餐饮行业财务流程表
餐饮财务管理流程
餐饮财务管理流程一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序,并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表.2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据,检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续,并在帐单领用登记簿上签字,餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确,如有日期不对或时间不准时,应及时通知领班进行调整,并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本,了解上班遗留问题，以便及时处理.（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时,收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全,如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入.输入完毕后即可等待客人结帐。
（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
如果厅面人员没签名,收银员应提醒其签名。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人,第一联结帐单则留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。
餐饮财务工作流程
餐饮财务工作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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②成本控制与核算：监控食材采购入库，根据菜品消耗计算直接成本，定期盘点库存，调整成本记录。
③财务记账：依据原始凭证，如发票、采购单、报销单等，录入会计系统，完成日记账、明细账登记。
④应付账款管理：核对供应商账单，安排款项支付，维护供应商信用记录。
⑤应收账款管理：跟踪顾客欠款，及时催收，确保资金回笼。
⑥财务报表编制：月度/季度/年度，编制资产负债表、利润表、现金流量表等，反映财务状况。
⑦税务申报：根据财务数据，计算并按时申报各项税费，如增值税、所得税等。
⑧预算与分析：参与制定财务预算，对比实际运营数据进行财务分析，评估业绩，提出改进建议。
⑨内部控制：执行财务审计，检查流程合规性，预防和发现潜在财务风险。
⑩决策支持：为管理层提供财务数据支持，辅助经营决策，如菜品定价、成本优化等。
此流程概括了餐饮企业财务部门的核心职责与操作步骤，确保财务活动有序高效，支撑企业稳健运营。
餐厅财务制度与流程表
餐厅财务制度与流程表一、制度目的为了规范餐厅财务管理工作，确保餐厅财务工作的规范化、准确性和透明度，特制定以下财务制度与流程表。
二、财务部门设置1. 餐厅设立财务部门，负责餐厅的整体财务管理工作。
2. 财务部门下设会计岗位、出纳岗位和财务经理岗位。
三、财务制度1. 财务部门负责制定年度预算、月度预算和季度预算，并根据预算制定相关的财务计划。
2. 财务部门负责收集并统计餐厅各项业务的财务数据，编制财务报表。
3. 财务部门负责审核各项业务的财务支出，并定期进行财务审计。
4. 财务部门负责管理餐厅的现金流量，保证餐厅的日常经营活动不受资金困难的影响。
5. 财务部门负责与税务机关、银行等有关部门的联络和合作。
四、财务流程1. 前厅部门每天提交销售单据给财务部门，财务部门负责核对销售数据，确保数据的准确性。
2. 财务部门每天对销售数据进行统计分析，编制销售报表并提交给财务经理审核。
3. 财务经理审核销售报表后，将报表发送给总经理审批。
4. 总经理审批通过后，财务部门向出纳发放销售奖金，同时将销售数据录入财务系统。
5. 每月底，财务部门根据销售数据编制月度财务报表，将报表提交给总经理审核。
6. 总经理审核通过后，财务部门向供应商支付采购款项，结算员工工资等。
五、其他事项1. 在餐厅内部进行任何资金往来时，必须有相关的单据和报销申请表。
2. 财务部门负责保管餐厅所有财务资料和单据，确保资料的完整性和安全性。
3. 财务部门负责定期与财务机构进行对账核对，确保账目的一致性。
六、财务风险控制1. 财务部门要加强内部控制，确保财务数据的真实性和准确性。
2. 财务部门要加强风险管理，及时发现并解决财务风险。
3. 财务部门要加强对餐厅各项业务的监督，确保餐厅的正常经营。
以上为餐厅财务制度与流程表，希望餐厅全体员工认真遵守，确保餐厅的良好经营和发展。
餐饮管理公司财务流程图
财务部
主管副总
审批
同意？
是
审批
否
否
发生业务活动
审批
申请报销/支付
审批
同意？
支付/资金计划
是
报销/支付
审批
权限内？
否
是
权限内？
否
是
