理财用-个人资产负债表、现金流量表
财务报表解读深入理解资产负债表利润表和现金流量表
财务报表解读深入理解资产负债表利润表和现金流量表财务报表解读—深入理解资产负债表、利润表和现金流量表财务报表是一项重要的财务信息披露工具，能够向内外部利益相关方提供有关企业财务状况和业绩的详细信息。
其中，资产负债表、利润表和现金流量表是三个核心财务报表，它们共同揭示了一个企业的财务状况、经营成果和现金流动状况。
在这篇文章中，我们将深入探讨这三个财务报表的重要性，并介绍如何正确解读和理解它们。
一、资产负债表资产负债表，也称为财务状况表或者平衡表，是反映企业在某一特定日期的资产、负债和股东权益的一种重要财务报表。
资产负债表上的数据可以帮助我们了解一个企业的整体财务状况和资本结构，为进行投资和经营决策提供重要参考依据。
1. 资产部分资产部分是资产负债表的左侧，它列出了企业在特定日期所拥有的各类资源和权益。
主要包括流动资产和非流动资产。
流动资产包括现金、短期投资、应收账款和存货等，非流动资产包括固定资产、无形资产和长期投资等。
通过资产部分的数据，我们可以了解企业的资金状况、流动性和盈利能力。
2. 负债和股东权益部分负债和股东权益部分是资产负债表的右侧，它反映了企业在特定日期的债务和所有者权益情况。
负债包括流动负债和非流动负债，如应付账款、短期借款和长期负债等。
股东权益则是股东对企业的投资和留存收益，包括股本、资本公积和未分配利润等。
通过负债和股东权益部分的数据，我们可以了解企业的资本结构、负债水平和偿债能力。
二、利润表利润表，也称为损益表、收益表或损益表格，是一份反映企业特定时期经营成果的财务报表。
它展示了企业在一段时间内的收入、成本和利润状况，为我们了解企业经营绩效提供了重要指标。
利润表可以分为收入部分和费用部分。
1. 收入部分收入部分呈现了企业在特定时期的各类收入来源，如销售收入、服务收入和利息收入等。
通过收入部分的数据，我们可以了解企业的主营业务收入情况，评估其营业能力和竞争优势。
2. 费用部分费用部分显示了企业在特定时期的各项成本和费用，如销售成本、管理费用和财务费用等。
资产负债表、利润表和现金流量表的概念及特点
三张会计报表的概念及特点
资产负债表、利润表和现金流量表从不同角度反映企业的财务状况、经 营成果和现金流量。
1、资产负债表反映企业某一特定日期财务状况的会计报表。它反映企业 所拥有的资产、需偿还的债务，以及投资者所拥有的净资产的情况。它是 静态的时点报表。 2、利润表反映企业一定期间生产经营成果的会计报表。它表明企业运用 所拥有的资产的获利能力。它是动态的时期报表，主要目的是在于解释由 于主体的经营活动而引起所有者权益增加的原因。它描述了在该段时期内 由于经营活动而引起的净资产的变化情况，用来反映两个资产负债表日期 间的情况。 3、现金流量表是以现金为基础编制的财务状况变动表。它反映企业一定 期间内现金的流入和流出，表明企业获得现金的现金等价物的能力。它是 动态报表的时期报表。是对损益表和资产负债表的重要补充。企业不可能 利用权责发生制下的净利润来购买商品，而只能用现金。
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2、
。0 0:28:39 00:28:3 900:289 /2/202 0 12:28:39 AM
每天只看目标，别老想障碍
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3、
。20.9 .200:28 :3900:2 8Sep-2 02-Sep-20
宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子
