售报表后，将报表发送给总经理审批。
4. 总经理审批通过后，财务部门向出纳发放销售奖金，同时将销售数据录入财务系统。
5. 每月底，财务部门根据销售数据编制月度财务报表，将报表提交给总经理审核。
6. 总经理审核通过后，财务部门向供应商支付采购款项，结算员工工资等。
五、其他事项1. 在餐厅内部进行任何资金往来时，必须有相关的单据和报销申请表。
2. 财务部门负责保管餐厅所有财务资料和单据，确保资料的完整性和安全性。
3. 财务部门负责定期与财务机构进行对账核对，确保账目的一致性。
六、财务风险控制1. 财务部门要加强内部控制，确保财务数据的真实性和准确性。
2. 财务部门要加强风险管理，及时发现并解决财务风险。
3. 财务部门要加强对餐厅各项业务的监督，确保餐厅的正常经营。
以上为餐厅财务制度与流程表，希望餐厅全体员工认真遵守，确保餐厅的良好经营和发展。
餐饮行业财务管理制度（6篇）
餐饮行业财务管理制度一、功能组织由于餐厅的大小及经营方法不同，所以为该行业设计一个统一的功能图是不可能的。
例如，在采购原料方面，有的是经理亲自去采购，有的是主厨或专业的采购人员去采购。
有些经理几乎不从事食品方面的管理而把主要的精力放在对顾客的接待及酒吧服务上。
尽管通常有厨房工作人员及服务人员的区别，在小规模的餐厅中通常不区别两者的功能;相反，具有酒类服务、熟食零售及其他类别的服务的餐厅中，通常要把这些服务的功能单独区别开来。
只有当某项经营活动大到有必要分析各种职能的服务功能时，才有必要建立一个功能组织图。
此时，各种功能的建立是基于招聘到各种能胜任各种职位的人员的基础上的。
通常的情况是，在一个不断发展的餐厅中，当"瓶颈"突破时或缺少某一服务人员会导致整个经营活动的顺利进行时，才有必要确定一个详细的功能组织图。
二、各类人员及其职责1.食品核对员对烹任后食品的控制是防止由于少收帐或错收帐所导致的收入损失的重要一环。
良好的管理意味着使用简单的方法逐个核对系统终端给客户的菜看是否是顾客所要求的。
尽管完善这一环节会导致为顾客提供服务的时间的滞后，但这一环节有利于完善会计记录，因而是必不可少的。
食品核对员必须具有良好的判断能力。
当侍者与食品核对员负责最后现金的收取时，就会存在欺诈的可能性，因此，应仔细挑选食品核对员。
由于这一环节应在最短的时间内完成，故良好的判断力是必不可少的。
每日经营结束后，食品核对员的记录应作为总收入帐户的控制而记录在帐簿中，并且与侍者的发票进行核对。
2.主厨一流的烹任有赖于厨师的手艺。
厨师的工作通常包括提供菜单、实际的烹饪以及由于食品的标准及繁忙时间所致的总的监督。
主厨除了应根据天气、季节、不同事件而提供有关的菜单外，也应该知道成本及竞争性的售价。
3.酒吧服务员如果允许酒吧服务员购买酒料饮料，他应该为过多的存货及销售不畅的品牌负责，也应为顾客喜欢的品牌的缺乏负责。
三、会计系统的原则1.收入收入一般分为三类:食物、饮料、其他杂项。
餐饮食堂财务制度
餐饮食堂财务制度一、总则餐饮食堂财务制度是为了规范餐饮食堂的财务管理工作，保障企业的财务安全和规范经营活动，提高财务管理效率和透明度而制定的。
餐饮食堂的财务管理工作应遵循国家相关财务法规和政策，做到合法、规范、透明。
二、财务管理机构餐饮食堂设立财务部门，主要职责包括负责餐饮食堂的财务管理工作，核算财务报表，编制年度预算和资金计划，监督公司各项经济活动等。
财务部门承担以下职责：1. 负责编制和执行公司年度财务预算和资金计划；2. 监督公司各项收支活动，及时调整资金运作，保证日常运转；3. 审核企业各项经济合同和业务合同；4. 做好财务报表的核算和编制，保证报表真实、准确、完整。
三、会计核算1. 会计核算应当按照财务会计准则和相关法律法规执行，做到真实、准确、完整；2. 财务管理部门应每日核算餐饮食堂的经营活动，编制日报、月报和年度报表；3. 营业收入应当按照实际销售额核算，支出应当按照实际发生额核算；4. 应当及时进行固定资产清查和盘点，确保资产账实相符。
四、财务预算1. 财务预算是餐饮食堂财务管理工作的基础，应当制定详实、合理的年度预算和资金计划；2. 预算应包括收入、支出、投资、融资等各项，各部门应按照预算执行，不得超支，如有超支情况应当及时报备和调整；3. 预算执行情况应当及时核对和检查，每月应当编制预算执行情况报表，向上级主管部门进行报告。
