实验5 期末结账管理
实验5 总账系统期末处理
实验5总账系统期末处理【实验目的】1.理解总账系统期末处理工作的工作流程；2.掌握总账系统期末处理工作的工作内容和操作方法。
【实验内容】1.自动转账设置2.自动凭证生成3.对账和结账【实验资料】1.自定义转账按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。
转账目录信息：转账序号：001，转账说明：计提短期借款利息，凭证类别：转账凭证2.对应结转将“应交税费\应交增值税\销项税额”贷方发生额转入“应交税费\应交增值税\未交增值税”。
编号：002，摘要：结转销项税额，凭证类别：转账凭证3.汇兑损益结转结转本月汇兑损益，本月调整汇率：6.82394.期间损益结转将本月“期间损益”转入“本年利润”【实验步骤】1.引入实验四完成的实验账套2.将系统日期修改为2011年7月31日3.以账套主管身份登录“企业应用平台”并完成下列工作：1)自定义转账设置2)对应结转设置3)汇兑损益结转设置4)期间损益结转设置5)设置本月调整汇率4.第3个操作员对本月已填制的记账凭证进行审核并记账5.第3个操作员生成本月自动转账凭证，另外，由第2个操作员进行出纳签字并由第1个操作员对这些凭证进行审核和记账6.第1个操作员进行对账和结账7.备份本次实验账套【实验操作指导】1.自定义转账设置：（1）执行“期末｜转账定义｜自定义转账”命令，进入“自定义转账设置”窗口；（2）单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框，输入一张自定义转账凭证的目录信息并“确定”；（3）单击“增行”并输入本张凭证的借方科目、金额公式和其它必要的信息：A．输入借方科目（本例为短期借款利息应计入的费用科目，“财务费用”）；B．在“金额公式”栏输入借方金额公式或点击参照按钮进入公式向导；C．在向导左边选择“期末余额”并单击“下一步”进入财务函数参数录入窗口；D．在“科目”编辑框中参照录入期末余额所属科目（本例中为“短期借款”）；E．在窗口左下方选择“继续输入公式”，选择“*（乘）”并单击“下一步”；F．在公式向导左边选择“常数”并单击“下一步”；G．在“常数”编辑框中输入0.002，单击“完成”。
总账管理系统期末处理实验报告
总账管理系统期末处理实验报告
期末处理是一项重要的会计工作，负责制定并监督确保会计业务和程序的合规性以及期末结账的部署。
期末处理实验旨在检验小计、总账和报表是否有效和准确地反映企业财务状况。
本实验是运用总账管理系统实施会计数据期末处理任务，主要内容如下：
一、做期末处理：
1.发起期末调整，将原始会计数据做相应调整。
2.制作期末报表，将期末调整后的会计数据统计汇总成报表，可完成外部报表、内部报告的生成。
3.计算科目余额，分解科目余额，确定科目余额明细。
二、处理期末以来发生的经济业务：
1.记录应收账款：记载应收账款发生项目和总额及其差额，并做出相应调整。
2.处理应付账款：根据实际情况记载应付账款发生项目、总额及其差额，并做出相应调整。
三、报结账：
1.登记发生的各种业务，最后做出总账簿的登记。
2.再做总帐内部审计，检查内部业务的有效性和准确性。
3.根据要求生成总账报表，并打印出财务报告。
本实验通过运用总账管理系统实施会计数据期末处理，让我深入了解和加强对会计数据期末处理的理解和实践，掌握小计、总账和报表的制作规则，提高对财务报告火报表的解读及应用能力，增强期末处理的审计能力，为下一步的实践做好准备。
会计信息系统实验报告
目要到相应的辅助帐中进行，按明细输入每笔业务的金额，输完所有科目余额后，单击“试算”按钮，若期初余额不平衡，则修改期初余额，若平衡则退出。
实验三总账管理系统日常业务处理
一、凭证管理
（一）填制凭证的身份进入企业应用平台，进行凭证的填制
①执行“凭证”Ⅰ“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。
②打击“增加”按钮即可增加一张空白的凭证依次进行收款凭证、付款凭证、转账凭证的填写，如下图所示：
（二）出纳签字
以“王晶（002）”进入系统进行出纳的签字。
⑴．出纳签字：
①执行“凭证”Ⅰ“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询条件对话框
②输入查询条件：选择“全部”单击按钮。
③单击“确定”按钮，进入“出纳签字”的凭证列表窗口。
（三）审核凭证
（四）凭证记账
①执行“凭证”Ⅰ“查询凭证”命令，打开“凭证查询”对话框
②输入查询条件，单击“确定”按钮
③双击你所要查询的某一张凭证，屏幕课显示出此张凭
二、出纳管理
(一)现金日记账
1、执行“出纳”/“现金日记账”命令，打开“现金日记账查询条件”对话框；
2、选择科目“库存现金”，默认月份，单击“确定”。
(二)银行存款日记账。
登记账簿,对账,结账实验报告
登记账簿,对账,结账实验报告会计实验报告中南民族大学管理学院学生实验报告实验课名称：会计学原理实训姓名：学号：年级：专业：指导教师：实验地点：学年至学期目录实验一实验二实验三实验四实验五实验六实验七实验八实验九实验十填制和审核原始凭证（上机）填制和审核记账凭证（上机）开设账簿、登记账簿（上机）手工会计核算实验（一）填制和审核原始凭证（上机）实验时间：2012.5.3 同组人员：实验目的：本实训要求了解原始凭证基本知识，通过实训加深对不同种类原始凭证的认识，并熟悉各种不同原始凭证的填制，以及填制过程中的角色变换。
实验内容：与货币资金收支有关的原始单据填制；与销售有关的原始单据填制；与购货有关的原始单据填制；与其他方面经济活动有关的原始单据填制；原始凭证的审核。
实验步骤：先了解有关经济业务，根据提供的资料填制原始凭证并加以审核实验结果分析：经过这次练习，把课堂上学习的理论知识很好的结合实践，更好的掌握了原始凭证的要素和填制要求。
