财务报销制度及报销流程

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财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程第一条借款管理规定1、使用范围。

备用金主要用于公司出差人员必须携带的差旅费、购置零星办公用品及一次性支付少于1000元的支出等。

2、报账周期及备用金限额。

经部门经理和总经理批准后,可到人事部提取备用金,限额:1000元,报账周期:财务规定的每个报销日均可报销。

3、借款销账规定:(1)借款销账时应以物品申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经总经理批准,否则财务人员有权拒绝销账;(2)借款者原则上应在5个工作日内办理销账手续。

4、借款流程:借款人按规定填写《物品申请单》,注明借款事由、借款金额;5、审批流程:主管部门主管审核签字→人事经理复核→总经理审批。

6、付款:借款人凭审批后的申请单到人事部办理领款手续。

第二条日常费用报销制度及流程1、日常费用主要包括:差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

2、报销要求:报销单据内容要填写完整,报销单据需有日期、公司名称、货物或费用名称、单位、数量、单价、大小写金额并且不得涂改。

没有发票的经办人,应填写好收据。

有特殊事项的经办人需经总经理同意或已审批的申请。

不符合财务规定的单据财务有权退回并不予报销。

3、费用报销的一般流程:(1)报销人整理报销单据(2)部门主管签字(3)总经理签字(6)人事部报销。

第三条办公费、低值易耗品等报销制度及流程1、管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司人事部统一管理。

2、购置申请:各部门根据需要,每周周五前填写物资申请表,经部门主管批准,人事部审核,总经理签字后方可生效。

3、报销程序:报销人凭借原始单据(包括结账小票)交人事部,按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

第四条固定资产购置支付、领用流程1、固定资产申请人将经总经理审批后的申请单交由人事部,人事部根据借款管理规定发放资金购买固定资产。

2、资产验收无误后,经办人凭发票等资料由财务部办理出入库手续。

3、报销单按资金支出规定审批程序审批;人事部根据审批后的报销单销账,并在5个工作日内办理报销手续。

财务报销制度和报销流程

财务报销制度和报销流程一、财务报销制度1.报销范围：明确公司内可以报销的项目和费用，例如办公用品购买、差旅费、会议费、医疗费等。

2.报销标准：规定了各项费用的最高限额、报销比例以及补贴标准。

例如，对于差旅费，可以规定每天的伙食费用不得超过一定金额。

3.报销政策：明确了公司对于特定费用的补贴政策，例如对于加班餐费、外地出差人员的住宿费等特殊情况的报销政策。

4.报销材料：规定了员工在报销时需要提交的相关材料，例如发票、合同、报销申请单等。

5.报销审批流程：规定了报销申请的审批流程，包括提交申请至所在部门经理审批、财务部门复核以及最终上级审批等。

6.报销时间要求：规定了员工需要在多长时间内报销，并对超过规定时间没有报销的费用进行限制。

7.违规处理：明确了对于违反报销制度的行为的处理措施，例如给予警告、扣减绩效奖金等。

二、报销流程1.填写报销申请单：员工需要在报销前填写报销申请单，包括报销项目、费用明细、金额等相关信息。

2.提交申请：员工将报销申请单及相关材料提交至所在部门经理进行审批。

3.经理审批：所在部门经理对申请进行审批，判断是否符合公司的报销制度和政策。

4.财务复核：通过经理审批后，财务部门对报销申请进行复核，核实相关材料是否齐全并与实际情况相符。

5.最终审批：财务部门审核通过后，将报销申请提交至上级主管进行最终审批。

6.财务支付：经过最终审批后，财务部门将通过银行转账或支票等方式将报销款项支付给员工。

7.记账和归档：财务部门对报销款项进行记账，并将相关材料归档妥善保存。

需要注意的是，不同公司或组织的财务报销制度和报销流程可能会有所不同，以上仅为一般情况下的制度和流程。

在实际操作中，公司可以根据自身的情况和需求进行调整和完善。

良好的财务报销制度和报销流程能够提高内部管理的效率和准确性，规范员工的报销行为，确保财务资源的合理使用。

同时，公司也应定期对财务报销制度和流程进行评估和改进，以适应企业发展的需求。

财务报销流程和报销制度

财务报销流程和报销制度
财务报销流程指的是员工向企业申请报销费用并获取财务审批的过程。

报销制度则是企业为了管理和控制报销行为而制定的规定和规则。

一般情况下，财务报销流程包括以下步骤：
1. 提交报销申请：员工需要准备报销申请表和相关的费用凭证，如发票、收据等，然后将申请材料提交给财务部门。

2. 财务审核：财务部门会对申请材料进行审核，包括检查费用凭证的真实性和合法性。

如果有不符合要求的情况，财务部门会联系员工进行补充或调整。

3. 财务审批：通过财务审核后，财务部门会对申请进行审批。

审批的标准一般是根据企业的报销政策和预算控制来决定。

一旦审批通过，财务部门会准备支付款项。

4. 财务支付：财务部门根据审批的报销申请，将款项支付给员工或直接付款给供应商。

报销制度是为了管理和控制报销行为而制定的规定和规则。

报销制度一般包括以下内容：
1. 报销范围：规定了哪些费用可以被报销，例如差旅费、通讯费、办公费等。

2. 报销标准：规定了每种费用的报销标准，例如交通费可以报销多少钱每公里。

3. 报销申请要求：规定了员工提交报销申请时需要提供的材料和格式。

4. 审批流程：明确了报销申请的审批流程和责任人，例如需要经过部门经理审批或财务总监审批。

5. 控制措施：规定了预算控制和费用审计的制度和规则，以确保报销行为的合理性和合规性。

报销制度的目的是确保企业资金的合理使用和开支的合规性，并提高财务管理的效率和透明度。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程一、引言。