预算外费用审批控制流程
预算执行人
部门领导
财务部
总经理办公会
月度预算分析
审核
正确？
否
汇总分析
审阅
是
需要解决 问题？
主管副总/总经理
协商解决
备案
执行
是
否
预算执行监督控制流程
参加实地考察 提出评价意见
审批
是
否
审批
参加评审
参加评审
参加评审
监事处
监督招标过程
审批
备案
参加资格审查
订购流程
采购招标流程
提供库存情况
审核
审核
审核
否
否
否
是
是
是
采购计划制订流程
订购流程
参与监督
监事处
制订采购计划
财务处
订购
采购需求部门
选择采购方式
采购部
确定采购价格
店管部
采购询价
主管领导
协助询价 协助询价 审批？ 审核？
采购货物 交检单
通知供方
参与检验
办理入库
信息备案
检验、验证
合格？
否
否
填不合格单
财务处
单店
店管部
采购部
监事处
有质量问题？
取消资格？
是
否
餐饮行业财务工作流程
餐饮行业财务工作流程餐饮行业财务工作流程是指餐饮企业在日常财务运营中所涉及的各项流程和环节，包括会计核算、财务报表、成本控制、资金管理、预算编制等方面。
下面将详细介绍餐饮行业财务工作流程。
第一步：会计核算会计核算是餐饮行业财务工作的基础，包括日常的账务处理、凭证录入、票据管理、银行对账等。
在餐饮企业中，会计核算的重点是销售收入和成本控制。
会计部门需要将销售额、销售成本、管理费用和财务费用等数据进行记录和核算，以便为后续的财务分析和报表编制提供准确的数据。
第二步：财务报表财务报表是餐饮企业财务状况和经营成果的重要展示工具。
常见的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务报表是总经理和股东了解企业运营情况和盈利能力的重要依据，也是投资者和债权人评估企业风险和价值的重要参考。
财务部门需要按照会计准则和财务报表编制准则，将会计核算的数据进行分类、加总和整理，最终形成完整的财务报表。
第三步：成本控制成本控制是餐饮企业盈利能力的关键所在。
通过对原材料采购、生产过程和人力资源的有效管理，确保生产成本的控制和合理利用。
餐饮企业常见的成本包括采购成本、人工成本、能源成本、租赁成本等。
财务部门需要对各项成本进行核算和分析，发现成本超支和浪费的问题，并提出相应的改进措施，以实现成本控制的目标。
第四步：资金管理资金管理是餐饮企业运营的重要环节，涵盖现金流管理、资金筹措和投资决策等。
财务部门需要定期对餐饮企业的现金流进行预测和管理，确保企业有足够的资金支撑日常运营和扩展发展。
此外，财务部门还需要与银行和其他金融机构保持紧密联系，及时调整资金结构和融资计划，以满足企业的资金需求。
第五步：预算编制预算编制是餐饮企业盈利能力和成本控制的重要手段。
通过对销售收入、成本支出、投资计划等进行预测和规划，确定企业的经营目标和财务指标，并制定相应的预算计划。
财务部门需要与各部门进行沟通和协商，了解他们的需求和预期，确保预算编制的准确性和合理性。
餐厅财务工作流程
餐厅财务工作流程一、餐厅收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，帐单由会计管理，并由会计监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。
餐饮管理行业的账务处理流程
餐饮管理行业的账务处理流程
一、餐饮行业财务会计的做账流程
1、根据原始凭证(报销单、收据、银行支出凭证等等)做账就行了。
成本包括进的原材料(蔬菜、肉类、海鲜等)、还有从库房领用的调料等、只要跟菜品有关的都进成本。
而费用就是房租、人员工资、水电气费、办公用品等等。
2、每天收到的现金做现金日记账：
每天的收入：
借：现金
贷：收入
每天的支出：
借：营业成本
贷：现金
3、往来帐可根据供应商设置明细目。
成本根据酒店实际发生的来划分，比如一般情况下主要成本项目可分为：酒水类：(下设白酒、红酒、
啤酒及饮料);香烟类;海鲜类;青菜类;粮油类;干调类;燃料类;化学剂;其他类等等。
4、餐饮业帐务完全按商业会计的记帐方法，把所有开票及不开票的收入记入营业收入，购进原辅材料价记入成本，其他一切支出记入三项费用。
可以设主营业务收入，再设一个主营业务成本，还有营业费用就可以了。
营业收入-主营业务成本-相应地营业费用=利润
当期发生的费用可以全部计入营业费用。
5、可参照小企业会计来做。
如果只是流水帐的话，只要1天所发生的收入总额减去一天的支出总额得出的就是当天的利润。
累计下来一个月可以进行汇总一下，就是月利润。
餐饮企业的会计流程
餐饮企业的会计流程（1）一、餐厅收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的账单及收据，检查账单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的账单及收据办理退回手续，并在账单领用登记簿上签字，餐厅账单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客账单号码输入电脑内，收银机将自动编制该账单号，待客人结账时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结账。