五、资金管理1. 餐饮食堂的资金管理应当严格按照预算和资金计划执行，确保资金的安全和流动性；2. 资金的运作应当合理，不得擅自挪用、乱用、私分资金；3. 餐饮食堂的收支应当通过银行账户进行，不得私自外流或私存资金；4. 资金的使用应当经过审批和核实，确保资金的合法使用。
六、审计监督1. 餐饮食堂应每年进行内部审计，检查和核实企业的财务收支情况，确保财务管理工作的规范和透明；2. 餐饮食堂应委托会计师事务所进行外部审计，对企业的财务报表进行审计，确保报表真实、准确、完整；3. 外部审计报告应当及时向企业的股东、监事会和主管部门提供，确保审计工作的独立性和客观性。
餐饮企业财务管理制度完整版
餐饮企业财务管理制度完整版一、绪论为了规范餐饮企业的财务管理行为，提高财务管理的效率和准确性，制定本财务管理制度。
二、财务组织和人员1.餐饮企业设立财务部门，负责企业财务管理工作。
2.财务部门设置财务总监和财务人员，负责财务报表的编制、审核、分析及税务申报等工作。
三、财务会计制度1.餐饮企业按照“收入－成本－费用”原则进行核算。
2.餐饮企业应编制完整、准确、真实的财务会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
3.财务会计报表应每月编制一次，并经过财务总监审核后上报企业高层。
四、财务控制1.餐饮企业应建立有效的财务控制制度，确保财务活动的合规性和合法性。
2.财务控制应包括收入控制、支出控制、资金控制和成本控制等方面。
3.餐饮企业应制定详细的预算计划，对各项收支进行合理控制。
五、财务分析1.财务部门应对餐饮企业的财务数据进行定期分析，提供决策参考。
2.财务分析主要包括对企业的偿债能力、运营能力、盈利能力和成长能力等方面的评估。
六、税务管理1.餐饮企业应按照国家相关税收法律法规，及时、完整地履行纳税义务。
2.财务部门应认真做好税务申报工作，并及时提供相关资料给税务部门。
七、财务风险管理1.餐饮企业应建立健全的财务风险管理制度，防范各类财务风险。
2.财务部门应对餐饮企业可能面临的财务风险进行定期识别、评估和缓解。
八、财务制度遵守和培训1.餐饮企业的财务人员应严格遵守国家法律法规和本企业财务管理制度。
2.餐饮企业应定期开展财务培训，提高财务人员的专业素质和财务管理水平。
九、财务内部控制1.餐饮企业应建立健全的财务内部控制制度，防范财务风险和防范内部违规行为。
2.财务内部控制主要包括会计核算控制、账务核对控制、资金管理控制等方面。
十、财务保密1.财务人员应加强对财务信息的保密工作，不得泄漏企业的财务资料。
2.财务部门应建立信息保密制度，加强对财务数据的存储和传输安全。
十一、附则本财务管理制度自颁布之日起生效，作为餐饮企业财务管理的基本准则，如有需要修订，应经企业高层批准。
餐厅财务制度规范
餐厅财务制度规范一、总则为规范餐厅财务管理，保障财务安全，提高财务效率，特制定本规章。
二、财务管理部门1. 餐厅设有专门的财务管理部门，负责餐厅财务管理工作。
2. 财务管理部门应当建立财务管理制度和规范的财务管理程序，确保财务数据真实、准确、完整。
3. 财务管理部门应当配备专业的财务人员，具备相应的专业技能和经验。
三、财务记录1. 餐厅应当建立完整的财务记录制度，包括原始凭证、账簿、报表等。
2. 财务记录应当按照规定的程序和要求进行记载和保存，确保账目真实、准确。
3. 财务记录应当每日进行结账，记录资金收支情况。
四、收支管理1. 餐厅应当建立规范的收支管理制度，包括收入管理和支出管理。
2. 收入管理包括收款、开票、结账等，应当按照规定的程序进行。
3. 支出管理包括财务预算、报销、付款等，应当按照规定的程序进行。
五、资金管理1. 餐厅应当建立严格的资金管理制度，包括资金调度、资金监管等。
2. 资金应当定期进行盘点和核对，防止资金流失和挪用。
3. 资金使用应当符合规定的用途，不得私自挪用或冒领。
六、审计监督1. 餐厅应当定期进行内部审计和外部审计，确保财务数据的真实性和准确性。
2. 财务管理部门应当积极配合审计工作，提供必要的资料和协助。
七、违规处理1. 对于违反财务管理制度和规定的行为，餐厅应当及时进行处理，处理程序应当公开、公平、公正。
2. 对于严重违规的行为，应当依法追究法律责任。
八、附则1. 本规章由餐厅财务管理部门负责解释。
2. 本规章经餐厅领导班子议定后施行，如有变更，应当及时修订并报餐厅领导班子审定。
以上就是餐厅财务制度规范的相关内容，希望各位员工严格遵守，共同维护餐厅的财务安全和稳定运行。
餐饮业财务管理制度流程