•
4、
。00:2 8:3900: 28:390 0:28We dnesda y, September 02, 2020
注意几点：三张报表相对照，看看它们是否符合应有的勾稽关系。
1、现金流量表中现金及现金等价物的净增加额是否等于资产负债中货币 资金项目的增减额。补充资料中净利润是否与利润表中的净利润相等，由 净利润调整得到的经营活动产生的现金流量净额是否与主表中的经营活动 产生的现金流量净额相等。 2、利润及利润分配表中的有关数据与资产负债表中的有关数据相对照， 利润及利润分配表中最后的未分配利润额是否与资产负债表中的未分配 利润额相一致；本年提取的公积金数额是否与资产负债表中的公积金增加 数额相一致，如此等等。 3、若发现这些数据之间无法核对，就说明报表中的许多资料都有错误甚 至是失实了，需要进一步修改。
个人资产负债表模板
个人资产负债表模板个人资产负债表是指个人或家庭所拥有的资产与负债的清单。
通过制作个人资产负债表，可以帮助人们更好地了解自己的财务状况，掌握自己的家庭财务。
下面是一个个人资产负债表模板，供大家参考。
一、资产1.现金/银行存款：指人民币、外币现金、银行储蓄存款等货币资产，包括支票和储蓄存单等。
2.投资：指个人所持有的各种证券、基金、外汇等金融资产，以及房地产、土地等不动产资产。
3.个人用品：指个人所拥有的各种贵重物品，如汽车、珠宝、收藏品等，按当前市场价值计算。
4.应收款项：指个人向他人所借的款项或者拖欠的账款。
5.其他：指一些其他的资产，如无形资产、版权、专利、债权等。
二、负债1.贷款：指个人及家庭持有的各种贷款，如房贷、车贷、信用卡欠款等。
2.应付款项：指个人拖欠的各种费用，如公用事业费、信用卡欠款、物业费等。
3.其他：指个人所拥有的其他债务。
三、计算根据上述资产和负债的清单，可以计算出个人的总资产和总负债，以及净资产。
计算方法如下：总资产 = 现金/银行存款 + 投资 + 个人用品 + 应收款项 + 其他总负债 = 贷款 + 应付款项 + 其他净资产 = 总资产 - 总负债四、注意事项1.制作个人资产负债表需要准确地记录每一项资产和负债，尽量不遗漏。
2.计算出来的净资产反映了个人的财务状况，但并不代表个人的现金流水，不能用来规划个人的日常开支。
3.个人资产负债表应经常更新，以反映最新的财务状况。
以上是一个个人资产负债表模板，大家可以根据自己的实际情况进行适当的调整，制作属于自己的个人资产负债表，合理规划自己的财务，避免因个人财务出现问题导致的不良后果。
个人现金流量表
现金流量表 一，收入
工资和薪金
姓名 姓名
自雇收入（稿费及其他非薪金收入）
奖金和佣金
养老金和年金
利息和分红
投资收入
资本利得 租金收入
其他
他 搭建消费
汽车
日常生活开支
购买衣服开支 个人护理支出 休闲和娱乐 商业保险费用
医疗费用
租金（抵押贷款）支付（包括保险和纳 税）
维修，维护和装饰
购买和维护
贷款支付 汽油和维护费用 保护费，养路费，车船税等 过路停车费等 水电气等费用
通讯费 交通费 日常生活用品 外出就餐
其他 衣服鞋子及附件 化妆品头发护理美容健身
度假 其他娱乐和休闲
人身保险 财产保险 责任保险 医疗费用 其他费用
（Ⅱ)总支出
姓名： 数量 占收入的总比例
数量 占收入的总比例
现金结余（或超支)【（Ⅰ)-（Ⅱ）】
个人家庭资产负债表模板
个人家庭资产负债表模板个人家庭资产负债表模板如下：
个人资产部分：
1. 流动资产：
- 现金和储蓄账户余额
- 股票、债券和其他投资
- 退休金账户
- 资产投资基金 (ETFs)
- 银行定期存款
- 个人所得税退款
- 其他流动资产
2. 非流动资产：
- 房产与房屋资产