（三）结账工作流程1、餐厅结账单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结账时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将账单核对后签上姓名，然后凭账单与客人结账。
如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
3、客人结账现付的，厅面人员应将两联账单拿回交收银员总结后，将第二联结账单交回客人，第一联结账单则留存收银员。
4、客人结账是挂账的，则由厅面人员将客人挂账凭据交收银员办理挂账手续后，两联账单都交收银员处理。
餐饮财务制度及报销流程表
餐饮财务制度及报销流程表一、制度概述为了规范公司餐饮开支，减少支出，增加公司利润，制定本制度。
本制度的适用对象为公司全体员工。
二、餐饮费用的报销1.申请人须通过公司正规渠道订餐，非正规渠道订餐产生的费用不得报销。
2.员工在开支餐费时，需遵守节约原则，不能超标、浪费。
超标、浪费产生的费用不得报销。
3.申请报销时，应尽可能提供完整准确的发票或凭证，若无发票或凭证，需注明原因及详细说明。
4.每月报销截止日为当月最后一天，逾期申请不予通过。
三、报销标准1.餐费：公司规定单人单餐最高报销标准为50元。
超过该标准的部分需要自行承担。
2.商务餐：在公司公务活动中，公司可报销的商务范围包括接待范围W以及被接待范围。
接待范围W最高标准为人均500元。
被接待范围最高标准为人均200元。
3.会议餐：公司会议期间的餐费产生的最高标准为人均80元，超过部分需要自行承担。
四、报销流程1.员工在餐饮开支后，可以通过公司内部报销系统提交报销申请。
2.提交时，需填写报销申请单，附上发票或凭证及相关证明材料。
3.资料审核通过后，会计部门将钱款转入员工指定的银行账号。
4.报销流程完成后，相关证明材料存档，并设置为限期保管。
五、制度的实施本制度由公司总经理及财务部门负责制订，并于2021年xx月xx日正式实施。
如有不适用或者有其他问题，请及时联系相关工作人员。
六、特别说明1.所有报销需符合相关税务法规及公司内部报销规定，在核定报销金额时进行审批，必须提交准确的报销单据，对不准确或者虚假报销可能会产生经济和职位方面的后果。
2.若有不符合本制度规定的报销情况，必须及时上报公司进行处理，原则上不允许员工自行处理。
3.每年会举办一次餐饮制度实施的专项检查。
对在检查中发现的问题严肃处理，对于拉低公司的餐饮开支事项，公司也保留进一步追究员工责任的权利。
餐饮业财务流程制度范本
餐饮业财务流程制度范本一、总则第一条为了加强餐饮行业的财务管理，规范财务操作程序，根据国家相关法律法规和财务管理制度，制定本财务流程制度。
第二条本制度适用于餐饮企业的一切财务活动，包括资产、负债、权益、收入、成本、费用等方面的管理。
第三条餐饮企业财务部门应按照职责分工，严格执行本制度，确保财务信息的真实、准确、完整和及时。
第四条餐饮企业应建立健全财务内部控制制度，加强财务风险管理，确保企业财务稳健、可持续发展。
二、采购与付款流程第五条餐饮企业采购原材料、设备等物资时，应严格按照预算执行，确保采购价格合理、质量合格。
第六条采购部门在提交采购申请时，应附上供应商资质、价格 comparison、合同等文件，经财务部门审核后，方可进行采购。
第七条验收货物时，应由采购部门、仓储部门和财务部门共同参与，确保货物数量、质量与合同相符。
第八条餐饮企业应通过银行转账、支票等方式支付货款，严禁现金支付。
支付前，应由财务部门对供应商提供的发票、收据等单据进行审核，确保合规。
三、销售与收款流程第九条餐饮企业应建立销售定价机制，确保销售价格合理、稳定。
第十条销售部门在提交销售订单时，应附上客户资质、合同等文件，经财务部门审核后，方可发货。
第十一条财务部门应加强对收款的管理，确保收款及时、准确。
收取的现金、支票等款项应及时入账，严禁截留、挪用。
四、库存与资产流程第十二条餐饮企业应建立库存管理制度，确保库存物资数量、质量的准确。
第十三条仓储部门应定期对库存物资进行盘点，财务部门应进行审计，确保盘点结果与账面相符。
第十四条餐饮企业应加强对固定资产的管理，建立健全固定资产采购、使用、报废等制度。
五、成本与费用流程第十五条餐饮企业应建立成本核算制度，确保成本核算的真实、准确。
第十六条财务部门应加强对费用报销的管理，确保报销凭证合法、合规。
六、财务报告与分析第十七条餐饮企业应按照会计法规，编制月度、季度、年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务制度餐饮费报销流程
财务制度餐饮费报销流程
一、背景
餐饮费是企业的一项重要支出，为了规范企业餐饮费的开支，提高财务管理水平，本文将介绍企业的财务制度餐饮费报销流程以及相应的注意事项。
二、餐饮费报销申请流程
1.提交申请单：员工需在用餐后填写餐饮费申请单，包括用餐时间、用
餐地点、参与员工以及总金额等信息。
2.提交报销单：员工将填写完毕的申请单提交给部门负责人审核并签字，
部门负责人审核通过后将申请单和相应的发票交给财务部门。