财务报销制度是企业财务管理中非常重要的一环，它直接关系到企业的财务安全和资金的有效利用。

建立健全的财务报销制度，规范报销流程，对于提高企业的财务效率和管理水平具有重要意义。

本文将针对财务报销制度及报销流程进行详细介绍，以便全面了解和掌握相关知识。

二、财务报销制度。

1. 制度建立的意义。

财务报销制度是企业财务管理的重要组成部分，其建立的意义在于规范企业的财务管理行为，保障企业资金的安全和合理利用。

通过建立健全的财务报销制度，可以有效防范财务风险，提高企业的财务透明度和管理效率，为企业的健康发展提供保障。

2. 制度内容。

财务报销制度应包括报销范围、报销标准、报销流程、审批权限、报销凭证等内容。

报销范围应明确规定哪些费用可以报销，哪些费用不可报销；报销标准应规定各项费用的报销标准，以及超标费用的报销流程；报销流程应明确规定报销的具体步骤和流程，包括填写报销单、提交审批、财务审核等环节；审批权限应规定各级管理人员对不同金额的报销费用的审批权限；报销凭证应规定报销时需要提交的相关凭证，如发票、收据等。

三、报销流程。

1. 报销单填写。

员工在报销前，需按照公司规定的格式填写报销单，包括报销日期、报销项目、费用明细、金额等内容，并附上相关的发票、收据等报销凭证。

2. 提交审批。

填写完报销单后，员工需将报销单提交至所在部门的主管进行审批。

主管应对报销内容进行审核，确认费用的合理性和真实性。

3. 财务审核。

经过部门主管审批后，报销单将提交至财务部门进行审核。

财务部门将对报销单进行资金是否足额、费用是否合规等方面的审核，确保报销行为符合公司规定。

4. 报销款发放。

经过财务部门审核通过后，报销款将及时发放给员工，或者通过银行转账等方式进行支付。

四、总结。

建立健全的财务报销制度，规范报销流程，对于企业的财务管理至关重要。

只有通过严格的制度和流程，才能有效防范财务风险，提高财务管理的效率和透明度。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程报销是指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。

下面给大家分享财务报销制度及报销流程，一起来看看吧！财务报销制度及报销流程篇1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款者原则上应在一周内办理销帐手续。

（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。

（二）审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。

（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

第三条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。

（二）填写报销单应注意：根据票据分类填写；并注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）。

财务报销制度及报销流程

千里之行，始于足下。

财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程一、财务报销制度财务报销制度是为了保障企业财务管理的合规性、削减财务风险以及提高财务效率而实施的一系列规定和制度。

财务报销制度主要包括以下几个方面的内容：1. 报销范围：明确哪些费用可以报销，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、款待费、办公用品费等。