餐饮业财务管理制度流程餐饮业财务管理制度流程在餐饮业中，财务管理是非常重要的一环。
只有严格制定财务管理制度，才能保证企业的运营安全和可持续发展。
本文将为您详细介绍餐饮业财务管理制度流程。
一、财务管理制度的制定餐饮企业的财务管理制度的制定，需要在企业领导、会计师和财务人员的共同参与下制定。
制定过程中需要考虑以下几个方面：1.实际情况：根据企业实际情况制定合理的财务管理制度，将制度设计到位，能够满足企业运作的需要。
2.法律法规：餐饮企业需要清楚了解相关的法律法规，将制度的具体内容与之相符合。
3.内部控制：制定财务管理制度的过程中要涵盖内部控制的规定，确保流程合理，防范内外部风险。
二、财务管理制度的实施过程在餐饮业中，财务管理制度的实施过程十分关键。
具体步骤如下：1.准备工作：制定好财务管理制度后，需要进行相关的准备工作。
包括：制定实施计划、开展培训、更新软件等。
2.长期执行：一旦制度正式实施，应当长期执行，严格按制度规范操作，建立考核和评估机制。
3.流程优化：在制度执行的过程中，要不断优化流程，提高执行效率和财务管理效果。
三、财务管理制度的监控审计在餐饮企业中，财务管理制度的监控审计至关重要。
具体实施过程如下：1.制度内部审查：通过内部审查，可以发现制度的不足之处，及时进行补充和修正。
2.外部审计：定期请专业的财务机构进行外部审计，审计出具的财务报表是企业内部审核和管理的重要参考依据。
四、财务管理制度的更新在餐饮业中，财务管理制度的更新也是必要的。
在制定稳定的运行一段时间后，制度需要不断优化、完善、及时更新，确保企业财务管理始终保持在良好的状态。
总之，餐饮企业的财务管理制度对企业的财务安全和可持续发展是非常重要的。
通过严格执行财务制度，确保财务数据的真实性和准确性，防范和化解财务风险，提高餐饮企业的效益和竞争力。
餐饮团餐财务管理制度及流程
一、目的为规范餐饮团餐财务管理工作，确保财务数据的准确性、完整性和及时性，提高财务管理水平，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有餐饮团餐项目的财务管理工作。
三、职责1. 财务部门负责制定、执行、监督和检查餐饮团餐财务管理制度及流程。
2. 各相关部门负责按照本制度及流程提供相关财务信息，配合财务部门做好财务管理工作。
四、财务管理制度及流程1. 预算管理（1）根据公司年度经营计划，制定餐饮团餐项目的年度财务预算。
（2）各部门按照预算要求，合理编制月度、周度预算。
（3）财务部门对预算执行情况进行跟踪、分析，对超预算情况进行处理。
2. 采购管理（1）采购部门根据采购计划，选择合格的供应商，签订采购合同。
（2）财务部门对采购合同进行审核，确保合同内容符合公司利益。
（3）采购部门按照合同约定，及时支付货款。
3. 收入管理（1）销售部门负责销售业务的开展，及时收集客户信息。
（2）财务部门根据销售部门提供的信息，及时核算收入。
（3）财务部门定期与销售部门核对收入数据，确保数据准确性。
4. 成本管理（1）成本部门负责成本核算，包括直接成本和间接成本。
（2）财务部门对成本核算结果进行审核，确保成本数据的准确性。
（3）成本部门根据成本核算结果，制定成本控制措施。
5. 资金管理（1）财务部门负责资金筹措、使用和回收。
（2）资金使用需遵循公司财务管理制度，确保资金安全。
（3）财务部门定期对资金使用情况进行分析，对异常情况进行处理。
6. 税收管理（1）财务部门负责税务申报、缴纳税款等工作。
（2）税务部门对税务申报结果进行审核，确保合规。
（3）财务部门对税收政策进行跟踪，及时调整税收策略。
五、监督与考核1. 财务部门定期对餐饮团餐项目的财务管理工作进行自查，发现问题及时整改。
2. 财务部门定期向公司领导汇报财务管理工作情况，接受公司领导监督。
3. 财务部门对各部门的财务管理工作进行考核，考核结果作为部门绩效考核的依据。
餐饮财务管理制度(通用7篇)
餐饮财务管理制度(通用7篇)餐饮财务管理制度(通用7篇)在生活中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺当执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
那么你真正懂得怎么制定制度吗？下面是我为大家整理的餐饮财务管理制度，盼望对大家有所关心。
餐饮财务管理制度1一、总则1、餐饮服务中心实行财务集中管理,部门独立核算的财务管理体制。