3.财务审核：财务部门收到相关单据后进行审核，审核通过后将费用打
入员工的工资卡或者现金报销。
三、注意事项
1.餐饮费报销必须有相关单据，如发票等，不能单凭口头报销。
2.员工在填写申请单时应如实填写用餐时间、用餐地点和人数等信息。
3.财务部门在审核申请单时，应仔细核对单据，如发票是否真实有效等。
4.餐饮费报销的金额应该与申请单、发票以及实际支出的金额相符。
5.企业应该建立详细的餐饮费用清单并定期公示，以便员工核对和监督。
四、总结
餐饮费报销流程对于企业的财务管理有着重要的作用，明确的流程可以规范员
工的用餐行为，提高企业财务管理水平。
企业应该通过建立详细的制度和流程管理，来维护企业的财务利益和员工的合法权益。
餐饮收支会计核算步骤
为了保障投资者的权益、正确反应管理者的经营成果、规范财务核算体系，本司涉及经营活动产生的一切经济收入、支出均按以下八个步骤步骤核算1、购入粮油、蔬菜、水产、猪肉、鱼肉、鸡鸭禽蛋、水果可直接计入成本借方记：主营业务成本一XX×;贷方记：应付账款或现金或银行存款；2、购入干货、调味料等；借方记：原材料一XXX;贷方记：现金、银行存款或应付账款；3、购入酒水、饮料、香烟严格管理的商品借方记：库存商品一XX×；贷方记：现金、银行存款或应付账款；4、购入锅碗瓢盆、办公用品、维修工具借方记：低值易耗品一XX×；贷方记：现金、银行存款或应付账款；根据订餐结算单来判断销售内容：1、凡是客人用现金或信用卡支付餐费的借方记：库存现金—×××；贷方记：主营业务收入一XXX;2、本公司应酬用餐的借方记：管理费用一应酬费或营业费用一应酬费、贷方记：主营业务收入一X××;3、对于客户在用餐产生的折扣借方记：营业费用一销售折扣、贷方记：主营业务收入一XXX;4、当月促销发放的消费券已经实现消费的借方记：营业费用一销售折扣、贷方记：主营业务收入一XXX；对已发出还没有实现消费的消费券借方记:预付账款一消费券、贷方记:待转资产价值一消费券；次月实现消费时借方记：待转资产价值一消费券、贷方记：预付账款一消费券、营业费用T肖售折扣、贷方记：主营业务收入一XX×;5、当长期签约单位消费挂账时借方记：应收账款一Xxx、贷方记：主营业务收入一XXX;6、原则上不可多收客户用餐费，如果出现多收情况借方记：现金、贷方记：营业外收入；结转成本。
该程序是用来勾稽领用酒水、饮料、香烟、干货、低值易耗品；领用或摊销低值易耗品借方记：主营业务成本一XXX、贷方记：低值易耗品一XX×;月末盘点、调整成本。
由于有些原材料在购入后就直接进入"主营业务成本"科目，因为行业的特殊性，对于一些先行计入成本的物料应要根据月末剩余冲减多计成本，比如：对于后厨盘点剩余的物料要进行"假退库、假出库"处理；1、根据月末盘点表的本月结存金额应作假退库处理时应开具《入库单》，根据《入库单》借方记：原材料一XXX、贷方记：主营业务成本一X×X（其处理法的好处是为了成本的准确性）;2、根据月末盘点表的本月结存金额应作假入库处理时应接着开具《出库单》、根据《出库单》计入次月成本借方记：主营业务成本一XXX、贷方记：原材料■—×××;日常费用处理。
餐饮行业财务流程图及其框架
各岗位具体细则一、会计岗位职责1、审核营业收入原始单据、报表等资料。
如发现错漏，及时纠正，以确保每笔收支款项正确无误。
2、根据原始凭证审核手续齐全，督促填报单据规范，领导审批无误签字，制作支付证明单，审核各支付款项是否真实，附带单据的完整和合法性。
3、不定期抽查出纳备用金及收银员备用金，做到账实相符。
4、每月对收银系统权限进行检查，对收银员进行培训，讲解一些需注意的问题。
5、与厨师长进行核对，监督厨师长采购、对原材料的利用情况，进行库存盘点。
6、出具成本表、毛利表、营业收入日报表等相关报表，计算税款及时申报。
7、根据餐厅销售单据，审核编制酒水销售报表，审核原料等销售及结存情况。
二、出纳岗位职责1、出纳与收银领班一起，根据电脑系统核对前一天营业收入汇总金额是否一致。
现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。
2、检查店长将前一日收到的营业现金、支票和收银员收回的挂账款于次日下午14点之前是否存入银行，不得挪用滞留现金,否则后果自负。
3、根据每日收入资料稽核收银员交纳营业款（各种方式）是否正确。
4，对于现金收入出纳开收款收据一式三联，出纳保管收据，会计盖章后方才做账。
支出有对方打的收条或收据做账。
5、对会计转来审核无误的费用报销单给予报销。
各项工资、电话费及时通知、按时发放。
6、登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。
并及送会计核对，月底出资金未达账余额表。
7、开两个账号，一个收入账户，一个是支出账户，收支做到两条线，以便对账。
8、配合做好资金盘点工作，月底做好资金对账，做到账实相符。
9、每日与收银核对各项签单、挂账、会员卡消费情况。
并做好登记工作。
三、收银员岗位职责1、上班前，收银员与领班或主管一起清点周转金（2000元），无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在火吧收银员周转金交接登记簿上签字。