- 车辆和其他交通工具
- 其他不动产
- 投资房地产
- 工具和设备
- 收藏品
- 其他非流动资产
个人负债部分：
1. 流动负债：
- 信用卡债务
- 个人贷款
- 学生贷款
- 汽车贷款
- 未支付的账单
- 其他短期借款
2. 长期负债：
- 房屋抵押贷款
- 投资房产贷款
- 商业贷款
- 教育贷款
- 其他长期负债
资产净值计算公式：个人资产净值 = (流动资产总额 + 非流动资产总额) - (流动负债总额 + 长期负债总额)
以上仅为一个简单的个人家庭资产负债表模板，您可以根据自己的具体情况和需要进行调整和补充。
资产负债表、利润表、现金流量表 财务报表模板
18
投资所支付的现金
19
支付的与投资活动有
关的其他现金
20
现金流出合计
21
单位：元 金额
投资活动产生的现金
流量净额
22
三、筹资活动产生的
现金流量
23
吸收投资所收到的现
金
24
借款所收到的现金
25
收到的与筹资活动有
关的其他现金
26
现金流入合计
27
偿还债务所支付的现
金
28
分配股利、利润、偿
பைடு நூலகம்
付利息所支付的现金
支付的与经营活动有
关的其他现金
9
现金流出合计
10
经营活动产生的现金
流量净额
11
二、投资活动产生的
现金流量
12
收回投资所收到的现
金
13
取得投资收益所收到
的现金
14
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产
的现金净额
15
收到的与投资活动有
关的其他现金
16
现金流入合计
17
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产
支付的现金
编制单位：XX公司
资产
流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非 流动资产
其他流动资产
流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产
29
支付的与筹资活动有
关的其他现金
30
现金流出合计
理财规划师的现金流量表分析
理财规划师的现金流量表分析在个人和家庭的理财规划中，现金流量表是一项极其重要的工具。
它就像是一个家庭财务的“体检报告”，能够清晰地反映出资金的流入和流出情况，帮助理财规划师全面了解客户的财务状况，从而制定出更加科学合理的理财规划方案。
一、现金流量表的基本构成现金流量表通常包括三个部分：现金流入、现金流出和净现金流量。
现金流入主要包括工资收入、投资收益、租金收入、奖金、遗产继承等。
这些是资金进入个人或家庭财务体系的渠道。
现金流出则涵盖了日常生活开销，如食品、住房、交通、娱乐等费用；债务偿还，如房贷、车贷、信用卡欠款等；保险费用；教育支出；以及其他各种费用，如纳税等。
净现金流量是现金流入减去现金流出的差额。
如果净现金流量为正，说明资金有盈余；若为负，则表示资金存在缺口。
二、现金流量表分析的重要性1、了解财务状况通过对现金流量表的分析，理财规划师可以清楚地看到客户在一段时间内的收入和支出情况，从而准确把握其财务状况。
这包括收入的稳定性、支出的合理性以及储蓄能力等方面。
2、发现问题和风险现金流量表能够揭示潜在的财务问题和风险。
例如，如果现金流出长期大于现金流入，可能意味着客户面临债务危机或无法应对突发的财务状况。
3、制定合理规划基于对现金流量的分析，理财规划师可以为客户制定个性化的理财规划。
比如，调整支出结构、增加投资以提高收入、合理规划债务偿还等。
4、监控规划执行在实施理财规划后，定期分析现金流量表可以监控规划的执行效果，及时发现偏差并进行调整。