能规范的填制原始凭证，不过有时还是会有一些小错误，比如忘填时间、总计金额前忘记加上“￥”的符号。
但经过一次又一次的训练，得到很大的提升。
在原始凭证的审核上，也能很快的发现问题，并避免自己犯这种错误。
总之，加强了我的动手能力以及对原始凭证的了解。
指导教师批阅：实验（二）填制和审核记账凭证（上机）实验时间：2012.5.10同组人员：实验目的：本实训要求对记账凭证基本知识，通过实训加深对不同种类记账凭证的认识，并熟悉各种不同记账凭证的填制。
实验内容：收款凭证的填制；付款凭证的填制；转账凭证的填制；通用记账凭证的填制；记账凭证的审核。
实验步骤：先根据有关经济业务填制收款凭证、付款凭证、转账凭证，审核各种记账凭证。
实验结果分析：在这次实训中，我更加明确了记账凭证的基本要素和填制的基本要求。
在填制记账凭证时，明确了对收款凭证，付款凭证，转账凭证的填法。
明确知道那种经济业务填入什么账户，在做题中，最常出现的错误是忘填“附单据X张”，忘划斜线。
期末结账实训总结
期末结账实训总结一、实训背景经过一学期的学习，我们班进行了一次期末结账实训。
期末结账是财务会计课程的重要内容，通过实际操作，使我们对财务会计的知识有了更深刻的理解。
本次实训主要包括编制试算平衡表、编制损益表、编制现金流量表、编制财务报表、分析财务报表等环节。
二、实训目的本次实训的主要目的有以下几点：1.掌握会计的基本知识和方法；2.了解结账的基本流程和要求；3.学习财务报表的分析方法；4.提高会计实务操作能力。
三、实训内容1.编制试算平衡表试算平衡表是对企业财务状况的概括性表格，包括资产、负债和所有者权益三个部分。
通过编制试算平衡表，可以了解企业在一定时期内的财务状况。
实训中，我们根据所给数据，按照规定格式编制了试算平衡表。
2.编制损益表损益表是反映企业在一定时期内收入和费用情况的会计报表。
通过编制损益表，可以了解企业在一定时期内的经营成果。
实训中，我们按照规定格式，将所给数据编制成损益表。
3.编制现金流量表现金流量表是反映企业一定时期内现金流入和流出情况的会计报表。
通过编制现金流量表，可以了解企业现金的净增减额及其变动原因。
实训中，我们根据所给数据，按照规定格式编制了现金流量表。
4.编制财务报表财务报表是反映企业财务状况和经营成果的会计报表。
实训中，我们根据所给数据，按照规定格式编制了资产负债表、损益表和现金流量表等财务报表。
5.分析财务报表分析财务报表是对企业财务状况和经营成果进行评价和分析的过程。
我们主要通过财务比率分析法和财务趋势分析法对所编制的财务报表进行了分析。
四、实训收获通过本次实训，我收获了以下几点：1.熟悉了财务会计的基本知识和方法；2.了解了企业结账的基本流程和要求；3.学会了编制试算平衡表、损益表、现金流量表和财务报表的方法；4.掌握了财务报表的分析方法。
五、实训问题及解决方法在实训过程中，我们也遇到了一些问题，但通过与同学的讨论和老师的指导，问题得以解决。
主要问题如下：1.编制财务报表时存在数字错误。
实验五 总账管理系统期末处理
实验五总账管理系统期末处理【实验目的】1．掌握用友通软件中总账系统月末处理的相关内容。
2．熟悉总账系统月末处理业务的各种操作。
3．掌握银行对帐、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。
【实验内容】1. 银行对账2. 自动转账3. 对账4. 结账【实验资料】1. 银行对账(1) 银行对账期初明达公司银行账的启用日期为2008/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为200000元，银行对账单调整前余额为230000元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款30000元。
(2) 银行对账单01月份银行对账单2. 自动转账定义(1) 自定义结转借：财务费用(6603) JG() (取对方科目结果)贷：应付利息(2231) QM(2001,月,贷)*0.09/12 （“短期借款”期末余额*8%/12）(2) 期间损益结转依照本实验中操作步骤中的相对应步骤进行。
【实验准备】引入光盘中“实验账套\实验四”下的账套数据【实验要求】1.以“22 李芳”的身份进行银行对账操作。
2.以“33 王强”的身份进行自动转账操作。
3.以“11 刘宁”的身份进行审核、记账、对账、结账操作。
【操作步骤】1.银行对账以“22 李芳”的身份启动和注册总账系统。
操作员：22；密码：2；账套：666；会计年度：2008；操作日期：2008-01-31。
输入银行对账期初数据（如图5-1所示）(1)执行系统菜单“现金→设置→银行期初录入”命令，打开“银行科目选择”对话框。
(2)选择科目“100201工行存款”。
(3)单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。
(4)确定启用日期“2008.01.01”。
(5)输入单位日记账的调整前余额“200000”；输入银行对账单的调整前余额“230000”。
(6)单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。
(7)单击“增加”按钮。
(8)输入日期“2007.12.31”，结算方式“202”，借方金额“30000”。
总账期末处理实验报告
总账期末处理实验报告1. 引言总账期末处理是会计学中非常重要的一环，它涉及到公司财务数据的整理和归档，为财务报告的编制提供了基础。
本实验旨在通过实际操作，学习总账期末处理的步骤和技巧。
2. 实验目标本实验的主要目标是掌握总账期末处理的方法和步骤，了解财务报表的编制过程，并能够熟练运用财务软件进行数据处理和分析。
