XXXX公司财务制度doc
公司财务报告制度
公司财务报告制度第一章总则第一条为了规范公司的财务报告行为，确保财务报告的真实性、准确性和及时性，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规的规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部的财务报告工作，包括但不限于财务报表的编制、审核、审批、报送和公布等环节。
第三条财务报告工作应遵循客观、公正、真实、准确、完整的原则，不得有任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第二章财务报告的编制第四条财务报告的编制由财务部门负责，财务部门应按照《企业会计准则》的规定，结合公司的实际情况，制定具体的财务报告编制规范。
第五条财务报告的编制应包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等报表，以及相关的附注和说明。
第六条财务报告的编制应遵循一致性原则，即财务报告中的会计政策、会计估计、会计核算方法等应保持一致，不得随意变更。
第三章财务报告的审核第七条财务报告的审核由财务部门的负责人负责，财务部门的负责人应具备相应的专业知识和工作经验。
第八条财务报告的审核应重点关注财务报告的真实性、准确性和完整性，以及财务报告的编制是否符合《企业会计准则》的规定。
第九条财务报告的审核应采取抽样审核、全面审核等方式，确保财务报告的审核工作全面、深入、细致。
第四章财务报告的审批第十条财务报告的审批由公司董事会负责，公司董事会应定期召开会议，审批公司的财务报告。
第十一条财务报告的审批应重点关注财务报告的真实性、准确性和完整性，以及财务报告的编制是否符合《企业会计准则》的规定。
第十二条财务报告的审批应采取集体讨论、表决等方式，确保财务报告的审批工作公开、公正、透明。
第五章财务报告的报送和公布第十三条财务报告的报送和公布由财务部门负责，财务部门应按照相关法律法规的规定，及时向有关部门报送和公布财务报告。
第十四条财务报告的报送和公布应重点关注财务报告的及时性、准确性和完整性，以及财务报告的报送和公布是否符合相关法律法规的规定。
公司财务制度简易范本
公司财务制度简易范本第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务安全，提高经济效益，制定本制度。
第二条公司财务制度适用于公司全体员工和相关部门。
第三条公司财务制度遵循“合法、规范、公开、透明”的原则。
第四条公司财务部门为公司的核心部门，负责公司财务管理工作。
第五条公司财务部门应建立健全内部控制机制，完善财务管理制度，提高公司的管理水平和经济效益。
第六条公司财务部门应提供有效的财务信息，为公司的决策提供参考依据。
第七条公司财务部门应加强对公司各个部门的财务监督和管理，及时发现和解决财务问题。
第八条公司财务部门应按照国家有关法律法规的规定，及时缴纳税款，履行相应的社会责任。
第二章财务管理第九条公司财务管理应遵循“预算管理、合理支出、节约开支、抑制浪费”的原则。
第十条公司应建立健全财务制度，明确财务管理的职责和权限，注重财务部门和其他部门之间的协调与合作。
第十一条公司应建立健全资金管理制度，合理安排资金的使用，提高资金利用率。
第十二条公司应建立健全固定资产管理制度，保护公司的固定资产，加强固定资产的管理和维护。
第十三条公司应建立健全成本管理制度，控制生产成本，提高产品的竞争力。
第十四条公司应建立健全财务审计制度，对公司的财务状况进行定期审计，及时发现并纠正财务问题。
第十五条公司应建立健全风险管理制度，识别和评估公司的风险，制定相应的风险管理措施。
第十六条公司应建立健全内部控制制度，规范公司的内部管理，预防公司的风险。
第十七条公司应建立健全财务信息系统，提高财务信息的准确性和可靠性。
第三章财务制度第十八条公司应建立健全财务核算制度，规范公司的财务核算工作，确保财务数据的真实、准确和完整。
第十九条公司应建立健全财务报告制度，制定财务报告的编制标准和程序，及时向公司董事会和相关部门报告财务情况。
第二十条公司应建立健全预算管理制度，制定公司的预算计划，加强预算执行和监督。
第二十一条公司应建立健全资产管理制度，确保资产的安全和完整。
财务制度章程
财务制度章程第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，确保公司财务活动合法、合规、透明，提高财务管理效率，保证公司财务安全，根据公司章程设立财务制度。