三、如何进行现金流量表分析1、收入分析首先，要分析客户收入的来源和稳定性。
是主要依赖工资收入，还是有多元化的投资收益？工资收入是否有增长的趋势？投资收益是否稳定可靠？对于不稳定的收入来源，需要考虑制定相应的风险应对措施。
2、支出分析支出方面，要详细分类并分析各项支出的合理性。
比如，生活费用是否过高？是否可以通过优化消费习惯来节省开支？债务偿还的负担是否过重？是否可以通过债务重组来减轻压力？3、储蓄和投资分析观察客户的储蓄率，即储蓄金额占收入的比例。
大学生个人财务报表
收支平衡表
收入：
项目
金额
占比
生活费
其他收入
支出：
伙食费
日用开支
服饰开支
书籍
话费
网络开支
寝室费及教务开支
其他支出
合计：盈余=收入—支出=
资产负债表
资产：
负债：
项目
金额
占比
项目
金额
占比
存款/现金
当月生活费计提
股票
借款
基金上月赤字Fra bibliotek应收款项其他负债
其他资产
合计：净值=资产—负债=
就业后的资产负债表
资产：
负债：
现金
存款
债券
股票
投资基金
期货
黄金
保险
应收款项
不动产投资
自用住宅
汽车
其他实物资产
其他
信用卡
分期付款
账单
短期借款
个人借贷
房屋贷款
留学贷款
助学贷款
循环贷款
其他
资产负债表、利润表现金流量表三者关系
三者之间的钩稽关系有:(1)损益表及利润分配表中的未分配利润=资产负债表中的未分配利润(2)资产负债表中现金及其等价物期末余额与期初余额之差=现金流量表中现金及其等价物净增加(3)利润表中的净销货额-资产负债表中的应收账款(票据)增加额+预收账款增加额=现金流量表中的销售商品、提供劳务收到的现金(4)资产负债表中除现金及其等价物之外的其他各项流动资产和流动负债的增加(减少)额=现金流量表中各相关项目的减少(增加)额。
一、会计报表项目之间基本勾稽关系。
会计报表项目之间基本勾稽关系包括:资产=负债+所有者权益;收入-费用=利润;现金流入-现金流出=现金净流量;资产负债表、利润表及现金流量表分别与其附表、附注、补充资料等相互勾稽等。
在会计报表基本勾稽关系中,前三项勾稽关系,分别是资产负债表、利润表及现金流量表的基本平衡关系,一般没有问题。
但是从调查程序上还是应予以必要的关注。
二、资产负债表与利润表间勾稽关系。
根据资产负债表中短期投资、长期投资,复核、匡算利润表中“投资收益”的合理性。
如关注是否存在资产负债表中没有投资项目而利润表中却列有投资收益,以及投资收益大大超过投资项目的本金等异常情况。
根据资产负债表中固定资产、累计折旧金额,复核、匡算利润表中“管理费用—折旧费”的合理性。
结合生产设备的增减情况和开工率、能耗消耗,分析主营业务收入的变动是否存在产能和能源消耗支撑。
利润及利润分配表中“未分配利润”项目与资产负债表“未分配利润”项目数据勾稽关系是否恰当。
注意利润及利润分配表中,“年初未分配利润”项目“本年累计数”栏的数额应等于“未分配利润”项目“上年数”栏的数额,应等于资产负债表“未分配利润”项目的期初数。
三、现金流量表与资产负债表、利润表相关项目的勾稽关系。
资产负债表“货币资金”项目期末与期初差额,与现金流量表“现金及现金等价物净增加”勾稽关系是否合理。
一般企业的“现金及现金等价物”所包括的内容大多与“货币资金”口径一致;销售商品、提供劳务收到现金≈(主营业务收入+其他业务收入)×(1+17%)+预收账款增加额-应收账款增加额-应收票据增加额;购买商品、接受劳务支付现金≈(主营业务成本+其他业务成本+存货增加额)×(1+17%)+预付账款增加额-应付账款增加额-应付票据增加额。
资产负债表、利润表和现金流量表
资产负债表、利润表和现金流量表之间的勾稽关系
现金流量表
经营活动产生的现金 投资活动产生的现金 筹资活动产生的现金