3. 实验步骤以下是一般总账期末处理的步骤，根据实际情况可以进行适当调整：步骤一：准备工作•收集财务数据：收集公司的各项财务数据，包括资产、负债、所有者权益、收入和支出等。
•核对账目：核对各项账目的准确性和完整性，确保数据的准确性。
•准备财务软件：根据需要选择并安装适合的财务软件，以便进行数据处理和分析。
步骤二：总账调整•识别调整项：根据财务数据的分析，识别可能存在的调整项，如坏账准备、折旧与摊销、预提费用等。
•进行调整：根据财务准则和公司政策，对识别出的调整项进行调整，确保财务数据的准确反映公司的实际情况。
步骤三：财务报表编制•编制资产负债表：根据调整后的财务数据，编制资产负债表，反映公司的资产、负债和所有者权益状况。
•编制利润表：根据调整后的财务数据，编制利润表，反映公司的收入、支出和利润状况。
•编制现金流量表：根据调整后的财务数据，编制现金流量表，反映公司的现金流入流出情况。
步骤四：审查和分析•审查财务报表：对编制好的财务报表进行审查，确保财务数据的准确性和完整性。
•进行财务分析：通过对财务报表的分析，了解公司的财务状况和经营情况，提出相应的改进意见和建议。
4. 实验结果通过本次实验，我们成功完成了总账期末处理的实践操作，掌握了财务数据的整理和归档方法，熟悉了财务报表的编制过程。
同时，通过财务分析，我们也能够更好地了解公司的经营情况，并提出相应的改进建议。
5. 结论总账期末处理是财务会计中非常重要的一环，它对于公司的财务报告和经营决策具有重要的影响。
通过本次实验，我们深入学习了总账期末处理的步骤和技巧，掌握了财务报表的编制方法，并能够进行财务分析和提出改进意见。
总账期末处理实验报告
总账期末处理实验报告总账期末处理实验报告一、引言总账期末处理是会计工作中的重要环节，它涉及到了企业财务信息的总结、归纳和汇总。
本文将对总账期末处理的实验进行报告，包括总账调整、资产负债表和利润表的编制以及相关的会计处理方法。
二、总账调整在总账期末处理中，总账调整是不可或缺的一步。
总账调整的目的是确保财务报表的准确性和完整性。
在实验中，我们首先对各项账户进行了检查，发现了一些需要调整的项目。
例如，我们发现了一笔尚未入账的费用，根据会计原则，我们需要将其计入当期费用中。
另外，我们还发现了一笔预收账款，根据会计原则，我们需要将其计入当期收入中。
通过对这些账户的调整，我们确保了财务报表的准确性和可靠性。
三、资产负债表的编制资产负债表是总账期末处理中的重要报表之一，它反映了企业在特定日期的资产、负债和所有者权益的情况。
在实验中，我们按照会计准则的要求，编制了一份资产负债表。
资产负债表的编制包括了对各项资产和负债的计量和分类。
我们按照会计准则的规定，将资产分为流动资产和非流动资产，将负债分为流动负债和非流动负债。
通过对各项账户的分析和计算，我们得出了一份准确的资产负债表。
四、利润表的编制利润表是总账期末处理中的另一个重要报表，它反映了企业在一定时期内的收入、费用和利润情况。
在实验中，我们按照会计准则的要求，编制了一份利润表。
利润表的编制包括了对各项收入和费用的计量和分类。
我们按照会计准则的规定，将收入分为营业收入和其他收入，将费用分为营业费用和其他费用。
通过对各项账户的分析和计算，我们得出了一份准确的利润表。
五、会计处理方法在总账期末处理中，会计处理方法是非常重要的。
在实验中，我们使用了一些常见的会计处理方法，如借贷记账法、调整分录法等。
借贷记账法是会计处理中最基本的方法之一，它要求每一笔交易都要同时有借方和贷方。
通过借贷记账法，我们可以准确地记录每一笔交易的借贷方向和金额。
调整分录法是在总账调整中常用的方法，它用于记录调整事项对财务报表的影响。
ERP实验5“期末结账”_报告
（直接处理——取消）2、进销存管理—期末处理—维护品号每月统计信息3、录入品号信息（单击3次下一个，多次点击滚动条）4、进销存管理——期末处理——维护品号每月统计信息——自动调整库存5、进销存管理—期末处理—维护品号每月统计信息—录入品号信息（点击向下滚动条出现该界面）6、月底存货结转7、进销存管理—财务管理—应收管理子系统—应收帐款月结（直接处理——OK——取消）8、自动分录子系统—自动生成分录底稿9、维护分录底稿10、财务管理——集团分销——自动生成分录底稿（直接处理——OK）11、抛转会计凭证12、会计总帐子系统——录入会计凭证13、整批过帐14、自动转帐（点击下一步之后的界面）（点击生成凭证）15、整批过帐16、会计总帐子系统—自定义会计报表—打印自定义报表—设置会计单据性质17、会计月结（直接处理——OK）四、实验中遇到的难点及解决办法1、“月底成本计价”和“自动调整库存”的先后顺序：要先进行“月底成本计价”，然后进行“自动调整库存”。
行成本计价后，品号信息也随之更新内容。
它们的顺序不可颠倒，否则可能仍然发现品号信息存在问题。
2、存货月结的日期：存货月结的操作是在月底进行的，要把时间调整在月末，再进行存货月结的操作。
（一旦进行了月底存货结转，相当于库存结账 (或关账) 动作。
运行过后，该月及该月以前的各种库存交易单据信息即不可再行输入，更改或取消。
）3、会计凭证要先审核，然后过账：凭证的审核目的为审核过的单据不得再做更改或删除或作废，以确保输入的信息不会被有意或无意的更动。
审核过后，才可过账，未审核凭证不能过账。
五、实验体会实验是加强理论与实践结合的机会，使得我们对于之前所学到的管理信息系统的知识更加形象具体化，而不是简单的文本化的概念。
通过对易飞ERP系统的操作，对于易飞ERP 系统有了基本的理解，并深刻体会到系统对业务操作比实际人工操作要简便快捷，并提高了正确性。
通过实验了解了应收/应付月结的操作需要注意的就是进行月结的月份。
实验5期末结账报告单