2、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
餐饮财务做帐流程图
餐饮财务做帐流程2016-09-05 为民k9e3q...转自黛米布修改微信分享：餐饮财务做帐流程1、每日营业收入传票的编制编制收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。
收入凭证的编制方法是：借：应收帐款——客帐应收帐款——街帐——明细应收帐款——团队银行存款贷：营业收入应付帐—费2、街帐、客帐分配表统计街帐、客帐包含外单位宴会挂帐、员工私人帐、优惠卡及应回而未回帐单等容，收入核数员每天要填写街帐、客帐统计表，进展分配。
及时准备将费用记录到每一中。
作到日清月结，为月末填写街帐、客帐汇总表做准备。
3、客人清算应收款后帐务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天之向宾馆结算应收帐款。
当客人付款时，宾馆应开正式收据呈交客人，作为结算凭证。
收入核数员便根据客人付款容及金额，每天进展帐务处理：在编制记帐凭证前，首先查明该公司、帐项参考及付款容，并填写在每日现金收入记录表中。
4、超60天应收款挂帐催款根据月结应收款对帐单记录及帐项，分析报告容。
对但凡超60天以上应收款挂帐客户，进展再次催款，催款前首先了解尚未付款的帐项具体容，并将情况向财务经理汇报。
由财务经理签发催款信，连同缴款通知副本寄给客人；对客人提出的问题要及时给予答复，协商解决方法，为尽快清算应收帐款排除障碍。
5、负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
四、本钱及应付款组工作程序本钱及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。
加强资金的管理与监视，是本钱核算员的重要职责之一，每一名核算员要了解并掌握资金的来龙去脉，控制本钱费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。
其工作的主要容有：〔一〕支票领用及结帐采购员根据当天所采购的具体容，由采购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结帐手续。
结帐时，本钱核算员要检查发票的五大要素：A.发票签发日期；B.购货品名；C.购货数量及单价；D.大小金额是否一致；E.持票单位公章。
检查验货凭证与发票金额是否一致，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销采购单。
餐饮财务管理流程【可编辑范本】
餐饮财务管理流程一、厅面收银工作程序ﻫ餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中,真正地起到监督、把关的职能作用,为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括:（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到,由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
２、收银员与领班或主管一起清点周转金,无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字.3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号,如有缺号、短联应立即退回,下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理,并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
５、查阅餐厅收银员交接记事本,了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时,收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全,如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
（三)结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联:第一联为财务联、第二联为客人联．２、客人要求结帐时,收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单,厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
如果厅面人员没签名,收银员应提醒其签名.3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人,第一联结帐单则留存收银员。
４、客人结帐是挂帐的,则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后,两联帐单都交收银员处理。