期初现金余额 ±经营活动产生的现金 ±投资活动产生的现金 ±筹资活动产生的现金
=期末现金余额
期初资产负债表
资产 现金
……
负债
所有者权益 ……
留存收益
期末资产负债表
资产 现金
……
负债
所有者权益 ……
此外，还应对报表附注说明中的应收帐款帐龄进行分析，应收帐款的帐龄越长，其收回的可能性就越 小。又如，企业年初及年末的负债较多，说明企业每股的利息负担较重，但如果企业在这种情况下仍然 有较好的盈利水平，说明企业产品的获利能力较佳、经营能力较强，管理者经营的风险意识较强，魄力 较大。再如，在企业股东权益中，如法定的资本公积金大大超过企业的股本总额，这预示着企业将有良 好的股利分配政策。但在此同时，如果企业没有充足的货币资金作保证，预计该企业将会选择送配股增 资的分配方案而非采用发放现金股利的分配方案。另外，在对一些项目进行分析评价时，还要结合行业 的特点进行。就房地产企业而言，如该企业拥有较多的存货，意味着企业有可能存在着较多的、正在开 发的商品房基地和项目，一旦这些项目完工，将会给企业带来很高的经济效益。
注意几点：三张报表相对照，看看它们是否符合应有的勾稽关系。
1、现金流量表中现金及现金等价物的净增加额是否等于资产负债中货币 资金项目的增减额。补充资料中净利润是否与利润表中的净利润相等，由 净利润调整得到的经营活动产生的现金流量净额是否与主表中的经营活动 产生的现金流量净额相等。 2、利润及利润分配表中的有关数据与资产负债表中的有关数据相对照， 利润及利润分配表中最后的未分配利润额是否与资产负债表中的未分配 利润额相一致；本年提取的公积金数额是否与资产负债表中的公积金增加 数额相一致，如此等等。 3、若发现这些数据之间无法核对，就说明报表中的许多资料都有错误甚 至是失实了，需要进一步修改。
家庭现金流量表和个人资产负债表
家具
收藏品
无形资产
无形资产
专利
商标
著作版权
其它资产
遗产
捐赠
赡养费
合计
总资产
净值=总资产-总负债=
财务比例参考范围
家庭财务比率
定义
合理范围
X家庭财务比例
流动比率
流动资产/流动负债
2-10
负债比率
总负债/总资产
20-60%
紧急预备金倍数
流动资产/月支出
3-6
财务自由度
年理财收入/年支出
20-100%
现金价值
比例
项目
现金价值
比例
金
现金
短期负债
融
货币基金
信用卡
性
定期存款
分期付款
资
流动性资产
产
教育储蓄存款
流动性负债
国债
账单
短期票券
保险现值
短期借款
个人借贷
个人借贷
股票
长期负债
债券
房屋贷款
期货
汽车贷款
投资基金
留学贷款
不动产投资
助学贷款
其它投资
循环贷款
投资性资产
其它
实物性
消费性资产
自用负债
资产
自住房产
交通工具
收入
金额
占总值比例
支出
金额
占总值比例
1、工资收入
1、房贷
工资
2、伙食费
奖金
3、物业水电费
津贴
4、日用开支
2、财产经营
5、通讯及交通
收入
6、医疗保健支出
股利
7、投资（基金定投）
利息
资产负债表、利润表、现金流量表全面分析
资产负债表、利润表、现金流量表全面分析公号回复：数字1、2、3领取100本金融书籍、课程、资料资产负债表是企业财务报告三大主要财务报表之一，选用适当的方法和指标来阅读，分析企业的资产负债表，以正确评价企业的财务状况、偿债能力，对于一个理性的或潜在的投资者而言是极为重要的。
资产负债表(the Balance Sheet)亦称财务状况表，表示企业在一定日期(通常为各会计期末)的财务状况(即资产、负债和业主权益的状况)的主要会计报表，资产负债表利用会计平衡原则，将合乎会计原则的资产、负债、股东权益”交易科目分为“资产”和“负债及股东权益”两大区块，在经过分录、转帐、分类帐、试算、调整等等会计程序后，以特定日期的静态企业情况为基准，浓缩成一张报表。