教师评语教师签字日期成绩学生姓名学号班级分组项目编号综合实验项目五项目名称期末结帐实验报告一、实验目的本次实验练习期末企业各系统结帐的一些工作。
包括：存货月结、应收/应付月结、自动分录抛转及总帐结帐。
实现月底财务信息汇总，生成财务报表。
1. 了解企业月底存货及账务结转的基本流程；2. 理解ERP系统中存货管理与自动分录、会计总账之间的信息流程及单据特征；3. 初步了解主要的基础数据含义及其设置方法；4. 掌握月底结账中的各项操作。
二、实验内容与步骤（要求：针对实验案例的每项工作，完成实验，并分别撰写实验步骤）存货月结1. 修改系统时间2. 登录系统3. 进入“月底成本计价”：进入“进销存管理”—“存货管理”子系统—“月底成本计价”。
4. 进行月底成本计价5. 查询品号每月统计信息：打开“维护品号每月统计信息”——查询已有的品号每月统计信息——从系统显示的品号信息中，查看品号的每月统计信息——退出6. 查询品号信息7. 自动调整库存8. 查看自动调整库存后的品号信息9. 查看自动调整库存后生成的单据：打开“录入成本开账/调整单”——查询已有的库存交易单据——从系统显示的单据信息中，选择要查看的尾差调整单并查看详细信息——退出。
10. 月底存货结转应收/应付月结1.修改系统时间2.登录系统3．应收账款月结：“财务管理”子系统——“应收管理”子系统——“应收账款月结”。
4．应付账款月结：“应付管理”子系统——打开“应付账款月结”——进行“应付账款月结”. 自动分录抛转1.修改系统时间2.登录系统3．“自动生成分录底稿”：“财务管理”子系统—自动分录”子系统—“自动生成分录底稿”4、自动生成分录底稿：选择需生成分录底稿的单据—设置底稿批号—生成分录底稿—退出5、凭证：打开“抛转会计凭证”—选择单据性质—选择底稿批号—生成会计凭证—退出。
总账月结1.修改系统时间2.登录系统3、“录入会计凭证”：进入“财务管理”子系统——进入“会计总账”子系统——打开“录入会计凭证”。
实验5 期末结账管理
所谓月底存货结转，相当于结账(或关账)动作。运行过后，该月及该月以前的各种
库存交易单据信息即不可再行输入，更改或取消。
（二）、应收/应付系统月结
（1）应付月结：同存货月结，应收应付系统也有月底结转的动作，与存货相比，其步
骤简单许多：
月结后，公用参数中的现行年月加一，查询月结成果，除打相关报表外还可以参考“维
选择的方式不同，对应的操作流程也不同。
4、总帐月结
1．会计凭证要先审核，然后过账
凭证的审核目的为审核过的单据不得再做更改或删除或作废，以确保输入的信息不会被有意或无意的更动。审核过后，才可过账，未审核凭证不能过账。
2．整批过账可能出现有的凭证未过账。
如果过账结果出现未过账凭证，一般因为这些凭证没有“出纳”或“审核”，需要手工在“录入会计凭证”界面中逐一进行“审核”并“凭证单笔过账”处理。
进行“月底存货成本计价作业”和“自动调整库存作业”之后，确保在存货结转前发现问题，并对问题处理完成后，再进行“月底存货结转作业”。
2、应收/应付子系统月结
将应收/应付子系统中各项业务数据汇总成记录当月各客户/供应商应得应收/付账款的统计信息。运行过后，该月及该月以前的各种应收/应付单据信息即不可再行输入，更改或取消。月结后，“系统设置”→“设置公用参数”中的“现行年月”加1。
2．“月底成本计价”和“自动调整库存”的先后顺序
要先进行“月底成本计价”，然后进行“自动调整库存”。进行成本计价后，品号信息也随之更新内容。这时再查询品号信息，可能发现某品号的现行年月月底库存量为零而金额不为零。所以需要进行“自动调整库存”。它们的顺序不可颠倒，否则可能仍然发现品号信息存在问题。
3．“月底存货成本计价作业”、“自动调整库存作业”、“月底存货结转”的先后顺序
实训五对账与结账
4
那些已在本期实现、 因款项未收到而 未登记入账的收入 应计收入 调整项 应计费用 调整项
因赊销形成的 应收账款等 银行借款的应计 利息、租用房屋的 未付租金等
应计项目
那些已在本期发生、 因款项未付而 未登入账的费用5企业已经收取有关款项，但未完成或未全部完成销售商品 或提供劳务，需在期末按本期已完成的比例， 分摊确认本期已实现收入的金额，并调整以前预收账款
结账：就是在把一定时期内所发生的经济业务全部登记入账并 在对账无误的基础上，结算出各种账簿的本期发生额及期末余额 的一种会计核算技术。
登记
入账
习惯上将每年1～11月的结账工作称为 月结，将每年12月的结账工作称为年结。 结账时，应根据不同的会计期间和不同账 户记录，分别采用不同的方法。
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三、结账
借：本年利润 贷：主营业务成本 其他业务成本等
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3．计算并结转所得税费用。
以本期的利润总额为基础，按照税法的规定进行相关纳税调 整，依据本企业适用的所得税率计算并结转本月应交所得税。
应交所得税=应税所得额×适用所得税率
借：所得税费用 贷：应交税费—应交所得税 借：本年利润 贷：所得税费用
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三、结账
长期劳务合同 收入的分期确认等
应摊项目
收入 分摊调整 费用 分摊调整
预付租金、预付 报刊费的摊销等
企业的支出已经发生、能使若干个会计期间受益， 为正确计算各个会计期间的盈亏， 将这些支出在其受益的会计期间进行分配
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二、结转损益，确认本期财务成果
将本期损益类账户发生额结转到“本年利润”账户。 本年利润
①
主营业务成本、 其他业务成本等
②
主营业务收入、 其他业务收入等