2、餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家,学校和后勤进展集团有关财务的,法律,法令,法规及管理制度,自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。
3、餐饮中心财务室负责日常的报帐,算帐,记帐等财务会计管理工作;同时也要为中心主任供应会计信息和经济分析数据,参加中心的规划和决策。
4、财务室帮助中心主任作好中心的各项财务管理工作,实行主任"一支笔"的财务审批制度。
5、会计人员应尽职尽责作好会计工作,严格实行会计监督,遵守成本开支范围,降低伙食成本费用。
会计人员应依据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。
二、现金管理制度1、严格执行国务院《现金管理暂行条例》。
2、遵守"现金收、支两条线"的原则,严禁私自坐支、挪用。
3、不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。
4、现金发生差错,要准时查明缘由,作好记录,按有关规定处理。
5、各部门当天收入的现金要准时上缴中心财务室,财务室要准时送存银行,库存现金不得超过限额规定。
6、每天营业收入的.现金要由保管员,核算员负责收回,三人以上共同清点,核对无误后准时入帐,并由部门负责人、当事人签字。
7、任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。
8、选购人员使用现金,必需由二人负责,持市场购货报销单经中心主任审批后,到中心财务室报帐。
9、因工作责任心不强,疏忽、马虎,造成现金丢失、被盗,应追究当事人责任,并赔偿损失。
餐饮行业财务管理制度范文（3篇）
餐饮行业财务管理制度范文一、引言餐饮行业是一个竞争激烈且高风险的行业，良好的财务管理制度对于餐饮企业的发展至关重要。
本文将针对餐饮行业的特点，提出一套完善的财务管理制度范本。
该制度将涵盖餐饮企业的财务规划、预算控制、成本控制、资金管理等方面内容，以实现餐饮企业财务运营的稳定和有效。
二、财务规划1.目标制定：餐饮企业应制定明确的财务目标，包括销售额、利润率、成本控制等。
目标应与企业整体战略保持一致。
2.预测分析：根据市场情况和历史数据，进行财务预测和分析，为决策提供依据。
3.资源配置：合理配置财务资源，包括人员、资金、设备等，以实现财务目标。
三、预算控制1.编制预算：餐饮企业应以年度为周期，制定财务预算。
预算应包括各项收入、支出、利润等指标，并与目标进行比较。
2.执行控制：对预算进行严格执行和控制，及时发现偏差，并采取相应措施加以调整。
3.绩效评估：对预算执行情况进行定期评估，分析偏差原因，并提出改进意见。
四、成本控制1.成本核算：餐饮企业应建立科学的成本核算体系，包括原料成本、人工成本、能源成本等方面。
核算结果可用于成本控制和定价决策。
2.成本分析：定期对成本进行分析，找出成本高低原因，寻求成本降低的途径，并制定相应措施加以控制。
3.成本效益评估：评估成本控制措施的效果，对改进措施进行跟踪和调整，以实现成本管理的持续改善。
五、资金管理1.资金计划：根据经营需要和资金周转情况，进行资金计划。
计划涵盖收入、支出的时间和金额，并注意合理安排资金使用的时间差。
2.资金预测：对未来的资金需求进行预测，及时调整资金计划，以保证运营的正常进行。
3.资金控制：实施资金控制措施，包括规范采购、控制库存、优化应收账款等，以避免过度投资和流动资金短缺。
六、风险管理1.风险评估：餐饮企业应评估各类风险，包括市场风险、财务风险、经营风险等，制定相应的控制措施。
2.风险控制：建立风险控制体系，包括内部控制、风险防范、应急预案等，以应对各类风险事件。
餐饮行业财务管理制度范例(3篇)
餐饮行业财务管理制度范例一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合酒楼的实际情况，对酒楼的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围适用于本酒楼各项财务管理工作。
三、管理规定(一)餐厅自购原材料的规定1.餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章(签名及手印)。