2. 报销标准：规定各项费用的报销上限和审批权限，确保报销金额合理合规。

3. 报销凭证：明确报销时需要供应的凭证，如发票、收据、行程单等。

4. 报销流程：规定报销的具体流程，包括填写报销申请单、审批流程、财务审核、付款等。

5. 监督机制：建立内部审计制度，加强对报销流程的监督和审计，确保报销过程的合规性。

二、报销流程1. 填写报销申请单：报销人员依据实际费用状况填写报销申请单，包括费用明细、金额和报销事由等。

第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。

2. 提交报销申请单：报销人员将填写完整的报销申请单提交给上级领导进行审批。

3. 上级审批：上级领导对报销申请单进行审批，确认费用是否符合公司制度和标准。

4. 财务审核：财务部门对报销申请单进行审核，核对申请单和凭证的全都性和真实性。

5. 付款：财务部门依据审核结果完成付款，将报销款项转账或发放给报销人员。

6. 归档：报销人员将报销申请单、凭证和相关文件归档保存，以备后续审计和查询。

以上是一个简洁的报销流程，具体的流程可以依据企业实际状况进行调整和完善。

三、留意事项1. 供应真实凭证：报销人员在报销时必需供应真实的凭证，虚假报销将受到惩处。

2. 资金把握：财务部门应加强对报销款项的把握，确保资金平安和合规性。

3. 准时报销：报销人员应准时供应费用凭证并提交报销申请，避开延误和遗漏。

4. 内部审计：定期进行内部审计，检查报销流程是否合规，准时订正问题。

千里之行，始于足下。

总之，一个完善的财务报销制度和规范的报销流程对于企业财务管理至关重要。

只有建立起合理的报销制度并严格执行，才能有效把握财务风险，保障资金平安和企业利益。

财务报销制度及报销流程多

财务报销制度及报销流程多一、财务报销制度（一）报销标准：公司应根据实际情况制定财务报销标准，确保公平公正，避免恶意浪费。

（二）报销范围：明确规定各种费用的报销范围，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。

（三）报销政策：公司应制定明确的报销政策，明确报销时需要提供的材料、报销的时间周期等。

（四）报销流程：制度还应该明确员工在报销过程中的具体操作流程，包括报销申请、报销审批、报销支出等环节。

二、财务报销流程（一）报销申请：员工在发生费用后，需填写报销申请表，详细列明费用明细，附上相关凭证，如发票、收据等。

（二）报销审批：报销申请表需要经过主管部门审核，对于必须报销的费用，需主管部门负责人签字确认。

（四）报销支付：一旦财务部门确认报销申请无误，将会将费用支付给员工，支付方式可以是现金、转账等。

（五）报销记录：财务部门需要将报销记录进行归档，保存备查，以便后续审计和查询。

三、财务报销制度的优势（一）规范财务管理：财务报销制度对企业的财务管理进行规范，使企业的财务运作更加透明、准确。

（二）防止财务纠纷：通过严格的报销流程和审核制度，可以有效地预防和及时发现财务纠纷，保护企业利益。

（三）提高工作效率：财务报销制度明确了每个环节的职责和流程，减少了重复劳动和沟通成本，提高了工作效率。

（四）加强财务监管：财务报销制度明确了审批和支付责任的分工，对财务风险进行有效监控，保证了企业财务的安全和稳定。

总之，财务报销制度及报销流程对于企业的正常运营和财务管理至关重要。

通过建立和完善财务报销制度，可以提高企业的运作效率，规范员工的报销行为，从而保障企业的财务安全和稳定发展。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度和报销流程为了加强公司的内部管理，减少不必要的开支，更好的完善企业财务制，控制费用支出，加强费用管理，提高公司效益，实现利润大化，本着合理、节约的原则，根据公司财务管理制度的有关规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。

公司报销票据的管理制度的基本原则费用开支必须遵循“先申报、审批，后支出、报销”的原则。

一、日常事务报销规定1、因公司事务产生的费用，由主管审核，报总经理签字，交付会计审核无误后转至出纳处报销。

2、由于工作需要出差，回来后2日内将所有出差所产生的费用票据经主管、总经理签字，交付会计审核无误，转至出纳报销。

3、公司一切物品损坏，必须报总经理同意后才能维修或更换。

维修产生的费用由总经理审核签字，财务人员核对无误签字后予以报销。

二、采购用品与报帐1、根据店面经营需要采购办公用品，采购员必须列出物品采购单由总经理审批同意方可执行。

采购人员要做到好货比三家，采购后由有关人员验收、保管，并在发票签字确认。

2、所采购物品必须要有详细单据先由经办人、验收员签字，如需入库物品必须有入库单，再由总经理审核签字，财务方予以报销。

三、借支程序1.各部门人员为保证工作的合理需要，经总经理审批后，可向财务部预支一定数额的备用金或借款。

2.备用金或借款借支程序：借支人填制借款单（一式三联），注明用款理由及金额，出纳依据公司的相关规定，按核准金额向借支人支付现金，必须在借款单上写明收款人的全称、具体金额及用途）；借支人须在借款单三联上同时签字。

3.借支人须在公务完毕后2个工作日内凭借款单的第二联和相关费用报销凭证到财务部结清借款。

借支人必须按规定时限及时结清借款。

4.因私借支的员工须经总经理审批后，由总经理通知会计借款总额，每次还款额度及还款期限。

四、费用报销1.费用报销程序：报销人须持原始凭证货票据到总经理处签字，会计审核后（借款还需凭借款单的第二联）交于出纳，出纳按核准金额向报销人支付报销款或收取归还的借款余款；报销人领取报销款项须在报销单上签字。

财务报销制度及报销流程（通用15篇）

财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。

培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程一个公司需要一个完整的财务报销制度及报销流程，才能更好的运作，下面整理了财务报销制度及报销流程，欢迎阅读!第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。

(三) 借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。

第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电费、低值易耗品及备品备件、资料费等。

本年度，由于a分部的业务量增大，b分公司、c分公司和d分公司等的部分业务转到总公司开具发票、收退合作款，大大增加了我们的工作量。

比如，a分部的年产值比xx 年增长了50%;对b、c和d三个分公司xx年的开具发票、合作款的收取跟进、核算退回、投标保证金的支付收取等工作，财务部做了全力配合。

第二条费用报销制度(一)报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如在财务有借款会计办理销账手续。

(二) 报销人原则上必须取得相应的合法票据(国家税务局印制的发票),如有特殊情况需说明原因，对于无法取得发票的单据必须由对方单位盖章或签字，报销单上注明附件张数。