ERP原理与应用-实验5 月底结账实验
实验5 月底结账1.存货月结第1步：月底成本计价并查询。
（1）月底成本计价。
登录系统，进入“存货管理子系统”界面，单击“月底成本计价”模块，进入“月底成本计价”界面，默认已有选项，单击“直接处理”按钮，处理完毕后关闭该界面。
“月底成本计价”是计算“品号”当月份的月加权平均单价，并更新“库存交易明细表”及“库存交易单”、更新“录入品号信息”的单头及单身“库存金额”等信息。
（2）查询品号每月各仓库，各种交易统计信息。
从系统主界面（如图7-1所示）左边树状结构处，选择“进销存管理”→“存货管理子系统”→“期末处理”，双击“维护品号每月统计信息”模块，进入“维护品号每月统计信息”界面，单击单身中的“信息浏览”页签，可看到各种品号的相关信息。
（3）查询品号信息。
在“存货管理子系统”中，单击“录入品号信息”模块，进入“录入品号信息”界面，单击“查询”按钮，系统将显示所有的品号信息，逐一查看。
核对“品号信息”，发现某品号的现行年月月底库存量为零而金额不为零。
本实验中有三个品号需要调整：底座、螺丝零件包、坐垫。
第2步：自动调整库存并查询。
（1）自动调整库存。
在“存货管理子系统”中，单击“自动调整库存”模块，进入“自动调整库存”界面，单击“输入调整尾差单别”右边的图标，选择单别为：WCD；然后单击“直接处理”按钮，处理完毕后关闭该界面。
此处库存调整自动生成一张交易单据，此交易单据可在“存货管理子系统”中，单击“录入库存交易单”模块查询，当单据审核时将该品号的金额调整为零。
（2）查询“尾差/分库调整单”。
从系统主界面（如图7-1所示）左边树状结构处，选择“进销存管理”→“存货管理子系统”→“库存交易”，双击“录入成本开账/调整单”模块，进入“录入成本开账/调整单”界面，单击“查询”按钮，系统将显示已有的单据信息，选择“WCD”，进行查看，查看完毕后，关闭该界面，如图7-25所示。
经过自动调整库存，再次进入“录入品号信息”界面，查询发现原尾差金额被调整为零。
ERP原理与应用实验5 月底结账实验实验报告
ERP原理与应用-实验5 月底结账实验实验报告.docx实验报告：ERP原理与应用-实验5 月底结账实验一、实验目标本实验旨在理解和应用ERP（企业资源计划）系统的月底结账流程，掌握在ERP系统中进行月底结账的步骤和操作方法，以实现对公司财务数据的准确和及时处理。
二、实验原理月底结账是财务管理中的重要环节，它反映了公司在一定会计期间内的财务状况和经营成果。
在ERP系统中，月底结账涉及到多个模块的集成，包括财务模块、销售模块、采购模块、库存模块等。
通过在各个模块中执行相应的操作，对公司的财务数据进行汇总、校验和结算。
三、实验内容1、准备工作：在实验开始前，首先需要确保公司的账套已经初始化，并设置了适当的会计期间。
同时，需要整理好相关的财务数据，如销售发票、采购发票、库存变动等。
2、月末结账前检查：在执行月底结账之前，需要对账套进行全面的检查，确保数据的完整性和准确性。
例如，检查各项费用的分摊是否正确，核对银行对账单等。
3、模块操作：在ERP系统中，按照实验指导的步骤，依次进行销售、采购、库存等模块的操作。
具体操作包括：审核销售发票、采购发票，进行库存盘点，调整库存成本等。
4、财务模块操作：在财务模块中，进行凭证审核、科目汇总、期末调汇等操作。
确保财务数据的准确性和合规性。
5、月底结账：在完成以上操作后，进行月底结账。
系统将自动生成财务报表，如资产负债表、损益表等。
6、数据验证：对生成的财务报表进行核对和验证，确保数据的准确性和完整性。
四、实验结果经过实验操作，我们成功地在ERP系统中完成了月底结账工作，并生成了相应的财务报表。
通过对报表数据的分析，我们可以全面了解公司在一定会计期间内的财务状况和经营成果。
五、实验总结通过本次实验，我们深入理解了ERP系统在月底结账中的应用，掌握了在ERP系统中进行月底结账的步骤和操作方法。
实验不仅提高了我们的财务管理技能，也让我们更加熟悉和了解ERP系统的功能和应用。
会计实习报告期末结转
实习报告在本次会计实习中，我主要负责了期末结转工作。
期末结转是会计工作中非常重要的一环，它涉及到将各个会计科目的余额转入到相应的资本、利润等账户中，以便于计算企业的利润和资本变化情况。
以下是我在实习过程中的一些具体工作内容和心得体会。
首先，我需要了解企业的会计政策和会计制度，熟悉各个会计科目的性质和用途。
在本次实习中，我认真阅读了企业的会计政策和会计制度，对各个会计科目的余额和结构有了更深入的了解。
这对我后续进行期末结转工作非常有帮助。
其次，我需要对各个会计科目的余额进行核对和调整。
在本次实习中，我仔细核对了各个会计科目的余额，对存在差异的科目进行了调查和调整。
我发现，有些差异是由于会计政策的变化或者会计估计的调整导致的，需要及时进行调整，以确保会计信息的准确性。
然后，我需要根据企业的财务状况和经营情况，合理确定资本公积、利润分配等账户的金额。
在本次实习中，我认真分析了企业的财务报表和经营情况，合理确定了资本公积和利润分配账户的金额。
这对我后续进行期末结转工作非常有帮助。
最后，我需要将各个会计科目的余额转入到相应的资本、利润等账户中，并进行利润表和资产负债表的编制。
在本次实习中，我按照会计政策和会计制度的要求，将各个会计科目的余额转入到相应的账户中，并编制了利润表和资产负债表。
通过这个过程，我对企业的财务状况和经营情况有了更清晰的了解。
通过本次实习，我对会计工作有了更深入的了解，特别是对期末结转工作的流程和注意事项有了更清晰的认识。
我认识到，会计工作需要细心和耐心，需要对会计政策和会计制度有深入的了解，需要对企业的财务状况和经营情况有敏锐的洞察力。
同时，我也认识到，会计工作对于企业的管理和决策具有重要的作用，它可以为企业提供准确、及时的财务信息，帮助企业制定合理的经营策略。