2.进仓单必须由保管人(指定专人)、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
3.所有自购原材料支付货款时，必须先经过区域经理审核后，方能付款。
(二)餐厅各项费用开支的规定1.餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2.餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告区域经理，费用开支经区域经理审核后，方可给予报销开支。
3.餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人、验收人(证明人)、餐厅经理签名，区域经理审核。
(三)促销费用的规定1.所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销计划方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司促销主管审定，经促销主管审定或酒楼审批后方可执行。
2.所有促销活动完成后，必须写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括:促销的方式、促销的费用、促销的效果、成功与失败的经验教训。
3.促销费用的权限:小范围的促销活动，总金额在____元以下，由餐厅经理报区域经理审核后，即可执行。
超过____元的按本条第1款规定执行。
(四)差旅费开支的规定1.区域经理、电工因公到餐厅出差的费用回酒楼报销，不得在餐厅报销费用。
2.餐费补贴，出差至本地区以外的各餐厅，每人每天可领用内部餐票两张，至岛外的各餐厅每人每天可领用内部餐票一张。
3.市内交通费，员工出差原则上不得乘坐的士，若遇特殊情况需经总经理先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
餐饮财务管理流程
餐饮财务管理流程一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序,并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表.2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据,检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续,并在帐单领用登记簿上签字,餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确,如有日期不对或时间不准时,应及时通知领班进行调整,并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本,了解上班遗留问题，以便及时处理.（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时,收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全,如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入.输入完毕后即可等待客人结帐。
（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
如果厅面人员没签名,收银员应提醒其签名。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人,第一联结帐单则留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。
餐饮财务管理制度报销流程
餐饮财务管理制度报销流程概述餐饮财务管理制度的报销流程是指餐饮企业在进行经费报销时需要遵循的规定和流程。
该流程包括申请、审核、报销等环节，旨在保障企业财务管理的规范性和透明性，防止企业经济损失和财务风险。
流程1. 申请员工在需要报销的时候，向公司出纳部门提出申请。
申请需要包含以下内容：•报销的明细：包括报销的发票、名称、金额等；•报销的原因：该笔经费的用途，必须是公司所允许的正常业务开支；•报销人的身份证明：如工号、姓名等。
2. 审核申请提交后，公司出纳部门将会对每一笔报销进行审核。