(三) 审批流程：采购员领取支票前，必须填写《餐饮服务中心空白转帐支票领请单》，经主任批准后，由出纳员填好日期，用途，限额，方可领取。

3，建立健全收发文制度，各部室要有专人负责履行文件登记、管理和清退工作，发现属于国家秘级文件资料丢失、被窃、泄密时，必须立即报告，及时追查，力挽损失。

财务报销制度及报销流程(详细版)

财务报销制度及报销流程（详细版）财务报销制度及报销流程（详细版）为了加强公司内部管理,规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度,下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容,仅供大家参考。

总则第一条、为了加强公司内部管理,规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度适用公司全体员工。

借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款,遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款,但必须严格按照流程操作并及时销账)第二条、借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的{出差申请表},填写借款或报销单,由部门经理审签后,报人事部门审核,并送分管领导,方能向财务部借款出差,返回后及时办理报销还款手续,不允许跨月借支及核销。

(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持,各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款,借款未还原则上不得再次借款。

(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件,依照申请单据报销,超出申请范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还,并在报销单上注明原借金额和退还金额。

第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要,需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项,支付此款项时,需由经办人按要求填写申请书,向财务室出具采购申请单等材料,完备各项审批手续报总经理同意后,方可预支。

预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。

第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》,注明申请事由、金额《大小写须完全一致,不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。

《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。

超出一周不销账者,须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意,否则从员工工资中扣除。

》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

财务报销制度(通用5篇)

财务报销制度（通用5篇）1.财务报销制度第1篇第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务付款流程,倡导以企业利润最大化为的目标，尽量降低费用消耗，开源节流，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据公司的相关的经济业务属性分类，将财务付款分为员工借款、工资支出、费用报销、采购付款及专项支出等，以下按经济业务属性分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第二部分借款管理规定、流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款审批单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销及销账手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时办理报帐，除周转金外其他借款原则上应在办理借款手续之日不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款结清规定：1．借款结清时，应以实际发生的费用据实办理费用报销手续，以手续完备、审批无误的费用报销单为依据，办理结清手续，多退少补。

2．借款使用用途发生完毕后，原则上应在5个工作日内办理结清手续。

自借款发生之日起超过30日未办理结清手续视为逾期未还。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单审批单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、用途、归还日期等事项。

(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→（副）总经理审批→出纳付款第六条审批权限不超过5000元（含）的借款由部门负责人、财务负责人、副总经理审批，财务部门可付款；超过5000元的借款由部门负责人、财务负责人、总经理审批，财务部门方可付款。

第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括交通费、差旅费、误餐费及聚餐费、通讯费、业务招待费、办公费、低值易耗品及备品备件、培训费、资料费等。

第二条费用报销的一般规定：(一)报销人必须取得相应的税务部门监制的发票或省级以上财政部门监制的行政收据等国家财税法规认可的合法票据，原则上不接受收据等凭证。

财务部报销制度及报销流程

财务部报销制度及报销流程为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出,特制定本制度。

一、费用报销1、费用报销管理规定:由需要支付费用的部门或个人先行填写“费用报销单"或者“付款申请单”,列明:收款单位、费用的用途、费用的金额及付款方式(现金、支票、电汇等)等要素,先报部门经理审批，再交由财务部进行审查，经总裁或董事长审批后，方可交于出纳，向出纳支取款项,何人不得私自作出暂支决定.2、交通费报销标准：为了降低成本，公司鼓励员工在因公外出时乘坐公共汽车或地铁，因特殊情况经批准，方可打车.相关单据应在费用报销单上注明起止地点。

3、办公费、低值易耗品等报销标准：为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。

其他人等不得报销4、招待费报销标准:为了规范招待费的支出，招待费应事前征得总裁或董事长的同意。

招待费用的总额不能超过销售收入的0。

5％。

5、审批流程:部门主管/经理审核签字？财务部审核签字 ?总裁或董事长审核签字?财务领款。

如果财务部发现问题可以在任何环节上中止支付。

二、付款流程1、适用于除报销外的一切付款，包括但不限于购买材料、低值易耗品、固定资产等的所有采购付款.2、审批流程同于费用报销流程3、经办人需填制《支出凭证》并签字，将《支出凭证》与该货物的采购发票、合同、对方的联系人和联系电话（手机)，附在《支出凭证》后交给部门经理审核。

（如付款方为供应商,则需要提供供应商的营业执照、税务登记证、组织机构代码复印件、供应商供货表、法人姓名、手机号；如果是个体经营户，需提供经营者身份证复印件及手机号、供应商价格表.） 4、部门经理根据业务状况进行审核,签字确认后交还给经办人。

5、经办人将部门经理审批过的《支出凭证》交给财务部，财务部据公司的财务状况进行审核。

6、财务部审批过的《支出凭证》交给总裁或董事长，审核通过并签字后交还给经办人。

财务报销制度及报销流程(详细版)

财务报销制度及报销流程（详细版）为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容，仅供大家参考。

总则第一条、为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。

借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账)第二条、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的{出差申请表}，填写借款或报销单，由部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导，方能向财务部借款出差，返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支及核销。

(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款，借款未还原则上不得再次借款。

(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。

第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写申请书，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。