在今后的学习和工作中，我将继续努力提高自己的会计专业知识和技能，不断提升自己的工作能力和综合素质，为企业的发展做出更大的贡献。
总账期末处理实验报告
一、实验目的本次实验旨在通过模拟企业总账期末处理流程，使学生熟悉会计软件的使用，掌握总账期末处理的基本步骤和方法，提高学生的实际操作能力和会计核算水平。
二、实验内容本次实验以某企业2019年12月份的总账数据为基础，通过会计软件进行期末处理，包括以下内容：1. 结转损益类账户；2. 生成利润表和资产负债表；3. 结转本年利润；4. 关闭损益类账户；5. 期末调汇；6. 期末结账。
三、实验步骤1. 系统初始化- 进入会计软件，选择企业信息，设置会计期间为2019年12月。
- 设置会计科目，包括损益类科目、成本类科目、资产类科目等。
- 设置凭证类别，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
2. 录入期末数据- 在总账模块，录入12月份的期初余额。
- 录入12月份的日常业务凭证，包括销售、采购、工资、费用等。
3. 结转损益类账户- 选择“期末处理”菜单，进入“结转损益”功能。
- 选择损益类科目，进行结转操作。
- 系统自动生成结转损益凭证，并过账。
4. 生成利润表和资产负债表- 选择“报表”菜单，进入“利润表”和“资产负债表”报表。
- 系统自动根据总账数据生成报表，并显示在屏幕上。
5. 结转本年利润- 选择“期末处理”菜单，进入“结转本年利润”功能。
- 选择损益类科目，进行结转操作。
- 系统自动生成结转本年利润凭证，并过账。
6. 关闭损益类账户- 选择“期末处理”菜单，进入“关闭损益类账户”功能。
- 系统自动关闭损益类账户，并结转到本年利润。
7. 期末调汇- 选择“期末处理”菜单，进入“期末调汇”功能。
- 选择外币科目，进行汇率调整。
- 系统自动生成调汇凭证，并过账。
8. 期末结账- 选择“期末处理”菜单，进入“期末结账”功能。
- 系统自动进行期末结账操作，生成结账凭证，并过账。
四、实验结果通过本次实验，成功完成了企业2019年12月份的总账期末处理，包括结转损益、生成报表、结转本年利润、关闭损益类账户、期末调汇和期末结账等操作。
实验5月底结账
实验5月底结账进行尾差或分库调整。
在查询尾差/分库调整单时，需要注意核对每个品号的库存数量和金额是否与实际情况相符。
2、应收应付结转应收应付结转是指将当月的销售收入和采购支出结转到应收账款和应付账款中。
在ERP系统中，应收应付结转是自动完成的，但需要在月末进行确认和审核。
确认后，系统将自动生成应收应付结转凭证，同时将相关的会计分录自动更新到总账中。
3、自动分录自动分录是指根据ERP系统中设定的规则，自动生成会计分录。
在月末结账时，需要确认和审核自动分录的准确性，并将其更新到总账中。
4、总账结转总账结转是指将当月的会计分录汇总到总账中，生成当月的总账余额。
在ERP系统中，总账结转是自动完成的，但需要在月末进行确认和审核。
确认后，系统将自动生成总账结转凭证，并将当月的总账余额更新到财务报表中。
5、结账结账是指将当月的财务数据进行核对和汇总，确保准确无误后进行结账操作。
在ERP系统中，结账是自动完成的，但需要在月末进行确认和审核。
确认后，系统将自动生成结账凭证，并将当月的财务数据更新到财务报表中。
6、生成财务报表生成财务报表是指根据当月的财务数据，自动生成相应的财务报表。
在ERP系统中，财务报表可以根据需要进行定制和生成，以满足不同的管理需求。
三、实验总结通过本次实验，我们深入了解了企业月底存货及账务结转的基本流程，理解了ERP系统中存货管理与自动分录、会计总账之间的信息流程及单据特征，初步了解了主要的基础数据含义及其设置方法，掌握了月底结账中的各项操作。
这将为我们今后的工作提供重要的帮助和指导。
进行查询，可以看到数量为XX的材料，其成本为0.5.这有助于在期末进行成本归集。
月结功能模块的目的是在某个月的月底成本计价作业已经运行完成且确定无误后，运行批处理中的月底存货结转。
月底存货结转的运行将会结算出该月的月底库存成本及数量。
同时，更新录入品号信息中的月初成本与月初数量字段，并生成月结当月的品号每月库存统计信息。
会计实训对账结账实验报告
一、实验目的本次实验旨在通过模拟企业会计实务操作，使学生对会计对账和结账的基本程序、方法及其重要性有更深刻的理解。
通过对账和结账的实践操作，提高学生的会计核算能力，确保会计信息的准确性和可靠性。
二、实验内容1. 实验背景某企业为一家小型制造企业，主要生产机械设备。
企业于2021年1月1日开始经营，截止到2021年12月31日，已累计经营12个月。
本实验模拟该企业2021年度的会计对账和结账工作。
2. 实验资料（1）2021年度企业会计凭证：包括原始凭证、记账凭证等；（2）2021年度企业总账、明细账、日记账等账簿；（3）2021年度企业财产清查表、对账单等资料。
3. 实验步骤（1）准备阶段：了解企业基本情况，熟悉会计科目及账簿结构，准备实验所需资料。
（2）对账阶段：① 账证核对：将账簿记录与会计凭证进行核对，确保账证相符；② 账账核对：核对总账、明细账、日记账等账簿，确保账账相符；③ 账实核对：将账面余额与实物、财产清查表等资料进行核对，确保账实相符。
（3）结账阶段：① 结清损益类账户：将损益类科目转入“本年利润”科目，结平所有损益类科目；② 结清资产、负债和所有者权益账户：结算出资产、负债和所有者权益科目的本期发生额和期末余额；③ 编制会计报表：根据结账后的账簿资料，编制资产负债表、利润表等会计报表。
三、实验结果与分析1. 对账结果通过本次实验，我们对企业2021年度的会计凭证、账簿进行了全面核对，确保了账证相符、账账相符和账实相符。