审核需要做到以下几点：•检查报销单上的信息是否齐全和真实；•权衡该笔经费是否真正存在必要性，比如是否能够提高工作效率；•确认该笔经费是否属于公司政策范围内。
如果发现报销的内容不符合公司政策，或者有不符合票据，审核部门将有权拒绝报销申请。
3. 报销审核通过后，出纳部门将会安排实际的报销操作。
这一环节中，需要注意以下几点：•报销金额必须与原始发票的金额一致，报销人必须提供相关的发票；•如果有多个部门或者人员分摊经费，报销人必须写明按比例分摊的金额和部门或人员的名称；•经过报销的发票必须存放在公司档案中，以备财务人员进行明细核对。
4. 结算报销完成后，公司出纳部门会向报销人进行结算。
在报销的总金额中，出纳部门会从中扣除个人所需要缴纳的税费，所得金额即为实际可得的报销金额。
结论以上便是餐饮财务管理制度报销流程的所有内容。
遵循这一流程，可以使企业在进行经费支出时，更加规范和透明，防止意料之外的财务风险。
餐饮公司财务管理流程制度
餐饮公司财务管理流程制度一、制度目的为了规范餐饮公司财务管理流程，保证公司财务收支合法、合规、准确，提高财务工作效率，防范财务风险，制定本流程制度。
二、制度适用范围本流程制度适用于餐饮公司所有财务管理人员，包括会计、出纳等相关人员。
三、财务管理流程1. 财务凭证管理所有的财务凭证（如发票、收据、支出凭证等）必须按照公司规定的规格进行管理和归档，并按照科目分类存档。
所有财务凭证的原始凭证及电子版必须保存五年以上，并及时备份至公司的备份系统中。
2. 财务账户管理餐饮公司必须开设至少一笔一般账户，一笔现金账户。
所有现金及银行账户的操作必须经过授权的财务管理人员进行。
每个账户必须设置好相应的权限，授权人员必须严格按照权限进行操作。
3. 财务报表汇总和分析每月底，所有财务报表必须按照科目分类进行合并汇总，制成财务报表。
各个科目必须经过仔细核对和审查，保证报表的准确性。
公司管理层必须对财务报表进行分析，发现问题及时纠正和改善。
4. 财务审计管理每年必须完成一次年度财务审计，审计过程中所有财务凭证和账户必须全部提供，保证审计的准确性。
四、财务管理规范为了规范公司财务管理，餐饮公司制定了以下规范：1. 财务管理人员必须熟悉财务管理制度，严格按照制度进行操作。
2. 财务管理人员必须保护好公司财务资料及账户，防止财务资料泄漏和账户被盗。
3. 财务管理人员必须严格按照授权进行账户操作，不得擅自使用公司资产。
4. 财务管理人员必须认真负责地进行财务报表制作和财务分析等工作，及时发现问题并提出改善。
5. 公司的所有财务凭证必须真实、准确，不得作假。
对于违反财务管理制度的人员，餐饮公司将会给予相应的处罚，并追究其相应的责任。
五、结论餐饮公司的财务管理流程制度是保证公司财务工作顺畅开展的重要制度，必须严格遵守和执行。
公司将继续完善财务管理制度，提高财务管理水平。
餐饮吧台财务管理制度
餐饮吧台财务管理制度一、制度目的此制度的目的在于规范餐饮吧台的财务管理制度，保证经济信息的可靠性、准确性和可比性，确保财务收支记录及账务处理规范化、规范透明、便于管理、审计和监督。
二、适用范围此制度适用于餐饮吧台的财务管理，包含餐饮吧台日常的财务收支、账务处理等。
三、组织架构餐饮吧台财务组织结构应当明确，财务管理者应当制定完整的财务组织管理规范，确保财务管理工作高效、安全和可控。
四、经济收支记录1.餐饮吧台每天应当有开业前、开业期间和闭店前的业务日常清单；2.每天开具相应的收款凭证，注明收款日期和金额；3.登记、核对、确认和管理每日现金、银行和其他财务往来；4.各种货款、税收和申请逾期罚款等收入或支出款项的管理与记录，应当有明确的凭证原始单据；5.制定经手人每日现金交接制度，包括现金卡的充值管理制度、会员卡销售管理流程等。
五、财务报表制度1.每天制定相应的财务收支报表；2.月末制定当月的月度财务收支报表；3.年末制定年度财务收支报表。
六、财务管理制度1.账目核算：财务部应每月四至六号对前一个月的财务报表和财务台帐进行质量检查和内部审计，要求各经营部门根据财务部的要求和规定，及时进行整改和纠正，提高账目真实性；2.账目审核：财务部负责对收发单据逐级审核确认，一经发现虚伪、不实、重叠、漏洞、造册等不规范列支或收入行为，应核查清楚，予以纠正；3.财务监督：餐饮吧台应当建立财务监督机构或财务监督委员会，严密执行质检部财务质量检查工作。
4.餐饮吧台财务管理部门将每月核实和监督的台帐及有关财务事项报公司总经理审核，由总经理签署后，统一送财务审计处审核，并向公司董事会报告。