预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。

第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。

《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。

超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。

》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程Revised on July 13, 2021 at 16:25 pm财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理;规范公司财务报销行为;合理控制费用支出;特制定本制度..第二条发票报销;应做到当月费用当月报销;不得累计集中报销..从发票开具时间起;发票日期与报销日期超过30日的发票;原则上不能报销;特殊情况;需总经理特批..跨年度的所有发票均不能报销;必须在年底全部清理报销做账;超期不报销者由经办人自行承担..第三条报销发票正面所有项目;包括单位名称、时间、开票人、收款人、大小写金额等所有项目必须全部填写;并且字迹清楚..发票单位一栏;必须填写‘厦门伟伦时尚有限公司’全称;不能简写;汽车加油发票、洗停车票可以填写具体的车辆牌号..发票上必须加盖开具单位发票专用章或者财务专用章;漏项者不能报销..单据金额不得涂改、挖补;大小写金额必须一致;否则无效..原始单据有错误的;应由开出单位重开或者更正;更正处必须加盖开出单位公章..报销单上必须写明附件张数;金额必须与后附发票金额相符;大小写金额也应一致;不一致者;按照金额小的报销..报销单及有审批的单据严禁使用涂改液涂改..第四条各项费用报销严禁分拆;属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按单笔费用审批报销..第五条公司严禁无票报销复印件不得作为报销凭证..确实无法取得正式发票的费用支出;不超过50元含50元的取得相应单位的盖章或收款人签名的收据;经部门经理审批后可以报销;超过50元的;应由经办人附书面说明;并由总经理和财务总监签字后;方可用相同金额的其他正规发票按制度报销..第六条严禁报销假发票及其他单据;税务局已经停止使用的旧版发票;视同废票;不能报销..报销时弄虚作假、虚报冒领者;一旦发现;除必须退回所报销金额外;处以所报销金额2倍罚款;情节严重的公司将予以开除..第七条本制度适用公司全体员工..第二部分借支管理规定及借支流程第八条借款管理规定一出差借款;出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款;出差返回5个工作日内办理报销还款手续..二其他临时借款;如业务费、周转金等;借款人员应及时报账;除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支..三借款金额原则上不超出借款人1个月的工资;借款金额小于500元含500元的由部门主管审批;借款金额超出500元需部门经理审批;超出1;000元需总经理审批;超出10;000元需董事长审批..四借款销账规定：1、借款销帐时应以道网借款单为依据;据实报销;超出申请单范围使用的;须经部门经理审批;否则财务人员有权拒绝销帐；2、借领现金者原则上应在5个工作日内办理销帐手续..五借款未还者原则上不得再次借款;逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回..所有借款必须于任务完成后一周内销账;对于逾期不归还的款项;财务部责令归还或在借款人工资中扣除第九条借款流程一借款人按规定填写道网借款单一式二份;注明借款事由、借款金额大小写须完全一致;不得涂改、支票或现金..二审批流程：按借款审批权限由相关负责人审核签字后报财务部复核..三财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续..第三部分日常费用报销制度及流程第十条日常费用报销金额小于500元含500元的由部门主管审批;报销金额超出500元需部门经理和总经理审批;超出5;000元需董事长审批..第十一条营运中心总经理的费用报销;由董事长审批后报销..第十二条差旅费报销制度及流程..一差旅费是指员工因工作需要;离开郑州市区所发生的交通、住宿费用;以及出差伙食补贴..二乘坐火车;特殊情况下为汽车和住宿等级标准：三费用标准的补充说明：1、住宿费报销时必须提供住宿发票;实际发生额未达到住宿标准金额;不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担..表中住宿费为单人标准;当同性别出差人数为偶数同住一间时;住宿标准按表中标准的1.5倍掌握..出差住宿补助以车票时间为准;早上以上班时间为准9:00;下午以6:00为准;住宿起算时间以车票出发日;到车票回来日的前一天为准..当天返程没有住宿补助2、出差在晚上20：00到次日7：00之间连续乘坐6小时或白天连续乘坐12小时的;可购买同等级卧铺票..3、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间出返航时间为准;12：00以后出发或12：00以前到达以半天计;12：00以前出发或12：00以后到达以一天计..4、伙食标准实行包干制;标准为每天30元/人;依据实际出差天数结算;原则上采用额度内据实报销形式;特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴..伙食补助以车票出发日和返程日为准..5、其他交通工具不含出租车;特殊情况必须乘坐出租车的须经分管总监审批方可报销..出差使用自备车;给予每公里0.75元油费补贴;过路过桥费用据实报销..6、员工出差期间市区内交通费;除董事长、总经理、副总经理可据实报销外;实行定额内凭据报销;定额为每天30元/人..凡经批准乘坐飞机者;其乘坐往返机场的专线客车不含出租车的费用;可以凭发票报销..7、出差时;应公务开支的传真、复印、邮费等办公费用;可凭发票据实报销..与公务无关的费用一律自理..8、因个人原因产生的退票费;由个人承担..因公产生的退票费;注明详细原因;由部门经理签字后;据实报销..票据涂改、丢失;一律不得报销;由个人承担..9、出差宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费;同时按比例早餐20％、午餐或晚餐40％扣减出差人当天的伙食补贴..10、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用..11、实际报销差旅费时;凡在上述规定标准之内的;按规定程序报销;超过规定标准的;必须经董事长审批后方可支付..四报销流程一出差申请：拟出差人员首先填写道网出差申请表;详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等;出差申请单由部门经理批准..二如需借支差旅费：按本制度第二部分执行..