其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外，也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。
资产负债表的作用：1、资产负债表向人们揭示了企业拥有或控制的能用货币表现的经济资源，即资产的总规模及具体的分布形态。
由于不同形态的资产对企业的经营活动有不同的影响，因而对企业资产结构的分析可以对企业的资产质量作出一定的判断。
2、把流动资产(一年内可以或准备转化为现金的资产)、速动资产(流动资产中变现能力较强的货币资金、债权、短期投资等)与流动负债(一年内应清偿的债务责任)联系起来分析，可以评价企业的短期偿债能力。
这种能力对企业的短期债权人尤为重要。
3、通过对企业债务规模、债务结构及与所有者权益的对比，可以对企业的长期偿债能力及举债能力(潜力)作出评价。
一般而言，企业的所有者权益占负债与所有者权益的比重越大，企业清偿长期债务的能力越强，企业进一步举借债务的潜力也就越大。
4、通过对企业不同时点资产负债表的比较，可以对企业财务状况的发展趋势作出判断。
可以肯定地说，企业某一特定日期(时点)的资产负债表对信息使用者的作用极其有限。
只有把不同时点的资产负债表结合起来分析，才能把握企业财务状况的发展趋势。
资产负债表、利润表和现金流量表之间的关系
资产负债表、利润表和现金流量表之间的关系公司的财务报表多种多样，可分为基本财务报表和附表两大部分。
基本财务报表包括资产负债表、损益表和现金流量表三大报表，它们从不同角度所反映的公司财务会计信息。
这三张报表之间存在者一定的勾稽关系。
"资产=负债+股东权益"，这个等式是编制资产负债表的主要依据。
"利润=收入-成本费用"这一等式是编制利润表的基本原理。
第三个等式"资产=负债+股东权益+(收入-成本费用)"，这一等式揭示了资产负债表与利润表之间的关系。
资产负债与利润表最简单的关系就是利润表的附表，利润分配表中的"未分配利润"项所列数字，等于资产负债表中"未分配利润"项数字。
除了这一简单的对等外，还有什么呢?由会计等式三可以看出，收入与成本费用之差利润并不是一个虚无的数字，它最终要表现为资产的增加或负债的减少。
这也就是两个表之间深层次的联系。
公司很多的经济业务不仅会影响到公司的资产负债表，也会影响到公司的利润表。
比如公司将销售业务收入不记?quot;主营业务收入"而记入公司的往来账项，如"应收账款"贷方，这样在资产负债表上反映出应收账款有贷方金额，同时隐瞒收入，使利润表净利润减少，未分配利润减少，回过来又影响资产负债表的"未分配利润"项目。
对于投资者而言，在了解了简单的对应关系之后，通晓这一深层次的联系是很有必要的。
现金流量表与资产负债表、利润表的关系主要表现在现金流量的编制方法之中。
现金流量表的一种编制方法是工作底稿法，即以工作底稿为手段，以利润表和资产负债表数据为基础，对每一项目进行分析并编制调整分录，从而编制出现金流量表。
现金流量表与其他两个报表之间的勾稽关系也较为复杂而隐蔽，需要投资者在深入了解三个报表的基础上才能理解其中的关系。
在实际分析中，光凭三个报表之间的关系就对公司的生产经营下个结论，未免会有些唐突，在分析过程中，还必须有效地利用其他分析工具，才能形成正确的结论。
理财中的资产负债表分析
理财中的资产负债表分析在理财领域中，资产负债表是一项重要的工具，用于帮助理财者分析其财务状况和制定投资策略。
资产负债表可以帮助理财者了解自己的资产和负债的结构、规模和比例，从而更好地管理自己的个人财务。
资产负债表由两个主要部分组成：资产和负债。