七、其他事宜1.财务记录和文件归档：餐饮吧台财务部门应当对收付款凭证、发票、对账单等各种收据资料，按时间顺序归档，以备财务检查使用；2.财务保密：对餐饮吧台财务事务的处理应保持保密，避免泄露重要财务信息。
八、制度执行、修正与评估1.餐饮吧台财务管理制度的修订和入口应由总经理批准发布；2.对财务管理制度执行情况，提出评估意见和建议，管理人员以及财务人员都有义务根据本制度执行的情况及时反馈问题和改善方案。
单位食堂吃饭财务制度
单位食堂吃饭财务制度一、制度背景单位食堂的食品原料采购、烹饪加工、营养搭配和价格制定等环节都需要投入大量的资金，因此财务管理在其中扮演着至关重要的角色。
财务制度的建立旨在规范食堂的财务运作，确保食堂的收支平衡和合理运营。
二、财务管理岗位设置1. 财务主管：负责食堂的整体财务工作，制定和监督执行财务制度。
2. 财务会计：每日负责食堂的日常记账和财务报表的编制。
3. 财务审计人员：对食堂的财务进行定期或不定期的审计，保障财务数据的真实性和准确性。
三、财务管理流程1. 食品原料采购食堂的食品原料采购应当按照规定的程序进行。
首先，制定食品采购计划，明确所需采购的种类和数量；其次，选择正规的供应商，签订合同并进行货款结算；最后，验收入库，确保质量合格后再进行入账。
2. 菜品价格制定食堂的菜品价格应当合理定价，满足员工需求的同时又保证食堂的经济效益。
菜品价格的制定需要根据成本和市场行情进行评估，并且定期进行调整。
3. 日常财务管理食堂每日的财务管理工作主要包括记账、结账、日报表、月报表的编制和汇总等内容。
财务人员应当做到每日清账、账务准确，确保数据的真实性和准确性。
4. 财务审计食堂的财务审计应该由专业的审计人员进行，审计内容主要包括财务凭证的真实性和准确性、账目是否清晰明了、资金流向是否规范等。
审计人员应当对审计结果进行详细记录和汇总，并出具审计报告。
四、财务管理制度的调整与完善随着时代的不断发展和公司规模的扩大，食堂的财务管理制度也需要根据实际情况进行调整和完善。
在制定和执行财务管理制度的过程中，应该不断总结经验、吸取教训，及时调整制度，确保财务管理的规范性和有效性。
五、财务管理制度的意义食堂的财务管理制度对单位的发展和稳定具有重要意义。
一方面，良好的财务管理制度可以保障单位资金的安全和使用的合理性，避免出现经济损失；另一方面，规范的财务管理制度有助于提高单位的经济效益和竞争力，促进单位的可持续发展。
综上所述，食堂的财务管理制度是单位食堂管理的重要组成部分，对食堂的经济效益和经营管理起着至关重要的作用。
餐饮行业财务制度
餐饮行业财务制度在餐饮行业中，财务制度起着至关重要的作用。
一个完善的财务制度可以帮助餐饮企业有效管理资金和资源，提高财务运营的效率和透明度。
本文介绍了餐饮行业常见的财务管理流程和一些关键的财务指标，以及如何建立和执行一个健全的财务制度。
一、财务管理流程资金流动是餐饮行业的核心部分之一，因此，财务管理流程的建立和优化是至关重要的。
下面是一个常见的餐饮企业的财务管理流程：1. 财务预算财务预算是制定和实施有效财务管理的第一步。
餐饮企业应该制定一个全面的财务预算，包括预计的收入、支出和利润。
财务预算的建立应该基于过去几年的财务数据和市场趋势的分析。
2. 财务记录财务记录是财务管理的核心环节。
餐饮企业应该建立一个完善的财务记录系统，包括准确记录所有的收入、支出和资产负债。
财务记录应该按照国家相关的会计准则进行。
3. 财务报表财务报表是评估餐饮企业财务状况的重要工具。
餐饮企业应该定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
这些报表可以帮助企业及时了解其财务状况，并做出相应的决策。
4. 财务分析财务分析是评估餐饮企业财务运营状况和发展趋势的重要手段。
餐饮企业应该通过财务比率分析、趋势分析等方法对财务数据进行分析和解读。
通过财务分析，企业可以及时发现问题，并采取相应的措施解决。
5. 资金管理资金管理是餐饮企业的关键，餐饮企业应该建立一个科学的资金管理体系。
这包括预测和规划现金流量、优化资金结构、合理运用现金等。
合理的资金管理可以帮助企业降低财务风险，并提高经营效益。
二、财务指标在餐饮行业中，有一些常见的财务指标被广泛应用于评估企业的财务状况和经营绩效。
下面是一些常见的财务指标：1. 毛利率毛利率是衡量餐饮企业经营效益的重要指标之一。
它表示企业销售额中的毛利占比。
较高的毛利率可能意味着企业有较好的定价能力或成本控制能力。