三如需购买飞机票：出差人员持审批过的出差申请单;到行政部订票原则上机票一律用支票支付;特殊情况不能用支票的;需事先书面说明情况;经审批人签字后报财务备案..四返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜;根据差旅费用标准填写差旅费报销单;报上级审核签字;财务部审核签字后报销..第十三条电话费报销制度及流程一费用标准1.移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则;员工的手机费用的报销采用与岗位相关制;即依据不同岗位;根据员工工作性质和职位不同设定不同的补贴标准;具体标准见行政部相关管理制度规定..2．固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话;并由公司统一支付话费..不鼓励员工在上班期间打私人电话..发生声讯电话费用一律自理..二报销流程一通讯费补贴由公司人力资源部每月随工资发放..二固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批权限;填写道网付款申请单办理报销手续;若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因;特殊情况报总经理批示处理办法..第十四条车辆费用及市内交通费报销制度及流程一市内交通费1、员工在市内公出;一般应乘坐公交车..时间紧急或携带贵重物品;以及携带大件物品不便时;经部门经理批准;可乘坐出租车..财务人员去银行存取大额现金;一般应安排公司车辆接送;确实无法安排公司车辆时;可乘坐出租车除出纳外;需有他人陪同..2、需经常发生公务外出的部门;统一由行政部门购买公交月卡交相关部门在部门内公用..二市内交通费报销流程1、公交月卡充值由行政部门凭充值凭证报销;员工因公外出应保存相应车票报销..行政部门或员工;按规定填写道网报销单..2、按日常费用审批权限审批..3、员工持审批后的道网报销单到财务部办理报销手续..三车辆费用1、车辆费用包括公司各种车辆在使用过程中发生的各种费用;如保养费、日常修理费、大修费、年检费、过路过桥费、停车费等..2、公司车辆除货物车辆外统一由行政部管理..货物车辆由物流中心管理;执行相应管理制度;不在本制度规范..3、公司实行派车制度;公务用车由行政部调度..驾驶员凭派车单出车;一趟一单;派车单一式两份;一份形成留存;一份交司机;司机报销过桥过路费时应该将该趟出车相关票据统一粘贴在该趟派车单上作为报销附件即报销车辆出车票据时必须在报销单后附上派车单及相应出车票据..驾驶人员不能报销与车辆使用费无关的费用;因个人原因违反交通法规的罚款;一律不予报销..未经行政部许可出车以及非专职驾驶员擅自开车;发生任何费用不予报销;由相关人员自行承担..4、车辆修理必须报行政部审批;修理费用由行政部人员到修理厂结算后到财务部门办理报账手续并登入车辆档案;驾驶员不得自行到修理厂结算费用..5、驾驶员使用油料应由行政部统一购买油卡;并要开具增值税专用发票抵税用;行政部应严格油卡的管理..月初由车管人员核算油耗;长途外出汽车在外加油必须开具正式发票..6、保养费、年检费、车船税等费用由行政部根据有关部门的要求办理;财务部实报实销..7、因公司车辆无法派出时;经行政部门审批后方可私车公用;在私车公用期间可以报销因公使用的油费、停车费、过路费、私车的保养费、维修费一律不予不小..8、享受车贴的人员;在市区内的所有油费、停车费、过路费等一律不予报销..商务中心享受车贴人员驾驶自备车在杭州市内开展业务的;当月外出公里数超过250公里的;超出部分可按照市外补贴方式申请报销油费..9、驾驶员报销单据原则上应开具有税务监制章的正式发票;汇总金额开票的必须附详细清单;发票上必须有开具发票单位专用章或业务专用章..10、其他运杂费1报销发票必须是有税务监制章的正式运输发票抵税需要;发票上面必须注明运输里程及单价、货物重量..发票后面必须附上相应的商品运输单;财务付款时必须认真核实商品重量、运输里程及单价..2凡不能取得可抵扣进项税的发票;应扣收可抵扣的7%的税款..四车辆费用的报销流程1、各类车辆费用报销报行政部审批后;再按日常费用审批权限审批..3、行政部或员工持审批后的道网付款申请单或道网报销单到财务部办理报销手续..第十五条办公费、低值易耗品报销制度及流程一为了合理控制费用支出;公司购买办公用品、印刷公司自用单据等;统一由行政部门办理..有条件的必须采用招标的形式;并由审计部门对招标的过程进行监控..二员工日常办公用品;以合理、必须为原则在限额内领用;标准为每人每月10元可按季统筹使用..新报到员工一次性配备的办公用品;以及电子设备耗材;专业部门使用的专业用品不受此限额的限制..新报到员工一次性配备的办公用品标准需报财务备案..行政部每月对各部门上报需申领物品清单审核汇总后;将按审批权限报送审批后的物品采购申请表报财务部备案..三大额办公用品、低值易耗品的采购;必须填具物品采购申请表;按日常费用审批权限审批后方能购买..四可重复使用物品;财务应登记备查台账;行政部应指定专人登记实物台账;定期盘点..五水费必须提供税务部门认可的税务发票或由财政部门监制的统一事业单位收费收据;电费必须取得增值税专用发票抵税用;不能以缴费凭证代替正式发票行付款手续..六办公费、易耗品报销流程1、员工申领办公用品;需在每月25日前按部门向行政部门提交办公用品领用表;行政部每季度根据需求及库存情况编制物品采购申请表;按日常费用审批权限审批核后;由行政部门统一采购..2、采购后办公用品由综合管理部管理签收..其他易耗品由领用部门签字验收..3、行政部填写道网付款申请单或道网报销单和综合管理部签字的入库单;报财务部审核后报销..第十六条招待费、员工活动费及佣金等业务费用报销制度及流程一招待费1、招待费支出遵循必需、合理、合法、有效、节约的原则;寻求公司利益最大化..2、招待费支出执行事先报批制度..确需支出招待费的;由招待人填写招待费支出审批表;详细填写需招待的部门人员、人数、职级;以及公司方陪同人员;拟支出的费用限额;经批准后方可招待..因特殊情况无法办理事先书面批准手续的;需电话事先征得批准人同意;并事后补办书面批准手续..3、招待费按500元及以下报分管总监审批;500元以上2;000元以下报总经理审核;2;000元以上报董事长审批..4、商务中心执行外出请客事先报备制度以外出申请单、工作联系单为准..未事先报备的不予报销任何费用;并以旷工论处..“餐叙”或“茶叙”用度权限为：500元及以下报备总监级审核；500元以上报备总经理审核；每人每月总额不得超过1;500元..5、公司任何员工;平时用于自己消费的物品;如烟、酒、茶等;一律不允许纳入招待费用报销..若违反;一经查实公司有权要求当事人将已报销金额双倍退还公司;情节严重的公司将予以开除..二员工活动费部门组织员工活动;由申请部门事先提交请示报告按日常费用审批权限审批外;尚需公司人力资源部审批..三佣金等业务费用的管理1、范围：返现、回扣、采购佣金、销售佣金等业务费用..2、各部门在经营中;若发生上述业务事项;必须事前填写业务费用申请单按日常费用审批权限审批后方可操作..3、支付审批后的回扣、业务佣金时;必须同时由两位公司人员经办..