资产是指理财者拥有的财产和权益，包括现金、股票、债券、房地产和其他投资等。
负债是指理财者应付的欠款和义务，包括信用卡债务、贷款和其他债务等。
资产负债表的分析可以帮助理财者全面了解自己的财务状况。
通过分析资产负债结构和规模，理财者可以知道自己的净资产是多少，从而判断自己的财务健康状况。
如果资产总额大于负债总额，那么理财者的净资产为正，说明自己的财务状况相对较好。
相反，如果负债总额大于资产总额，那么理财者的净资产为负，说明自己的财务状况较差。
除了净资产以外，资产负债表还可以帮助理财者评估自己的投资风险。
理财者可以通过比较不同类型资产的比例，来判断自己的投资组合是否过于集中。
如果某一项资产占比过高，那么理财者将面临更高的风险，因为该资产的价值波动将直接影响整个投资组合的价值。
通过分析资产负债表，理财者可以及时调整自己的投资组合，降低风险，并实现更好的财务增长。
此外，资产负债表还可以帮助理财者评估自己的偿债能力。
理财者可以通过比较负债总额和可用资金的比例，来判断自己是否能够及时偿还债务。
如果负债总额占比过高，那么理财者将面临更大的偿债压力，可能会导致财务困境。
通过分析资产负债表，理财者可以提前预防偿债风险，做好资金储备，确保自己的财务稳定。
在资产负债表分析过程中，还需要注意几个关键指标。
其中，资本充足率是评估理财者偿债能力的重要指标之一，可以帮助理财者判断自己的财务风险状况。
此外，流动性比率可以帮助理财者评估自己的资产流动性，以应对可能出现的紧急情况。
此外，长期负债比重和短期负债比重可以帮助理财者判断负债的偿还期限，从而制定相应的偿债计划。
总之，资产负债表分析是理财中的重要工具，能够帮助理财者全面了解自己的财务状况和风险偏好，从而更好地制定投资策略和管理个人财务。
要持之以恒执行：个人资产负债表、个人损益表、个人财务预算
要持之以恒执行：个人资产负债表、个人损益表、个人财务预算投资组合自2006年2月05日成立至今回报：91.01%每一间公司都会定期制作财务报表，包括资产负债表、损益表及现金流量表。
财务报表可使我们知道有关个体的财务状况；个人理财方面，我们也会利用资产负债表及损益表去表达个人的财务状况。
个人资产负债表就如一张相片，表达个人在某一时间的资产负债状况：资产-负债=净资产值（或我们可以称为财富）如资产大于负债，则资产净值是正数；相反，如资产小于负数，则资产净值是负数（负资产）例子：周星星有200万的资产，但全欤由银行借贷而来，他真正的所有的是0（即一无所有的）资产-负债=净资产值200万-200万= 0同样地，有些人驾著名贵跑车，但如果全是由借贷得来的，他仍是一无所有。
因此大家不要只留意别人的资产，要问问资产是如何得来的，是由负债而来的抑或是他自己的财富。
如果你有资产200万，但无负债，你所有的是200万，是真正的200万。
资产-负债=净资产值200万- 0 = 200万资产净值是你过往作出财务策划的结果。
例如，若你在1997年香港楼市高峰期置业，则你的资产净值大有可能是负数。
长远来说，资产净值必须维持在正数水平，资产净值持续处于负数将导致破产。
若资产净值〈0，则客户必须立即偿还负债，要增加收入。
另一方面，过高的正资产净值亦显示并未妥善利用资产，做适当的投资。
除了资产净值要正数外，究竟资产净值水平是如何才合适？若资产净值少于全年总收入的50% 必须妥善控制支出若资产净值少于全年总收入的1/2至3倍在年青时属安全，但接近退休时，则并不安全若资产净值少于全年总收入的3倍状况十分理想我们可以透过高回报投资，去增加资产及减低负债（例如加快偿还按揭），去增加资产净值。
除了资产净值，营运资本也是另一个重要指数。
