深振业A：2009年年度审计报告 2010-03-17

深圳市振业（集团）股份有限公司

2009年度财务报告

审计报告

深南财审报字（2010）第CA052号

深圳市振业（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳市振业（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2009年12月31日公司及合并的资产负债表，2009年度公司及合并的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009年12月31日公司及合并的财务状况以及2009年度公司及合并的经营成果和现金流量。

深圳南方民和会计师事务所中国注册会计师

有限责任公司张玉箱

中国注册会计师

周武重

中国深圳二〇一〇年三月十五日

资产负债表

编制单位：深圳市振业(集团)股份有限公司2009年12月31日单位：元

期末余额年初余额项目

合并母公司合并母公司

流动资产：

货币资金761,375,636.44302,217,343.61155,786,929.47 108,958,338.32结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

应收票据

应收账款570,000.00 570,000.00预付款项60,576,616.2015,326,616.2023,817,810.06 11,510,872.20应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款6,880,145.791,663,426,335.6459,404,822.84 1,380,799,598.60买入返售金融资产

存货5,415,580,550.943,093,636,237.994,924,900,394.92 2,933,121,783.68一年内到期的非流动

资产

其他流动资产

流动资产合计6,244,412,949.375,074,606,533.445,164,479,957.29 4,434,960,592.80非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产382,539,000.18382,539,000.18100,610,745.10 100,610,745.10持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资17,012,220.001,216,067,616.5781,038,390.92 980,093,787.49投资性房地产450,117,247.13450,117,247.13462,423,650.99 462,423,650.99固定资产10,203,678.866,998,056.7528,116,171.93 24,510,805.46在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用1,684,076.931,555,605.512,198,233.53 2,049,599.05递延所得税资产166,058,362.68126,201,270.3582,575,180.07 38,267,420.21其他非流动资产0.00

非流动资产合计1,027,614,585.782,183,478,796.49756,962,372.54 1,607,956,008.30资产总计7,272,027,535.157,258,085,329.935,921,442,329.83 6,042,916,601.10流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

交易性金融负债

应付票据

应付账款150,564,350.29136,932,032.77165,980,194.18 164,647,194.18预收款项342,862,989.10339,132,399.1082,146,905.60 56,288,725.60卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬31,093,776.5926,502,512.1632,536,962.69 28,704,710.02应交税费427,411,643.98424,973,766.21288,628,483.53 311,818,809.93应付利息

应付股利

其他应付款62,962,658.11103,535,143.7976,594,229.95 172,724,981.10应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

一年内到期的非流动

400,000,000.00400,000,000.002,325,000,000.00 2,325,000,000.00负债

其他流动负债

流动负债合计1,414,895,418.071,431,075,854.032,970,886,775.95 3,059,184,420.83

非流动负债：

长期借款3,600,000,000.003,600,000,000.001,270,000,000.00 1,270,000,000.00应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债65,174,354.1465,174,354.142,863,761.84 2,863,761.84其他非流动负债

非流动负债合计3,665,174,354.143,665,174,354.141,272,863,761.84 1,272,863,761.84

负债合计5,080,069,772.215,096,250,208.174,243,750,537.79 4,332,048,182.67

所有者权益（或股东权

益）：

实收资本（或股本）507,183,262.00507,183,262.00507,183,262.00 507,183,262.00资本公积713,489,528.29711,127,191.96493,871,865.51 491,509,529.18减：库存股

专项储备

盈余公积443,592,794.64443,592,794.64362,015,684.19 362,015,684.19一般风险准备

未分配利润443,106,457.11499,931,873.16238,951,547.08 350,159,943.06外币报表折算差额

归属于母公司所有者权

2,107,372,042.042,161,835,121.761,602,022,358.78 1,710,868,418.43益合计

少数股东权益84,585,720.9075,669,433.26

所有者权益合计2,191,957,762.942,161,835,121.761,677,691,792.04 1,710,868,418.43

负债和所有者权益总计7,272,027,535.157,258,085,329.935,921,442,329.83 6,042,916,601.10