四报销流程1、经办人填写道网报销单附审批后的招待费支出审批表、业务费用申请单、外出申请单或工作联系单报财务部审核后报销..2、支付佣金等业务费用;财务部应代扣代缴相应个税;费用由受益人自行领取或由财务部门将此款打入受益人个人卡户..第十七条培训费、资料费及其他费用报销制度及流程一费用标准1、培训费：为了便于公司根据需要统筹安排;此费用由公司人力资源部门统一管理;各部门培训需求应及时报送人力资源..人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批..2、资料费：在保证满足需要的前提下;尽量节约成本;注意资源共享..各部门在购买资料前必须先填写资料申请表;在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记资料管理人员在资料发票背面签字..3、其他费用：根据实际需要申请支付..二报销流程：1、培训费、资料费及其他费用按人力资源部人员根据日常费用审批权限审批办理报销手续..2、资料费在报销前需办理资料登记手续;按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续..3、其他费用按日常费用审批权限报审..第四部分一般付款合同支付制度及流程第十八条一般付款合同报销制度及流程一付款合同的审批权限1、一般付款合同支付金额小于5;000元含5;000元的由部门主管审批;支付金额超出5;000元在50;000万之内的含50;000元需部门经理审批;超出100;000元需董事长审批..2、上述一般付款合同指日常发生的;固定格式的合同;特殊事项或第一次发生事项的付款合同或是非标准格式的合同;均需报总经理审批..审批权限同上..二付款流程1、经办人员填写付款申请单随同相关附件按审批权限报审后;报财务部审核后转账..2、支付采购款;应出具仓库采购入库单;入库单的数量金额必须与发票上一致;如有不一致必须有相应的文字说明及相关领导审批..3、财务部需要合同正本..第五部分工薪福利及相关费用支出制度及流程第十九条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等;此类费用按照公司薪酬管理制度相关规定执行..第二十条工薪福利支付流程一工资支付流程：1、每月15日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资报财务部审核并提取现金做好发放准备..2、员工到财务部领工资条并与领取工资进行核实..二临时工资支付流程同工资支付流程..三社会保险支付流程：1、由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理..2、由财务部协助人力资源办理银行托收手续;财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认;若有差异应查明原因并按实际情况进行调整..四其他福利费支出由公司人力资源部事先报告请示董事长审批;经办部门按审批后的支付标准填写报销单报财务部进行财务复核后报销.. 第六部分资产购置财务报销制度及流程第二十一条资产购置财务报销制度一资产购置主要包括软件及固定资产购置等..二软件及固定资产购置及其他资产购置执行公司资产管理制度..三报销流程1、填写购置申请：按公司资产管理制度相关规定填写资产购置申请单并报批..2、报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请..3、结账报销：1资产验收软件应安装调试无误后;经办人凭发票等资料到行政部办理出入库手续;按规定填写付款申请单经办人在发票背面签字并附出入库单；2经办人凭付款申请单及后附发票及经审批的资产购置申请表等相关资料报财务部审核；3财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；4购置资产一般应取得增值税专用发票抵税用..第二十二条其他专项支出报销制度及流程一其他专项支出包括其他所有专门立项的费用含咨询顾问、广告及宣传活动费、促销费用、公司年会费用、店铺装修及其他专项费用支出..二此类费用一般金额较大;由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等;经总经理签署审核意见后报董事长审批..三装修费用需经公司工程部审核..四财务报销流程1、审批后的报告文件到财务部备案;以便财务备款..2、经办人员整理相关单据;并填写相应的费用报销单..3、将部门主管审核无误的费用报销单送财务部出纳处..4、出纳将费用报销单送会计审核、财务主管复核后;将审核无误的费用报销单送协理核准..5、出纳支付协理审核无误的费用款项..第七部分报销时间的具体规定第二十三条为了协调公司对内、对外的业务工作安排;方便员工费用报销;财务部将报销时间具体安排如下：1．员工费用报销：公司财务部每周四为财务报销日..若当月的最后一个报销日在该月的28日以后;为了便于财务部集中时间月末结账;该报销日停止财务报销..2．借支及其他业务的不受以上的时间限制;可随时办理..第八部分附则第二十四条本制度解释权归公司财务部..第二十五条本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长签字后生效..备注粘贴标准1.票据整理：对于各类型票据先按照所发生费用进行分类整理如市内交通费、差旅费、办公费等;并分填列;再按照类别分别粘贴;其中差旅费的票据还应按照差旅费报销单中的项目再分类;依次粘贴..2.单据粘贴纸的使用：将A4纸裁成与报销单据同样大小的纸张;即可作为粘贴纸..粘贴时;在粘贴纸左边留出一厘米装订线;在粘贴纸范围内将票据按类分别粘贴A4纸亦可用使用过的纸代替;但应注意外露部分要保持洁白..3.单据粘贴方法：a将胶水涂抹在票据左侧背面;将各票据在粘贴纸上由上而下、自左至右、均匀排列横向粘贴;避免将票据贴出纸外；b装订线左侧不要粘贴票据;不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴;以免造成中间厚;四周薄的现象;也不要把所有的票据集中粘贴在粘贴纸的某一侧；c每张发票均应直接粘贴在单据粘贴单上;而不能发票粘在发票上;以免日后全部脱落丢失;或覆盖票据内容；个别规格参差不齐的凭证;可先裁边整理后再行粘贴;但必须保证原始凭证内容的完整性..d如果同类票据大小不一样;可以在同一张粘贴纸上按照先大后小或者先小后大的顺序粘贴；票据比较多时可使用多张粘贴纸；e对于比粘贴纸大的票据或其他附件;粘贴位置也应在票据左侧背面;沿装订线粘贴;超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内..出差费用的报销均应使用差旅费报销单做报支..票据粘贴完整后;经办人在报销单上签名;汇总票据金额;注明票据的张数大写;并将报销各要素填写完整..其他费用则使用报销单多项费用及费用支出报销凭证单一项目费用报支。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程是组织内部进行财务管理的重要环节，下面我将详细介绍财务报销制度及报销流程。