营运资本=流动资产-流动负债如果营运资本是负数，我们便无法偿还短期的债务了，例子：现金不足以偿还信用卡债务，便要痛心抛售好的股票，甚至要卖掉物业套现。
理财要定好自己的资产负债表、收支表
理财要定好自己的资产负债表、收支表我们了解了自己的概念，量化了。
跟着我就觉得是定好自己的资产负债表还有收支表，有人觉得这两个东西在公司才有，个人怎么有呢？其实不是的，我举个例子，你要问自己有多少银行的户口呢？我听说过一个本地朋友跟我说，有人开了10多个户口，其实每个户口都不多钱，他也不管了，但其实有些户口里面可能有一千美金的，可能开户的时候他刚好把钱放了进去，之后就不管了。
想一想如果10个户口，一个是一千，一个是五百，加起来可能就有一万两万也不出奇，所以你要了解自己的资产金额有多少！。
又例如信用卡有多少张呢？欠费有多少呢？我有一个朋友说，每个月还最低还款，但是他却用他剩余的资金去做定存，我就很奇怪为什么那个朋友这样子。
不要小看这些信用卡，其实你承受了很大的费用在里面，一个月几十块，一年就是几百块。
我不知道大家有没有做收支表？其实很难做，但是如果有这个习惯非常好。
其实我每个月都在做，做一个我个人的收支表，看看究竟我的钱用到哪里去。
还有一个最重要的是第二点---支出。
很多人觉得这个费用是我必须的，但是你真正要问自己一句，这个费用是不是对于你来说是必要的，还是说根本是不需要的。
娱乐是不是必要的？买汽车那个汽车的费用是不是必要的？自己要衡量一下。
理财不是说你一定要在生活上怎么样节俭或者省多少钱，而是说找适合你自己的生活，在适合你自己的喜好之下，有些费用是必要的，有些是不必要的。
保险费，在这方面比较有争议性的。
究竟保险费是必要的还是不必要的呢？这很难说，看你的风险承受能力有多大。
我个人觉得需要看不同的时期或者实际的需要分配你的保险。
以我来说，我在香港买了保险，我觉得现在很年轻，我不担心自己过世，为什么？因为我哥哥可以供养我的父母，我的去世对他们影响不是很大，而且我还没有儿女。
我觉得我最大的危险是什么？我觉得我最大的危险是我没有了赚钱的能力。
其中有两个最大的问题，第一是工伤，我没有手臂了或者是我瘫痪了。
第二是特别严重或特别危险的疾病，像癌症。
个人现金流表格
9、个人所得税
10、五险个人部分
金额
占总值比例
收入合计
资产项目
资产项目
实物性 无形资产 其它资产
资产
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
明细
现金价值
现金
货币基金
定期存款
流动性资产
教育储蓄
国债
短期票券
保险现值
个人借款
股票
债券
期货
投资基金
不动产投资
其它投资
投资性资产
消费性资产
无形资产
专利
商标
著作权
遗产
捐赠
赡养费
收藏品
比例
项目 短期负债 信用卡 分期付款
定义 流动资产/流动负债
总负债/总资产 流动资产/月支出 年理财收入/年支出 年本息支出/年收入 年理财收入/生息资产 净储蓄/（净值-净储蓄） 净储蓄/总收入 自由储蓄/总收入
合理范围 2~10％ 20~60％ 3~6％
20~100％ 20~40％ 3~10％ 5~20％ 20~60％ 10~40％
收入 1、工资收入 工资 奖金 津贴 2、财产经营 收入 股利 利息 租金 其它 3、劳务收入 4、债务收入 5、延期收入 住房公积金 6、其它 收入合计
现金流=收入-支出
金额
日期：2019年00月
占总值比例
支出
1、房贷
2、伙食费
3、物业水电费
4、日常开支
5、通讯及交通
6、医疗保健支出
7、投资
8、其它支出
负债 现金价值
流动性负债 账单
短期借款 个人借款 长期负债 房屋贷款 汽车贷款 留学贷款 助学贷款 循环贷款 自用负债 自住房产 交通工具 其它