2. 结账结果根据结账后的账簿资料，我们编制了资产负债表、利润表等会计报表，反映了企业2021年度的财务状况和经营成果。
3. 实验分析（1）对账是会计核算的重要环节，通过本次实验，我们深刻认识到对账的重要性。
只有确保账证相符、账账相符和账实相符，才能保证会计信息的准确性和可靠性。
（2）结账是会计核算的另一个重要环节，通过本次实验，我们掌握了结账的程序和方法。
结账不仅可以反映企业的财务状况和经营成果，还可以为编制会计报表提供依据。
对账结账实验报告
对账结账实验报告《对账结账实验报告》在日常生活中，我们经常需要进行对账结账的操作，无论是在超市购物、餐厅用餐还是与朋友共同分担费用，对账结账都是一项必不可少的活动。
然而，对账结账的过程中常常会出现一些问题，比如计算错误、漏项等，这些问题给我们的生活带来了不便。
为了解决这些问题，我们进行了一项对账结账实验，并撰写了以下实验报告。
实验目的：通过对账结账实验，探究对账结账过程中可能出现的问题，并提出解决方案，以提高对账结账的准确性和效率。
实验过程：我们邀请了十位志愿者参与了对账结账实验。
实验分为两个阶段，第一阶段是进行对账结账操作，第二阶段是收集实验者对对账结账过程中可能出现的问题和改进建议。
在第一阶段，我们模拟了在超市购物和餐厅用餐的情景，要求实验者进行对账结账操作。
在这个过程中，我们观察了实验者在计算总价、找零和核对账单等方面可能出现的问题。
在第二阶段，我们收集了实验者对对账结账过程中可能出现的问题和改进建议。
实验者提出了一些问题，比如计算错误、漏项、找零不准确等，并提出了一些改进建议，比如使用计算器辅助计算、增加对账结账的训练机会等。
实验结果：通过对账结账实验，我们发现了对账结账过程中可能出现的问题，并得出了一些改进建议。
实验者普遍认为，对账结账过程中的计算错误和漏项是最常见的问题，而使用计算器辅助计算和增加对账结账的训练机会是最有效的改进措施。
结论：对账结账是一项必不可少的活动，然而在实际操作中常常会出现一些问题。
通过对账结账实验，我们发现了对账结账过程中可能出现的问题，并提出了一些改进建议。
我们相信，通过这些改进措施，对账结账的准确性和效率将得到提高。
通过这次对账结账实验，我们不仅深入了解了对账结账过程中可能出现的问题，也为提高对账结账的准确性和效率提供了一些可行的改进方案。
希望我们的实验报告能够对大家在日常生活中的对账结账操作有所帮助。
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6．财务报表查询时要注意正确的时间。
输入不同的时间将显示不同时点的财务状况。尤其是损益表在查询时，由于已经进行“会计月结”，所以默认显示的是下个月的时间
六、实验体会（写）
实验课是我们加强理论与实践结合的机会，使得我们对于之前所学到的管理信息系统的知识更加形象具体化，而不是简单的文本化的概念。通过对易飞ERP系统的操作，我对于易飞ERP系统有了基本的理解，并深刻体会到系统对业务操作比实际人工操作要简便快捷，并提高了正确性。
护供应商每月统计账款”
（2）应收系统月结，可参照应付系统月结步骤。
（三）、自动分录
[1]自动生成分录底稿
本功能模块目的：常规方式，此种明细账所处理的原始凭证皆系以人工方式汇整并开立
凭证，再登录总账系统中。本系统则提供了根据各支系统的原始凭证信息自动开立凭证于总
账系统中的功能。由于此功能的提供，可以使开立凭证的繁琐工作得以大量简化，并可避
选择的方式不同，对应的操作流程也不同。
4、总帐月结
1．会计凭证要先审核，然后过账
凭证的审核目的为审核过的单据不得再做更改或删除或作废，以确保输入的信息不会被有意或无意的更动。审核过后，才可过账，未审核凭证不能过账。
2．整批过账可能出现有的凭证未过账。
如果过账结果出现未过账凭证，一般因为这些凭证没有“出纳”或“审核”，需要手工在“录入会计凭证”界面中逐一进行“审核”并“凭证单笔过账”处理。
“输入底稿批号”为如上所述当底稿每天运行时为了区分必须进行区分，所填
数字由用户自己设定，一般为具有一定顺序的为好。
[2]抛转会计凭证
注意：由自动分录抛砖到总账的会计凭证是不能手工修改或删除的，如果有修改的需求，
应先还原会计凭证，再还原分录底稿，然后修改原始业务单据；确认无误后，再顺
序抛砖分录底稿及会计凭证。
虽然，本系统在分录时机设计上保留了很大的弹性，但对公司而言，仍然必须针对各
种分录事先规划好其确定的运行周期订定“分录底稿批号”，依循而行，才不致衍生困扰。
注意：“基本选项”中的各项单据的选择标志着本次抛转的分录凭单性质，不选则在
抛转时就不生成相应单据的分录，亦即在后期不能对该项单据所发生的一切业
务进行核算。
（四）、总帐
[0]输入、审核会计凭证
有些会计凭证不是通过自动分录抛转过来的，他们是通过“录入会计凭证”录入的，这
时需要进行审核。特别是现金银行账，必须逐一的进行输入、审核。（操作：略）
[1]整批过账
根据原始凭证编写凭证后，登录日记账，记入分类账的过程即系统中整批过账动作。
当确定输入的凭证无误且己审核后，即可以利用『整批过账』将凭证予以过账。可参考图
3、自动分录抛转
1．“选择单据来源”时多选或少选。
本试验中钩选的单据有8种，注意不要多选或少选，都会影响生成凭证的数量。
2．“自动生成会计凭证”里“选择单据性质”为：全部
如选择了其他的选项，则生成相应单据的会计凭证，不能将所有的会计凭证汇总到总账系统中。
3．生成会计凭证的方式有两种，注意选择的方式。
2．“月底成本计价”和“自动调整库存”的先后顺序
要先进行“月底成本计价”，然后进行“自动调整库存”。进行成本计价后，品号信息也随之更新内容。这时再查询品号信息，可能发现某品号的现行年月月底库存量为零而金额不为零。所以需要进行“自动调整库存”。它们的顺序不可颠倒，否则可能仍然发现品号信息存在问题。