财务报销制度是组织内部为了规范财务管理而制定的一系列规章制度和准则。

它为组织成员提供了一种规范合理的报销流程，有效加强了财务管理的整体效益。

财务报销制度的建立主要包括三个方面的内容，即报销范围、报销标准和报销流程。

报销范围是指被允许报销的费用项目，例如差旅费、通讯费等。

报销标准是指各项费用的报销限额，包括日常费用的标准以及特殊费用的标准。

报销流程是报销人员按规定的程序向财务部门提交报销申请，并经相关审批后将费用报销到个人或单位账户上。

报销流程一般包括以下几个步骤：首先，报销人员填写报销申请表，明确填写费用项目、金额、日期等相关信息。

然后，报销人员将填好的报销申请表与相关票据、单据一并交给所在部门的申请人。

申请人审核报销申请表的准确性和合规性，并在报销申请表上签字确认。

接下来，报销申请表和相关票据、单据一并提交给财务部门。

财务部门对报销申请进行细致的审核，确认申请表与相关票据、单据的一致性，以及费用项目、金额的合规性。

最后，财务部门将经审核通过的报销金额付款给报销人员的个人或单位账户。

总之，财务报销制度及报销流程是组织内部财务管理的重要环节。

有效的财务报销制度及流程能够规范财务管理，加强内部
控制，确保各项费用的合理使用和监管。

同时，它能够提高财务管理的效率，减少财务工作的复杂性，为组织成员提供更好的财务服务。