餐饮财务流程
餐饮财务流程----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括: (一)班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
(二)正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用;然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
(三)结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联:第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
餐饮业财务管理制度流程
一、概述餐饮业作为我国服务业的重要组成部分，其财务管理制度的制定与实施对企业的经营与发展具有重要意义。
以下是一套适用于餐饮业的财务管理制度流程，旨在规范财务行为，提高财务管理水平。
二、财务管理制度流程1. 财务计划与预算（1）制定年度财务计划，包括收入、成本、费用等预测。
（2）根据财务计划，编制月度、季度财务预算。
2. 会计核算（1）设置会计科目，建立总分类账、明细分类账和备查账。
（2）根据审核无误的原始凭证，填制记账凭证。
（3）根据记账凭证，登记明细分类账、银行存款日记账和现金日记账。
（4）根据汇总的记账凭证，编制科目汇总表。
（5）根据科目汇总表，登记总分类账。
3. 会计报表编制与报送（1）编制对外报表：资产负债表、损益表、现金流量表。
（2）编制对内报表：资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
（3）报表数字要客观真实、准确可靠，内容填写完整，各报表数字之间要衔接一致。
（4）需报送的会计报表要装订成册，加盖印章，每月10日前报出。
4. 成本控制与费用管理（1）制定成本控制制度，明确成本控制目标。
（2）加强采购管理，降低采购成本。
（3）加强库存管理，降低库存成本。
（4）加强费用管理，严格控制各项费用支出。
5. 税收管理与申报（1）了解国家税收政策，确保企业依法纳税。
（2）编制纳税申报表，及时申报纳税。
（3）妥善保管税务资料，便于税务机关核查。
6. 财务分析（1）定期进行财务分析，找出企业经营中存在的问题。
（2）根据财务分析结果，提出改进措施，提高企业财务管理水平。
7. 内部审计与监督（1）建立健全内部审计制度，确保财务制度的贯彻执行。
（2）定期进行内部审计，发现和纠正财务违规行为。
（3）加强对财务人员的培训，提高其业务素质。
三、总结餐饮业财务管理制度流程的制定与实施，有助于规范财务行为，提高财务管理水平，为企业可持续发展奠定坚实基础。
企业应根据自身实际情况，不断完善财务管理制度，确保财务工作有序、高效地进行。
餐厅出纳工作流程
餐厅出纳工作流程
（一）现金收入清点、整理程序
出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致。
现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。
（二）出纳现款记录表编制程序
出纳现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映酒店每个营业部门、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反映饭店每个营业部门、每个班次、每个收银员应收过机实数。
出纳根据现金收入交收记录簿核对每个班次、每个收银员实交现金数额，财务部出纳根据现金交收记录汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行的现金收入总数。
（三）每日现金收入记录表编制程序
每日现金收入记录表是在完成出纳现款记录表的基础之上编制成的。
它既是出纳记录表的补充说明，又是概括总结。
出纳当天根据客房餐饮收入分别填制现金存款单，支票进账单送存银行，
然后分别制作客房餐饮现金收入记录作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。
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餐饮行业财务流程表标准化文件发布号：（9312-EUATWW-MWUB-WUNN-INNUL-DQQTY-
餐饮行业财务流程表
建议专职会计及成本核算员（库管）。
（由于餐饮行业人员流动大，专职会计可以及时给责任人培训会计知识，在平时的费用报销及原材料出入库问题及时纠正杜绝浪费，把工作量分摊到平时的工作中去。
）
注：用统计的方法（盈亏=总收入-总支出，但容易把不必要的费用都加到里面和导致浪费），会计的方法就比较系统，这样工作量比较大。
餐饮业是个特殊的行业，不完全是销售类企业，也不完全生产型企业，但都涉及一点。
账务简单（只涉及营业税），但涉及全面。
一、费用报账流程
二、成本核算流程。