2. 成本占比成本占比是餐饮企业成本与总营业额之比。
餐饮企业应该关注成本占比的变化情况，及时调整成本结构，提高成本控制能力。
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餐饮财务管理流程
一、厅面收银工作程序
餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：
（一）班前准备工作
1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序
1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
（三）结帐工作流程
1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。
5、结帐时客人出示优惠卡（或者厅面管理人员给予客人打折）要求打折时，厅面人员应将优惠卡（或者管理人员签名）和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果厅面人员只将一联帐单交收银员，收银员可以不给予办理。
6、作废或修改帐单时应由相关人员说明作废或调整原因，并签上姓名，在由厅面管理人员证实后，将修改单和作废单（两联）交收银员送财务部审计审核。
7、由于种种原因，客人需要滞后结帐的，须先请厅面管理人员认可担保，然后将其转入财务部应收帐款。
8、宾馆总经理、副总经理招待客人或销售部人员，经领导批准招待客户时须使用内部帐单，帐单请领导签字后转入财务部审计审核。
9、收银员在本班次营业结束，后应做单班结帐；在本日营业工作结束后，应做总班结帐。
仔细核对当日的用餐情况及收入情况，并填写“东（西）园餐厅核对表”。
（四）单、总班结帐
在每班结束后，要做单班总结；在当日业务结束后，要做总班结帐。
直接点击“单。
总班结帐”按钮，电脑会自动总结营业收入并产生若干报表，根据所需，打印出报表。
（五）当日、历史帐目查询
“当日帐目查询”是指未平帐和最近三天的帐目，直接点击“当日帐目查询”按钮，电脑会自动查找出所需帐目。
“历史帐目查询”是指以前产生的帐目，操作方法同上。
（六）发票管理
1、每位收银员领用的发票由本人保管及核销，不得由他人代领和代核销，核销时作废的页号折开，其作废号码要填入发票封面背后的发票检查记录栏内。
2、填制发票金额要凭客人联的消费单金额填制（经办人在发票的有关项目中要签上姓名的全称），其客人消费单要贴附发票存根联的后面。
3、核销发票时发现存根联没附上客人联的消费单或发票不连号的，经管人除要写上书面说明书附贴上，还要承担由此而产生的一切经济损失。
4、丢失发票要及时以书面报告上报财务部，丢失发票声明作废的登报费要由经管人负责。
（七）作废帐单的管理
收银员当班结束时对于经过电脑操作记录的调整单、作废单等都应送审计稽核。
作废单必须由领班以上签名证实注明作废原因。
如事后发现有错，但又查不到保存的帐单，其经济责任应由收银当事人承担，同时还要追究销毁单的原因。
（八）现金、支票、信用卡的收款程序
1、现金
1）收现金时应注意辨别真伪和币面是否完整无损。
2）除人民币外，其他币别的硬币不接收。
2、支票
收取支票应检查是否有开户行帐号和名称，印鉴完整清晰，一般印鉴是一个公章二个私章以上。
如有欠缺，应先问交票人是否印鉴相符，并在背书留下联系人姓名和联系电话。
本宾馆不接受私人支票，如由宾馆经理以上人员担保接受支票的，该支票出现问题由担保人承担一切责任。
3、信用卡
1）收授信用卡时，应先检查卡的有效期和是否接受使用范围内的信用卡、查核该卡是否以被列入止付名单内，（如刷错信用卡纸、过期、止付期及非接受范围内的信用卡银行一律拒收。
2）客人结算时，将消费金额填入签购单消费栏，请持卡人签名，认真核对卡号，有效期和签名应与信用卡一致，正确无误后撕下持卡人存根联随同帐单交客人。
3）持卡人如没有入住本宾馆或先离店，代他人付款的须请持卡人在签购单上先签名，填写付款确认书，收银员应认真核对卡号和签名，按预住天数预计金额授权，取得授权后，在签购单边缘注明“已核”字样签上经办员姓名，写上授权金额和授权号码。
4）信用卡超过限额的一律要致电银行信用卡授权中心或通过EDC取得授权，如实际消费超过授权金额应再补授权，一笔消费只能用一个授权码，多个授权码应分单套购，方可接受使用。
5）签购金额如超过授权金额的10%以内，原授权码仍可使用，不须再授权。