3．“月底存货成本计价作业”、“自动调整库存作业”、“月底存货结转”的先后顺序
示上的顺序操作。
当“不全选”时，亦可以如图进行单选：
[2]会计月结
此功能执行后将当前正进行的月份算出本期损益金额。若为会计年度最后一期则系统自
动运行年结作业，否则更新会计现行#43;1。
如系统判断为会计期间最后一个月时自动将虚账户结清，实账户结转，计算本期损益，并生
进行“月底存货成本计价作业”和“自动调整库存作业”之后，确保在存货结转前发现问题，并对问题处理完成后，再进行“月底存货结转作业”。
2、应收/应付子系统月结
将应收/应付子系统中各项业务数据汇总成记录当月各客户/供应商应得应收/付账款的统计信息。运行过后，该月及该月以前的各种应收/应付单据信息即不可再行输入，更改或取消。月结后，“系统设置”→“设置公用参数”中的“现行年月”加1。
分校：北京电大石景山分校
教师评语
教师签字日期
成绩
学生姓名
学号
班级
分组
实验序号
实验名称
期末结账管理
实验报告
一、实验目的（打印）
1.了解企业月底存货及账务结转的基本流程；
2.理解ERP系统中存货管理与自动分录、会计总账之间的信息流程及单据特征；
3.初步了解主要的基础数据含义及其设置方法；
4.掌握月底结账中的各项操作。
免人为处理的错误与弊端。
运行『自动生成分录底稿』及『拋转会计凭证』的时机：各公司可能不同。到底是每
天运行还是每周或每月运行皆无不可，完全视贵公司的制度需要。而不同的单据亦可能有
不同的运行周期。譬如销货分录，进货分录，收款分录，付款分录可能需要每天运行。而
销货成本分录，领料分录或生产入库分录则每月运行一次即可。
二、实验内容与要求（打印）
1.完成期末结转及结账的基本流程；
2.期末结转主要包括：成本计算、月底存货结转、应收应付结转、自动分录、总账结转等；
3.期末结账主要包括：结账、生成财务报表。
实验要求
1．了解企业月底存货及账务结转的基本流程；
2．理解ERP系统中存货管理与自动分录、会计总账之间的信息流程及单据特征；
实验中涉及到的时间问题是实验成功的关键。而真正的在企业中，每个环节都是紧密相连的，没有上一环节的完成，之后的流程和工作便更无法进行。只有合理安排各项环节的时间，才能够最好最有效的利用各种资源，已达到降低成本、提高收益的目的。
通过对ERP的学习，我们更参考了易飞ERP中包含的其他系统，例如是人力资源管理系统，这与我们管理信息系统设计相吻合，为我们提供了很好的素材和学习环境。我们通过参考学习易飞ERP中的人力资源管理系统，更加深刻和完善了我们对人力资源管理的理解，为我们提供了很大的帮组。
月初库存成本＋本月进货成本
月加权平均成本＝──────────────
月初库存数量＋本月进货数量
月初数量来自:品号每月统计信息档
月初金额来自:品号每月统计信息档
注意：此时，按照操作要求，需要进行财务更改日：进入“系统设置”中的“公共参数
设置”中的“进销存参数”中修改为2003-12-31。（此处在练习中，，如果不进行才做也不会
成至本期损益各期金额档。
[3]财务报表
本功能模块目的：将指定时点的资产负债表、损益表等各种报表以账户式格式印出。即
可以打印资产负债表、利润表等各种财务报表。
四、实验成果提交（贴图）
五、实验中遇到的难点及解决办法（写）
1存货月结
1．存货月结的日期
存货月结的操作是在月底进行的，注意要把时间调整在月末，再进行存货月结的操作。一旦进行了月底存货结转，相当于库存结账(或关账)动作。运行过后，该月及该月以前的各种库存交易单据信息即不可再行输入，更改或取消。所以慎重进行这个操作。
3．“自动转账”时选择正确的结账类型及凭证单别。
选择“期间损益结转”，凭证单别是“月结凭证”。
4.“自动转账”之前要求所有的凭证已经过账。
此项操作要求将现行会计年月的所有凭证过账，所以不可在“自动转账”之后进行整批过账。对“自动转账”生成的结转凭证也要进行“审核”和“过账”。
5.“会计月结”前要求现行会计年月之前的所有的凭证已经过账。
有大影响。）
[2]查询
本信息由「月底存货结转」而生成，可查询品号每月各仓库，各种交易统计信息。属于
系统汇总信息，信息有误时，应透批处理中的「现有库存重计」来重算，不应直接从数据库
或本作业中调整。
[3]库存调整
在财务人员进行账务核对时，可能会发现某品号的现行年月月底的库存数量为零而金额
不为零时，可以利用「批处理」中的『自动调整库存』针对有问题的品号进行调整，并自动
生成一张交易单据，此交易单据您可于『录入库存交易单据』中查询得到，当单据审核核准
时将该品号的金额调整为零
不同库中同一个产品的单价成本不一致，需做分库处理。
[4]查询尾差/分库调整单：
当经过库存调整后，或许会产生一定的差异，这是可以到“录入成本开账/调整单”中
进行查询，如图，可以看到数量为0的材料，其成本为0.5。这里便于期末月结时的成本归集。
3．了解主要的基础数据含义及其设置方法；
4．掌握月底结账中的各项操作。
三、实验步骤（写）
（要求：针对实验案例的每项工作，完成实验，并分别撰写实验步骤）
（一）、存货月结
存货的月结作业应每月订以固定时间运行的，目的有二:一方面结算该月份存货的价值，
另一方面必须可计算出该月份品号的销货成本。存货结转必须于该月份的库存进出与存货相
七、思考题（写）
1．分别画出本实验中存货结转和自动分录抛转的操作流程图。
2．本实验中，自动分录抛转的作用是什么？
加１。
所谓月底存货结转，相当于结账(或关账)动作。运行过后，该月及该月以前的各种
库存交易单据信息即不可再行输入，更改或取消。
（二）、应收/应付系统月结
（1）应付月结：同存货月结，应收应付系统也有月底结转的动作，与存货相比，其步
骤简单许多：
月结后，公用参数中的现行年月加一，查询月结成果，除打相关报表外还可以参考“维
[5]月结
本功能模块目的：当某个月的月底成本计价作业已经运行完成且确定无误后，即应该