第二条公司财务制度是公司规范、制度化管理的基础，是确保公司资金使用合理、效益最大化的具体规定。
财务制度适用于公司的全体员工，包括领导层、财务部门、各部门及全体员工。
第三条公司财务制度必须遵循国家相关法律法规、公司章程以及财务管理的基本原则和制度。
第四条公司财务制度由公司财务部门负责制定、修订和解释，经公司领导层审批后生效，全体员工必须严格遵守。
第五条公司财务制度必须定期审核和更新，确保与公司业务发展和国家法律法规相一致。
第六条公司财务制度的解释权归公司财务部门及公司领导层所有。
第二章会计制度第七条公司会计制度包括会计政策、会计核算制度和会计报表。
第八条公司会计政策应当遵循公允、真实、客观、连续、谨慎、及时的原则，与公司实际经营活动相符，确保会计信息的准确性和可靠性。
第九条公司会计核算制度应当符合国家相关会计准则和规定，确保公司的财务数据真实可靠，不可篡改、造假。
第十条公司会计报表应当按照国家相关会计准则和规定制作，确保报表内容真实可靠，完整清晰。
第十一条公司应当建立起会计档案资料管理制度，确保会计档案资料的完整性、保密性和安全性。
第十二条公司会计核算应当定期进行内部审计和外部审计，确保财务数据的真实可靠。
第三章预算管理制度第十三条公司预算管理制度是公司财务管理的核心，具有管理公司运营和资金预测的作用。
第十四条公司预算管理制度包括年度预算、部门预算和项目预算。
第十五条公司年度预算由财务部门负责编制，经公司领导层审批后执行。
第十六条公司部门预算由各部门根据公司年度预算自行编制，经财务部门审核后执行。
第十七条公司项目预算由相关部门根据具体项目特点和需求编制，经财务部门审批后执行。
第十八条公司应当加强预算执行监督和考核，及时发现问题并采取措施解决。
第十九条公司应当建立起严格的财务审批流程，确保各项费用的合理性和符合公司预算，杜绝盲目浪费。
企业财务会计制度(6篇)
企业财务会计制度第一章总则第一条为规范公司财务会计行为，依据《会计法》、《企业财务通则》和《企业会计准则》等有关法律、法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条公司会计工作的基本任务是贯彻执行国家财政政策和会计法规，强化财务管理，加强财务监督，规范各项财务收支的计划控制、核算、分析和考核工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法纳税，接受股东大会、董事会、监事会等内部机构以及财政、税收、审计、证券监管等有关部门和行业主管部门的监督检查，依法合理筹措资金，有效利用公司的各项资产，增收节支，为公司领导当好参谋，为公司决策，为企业创造最大利润，为股东创造最大收益提供服务。
第三条公司会计工作由公司财务副总直接负责。
财务副总应当根据《会计法》的规定，确保公司会计工作和会计资料的真实性和完整性;负责公司财务计划的制定和监督检查，协助公司制定经营方针和资本运作政策;负责公司会计机构的设置，对财会人员的配备、热恩面和奖惩提出建议，并确保会计机构、会计人员依法兴职责;负责协调金融、财政、税务、审计、证券监管等方面的关系。
第四条公司设立财务部，负责财务会计方面的日常工作，财务部经理负责公司财务收支计划的执行，主管公司的会计核算和资金管理工作，主持制定公司的财务规章制度，规范各级财务管理实施细则，统一公司会计核算办法，配合财务副总协调外部关系。
第五条分公司设单独财务机构，配备必要的财务人员，严格执行《财务会计制度》和公司《财务管理制度》，接受公司财务部的业务领导。
必要时，根据不同分公司的业务特点制定相应的财务管理细则。
第六条公司全资和控股子公司必须配备专职会计和出纳人员，参照本制度根据企业性质和特点制定完整的财务制度，并接受公司财务部的业务指导。
第七条公司会计机构和会计人员应当依照会计法律法规的规定，按照真实、完整的要求，进行会计核算，实行会计监督，并向公司董事会、总经理定期汇报会计工作情况，报送财务会计报告和其他必要资料。
xx上市公司财务报告管理制度DOC2
xx上市公司财务报告管理制度第一章总则第一条为了规范xx股份有限公司（以下简称公司）财务报告的编制, 及时准确的提供财务信息, 根据国家有关政策法规的规定要求, 结合公司实际情况和管理要求, 制定本管理制度。
第二条财务报告是反映公司财务状况和经营成果的总结性书面文件, 包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书。
第三条会计报表包括资产负债表、损益表、现金流量表和其他附表, 财务报告分为年报、季报、月报三种, 其报表种类、格式、内容均按上交所规定填报, 在季末、半年和年度终了, 公司还需要按照中国证监会、交易所的规定, 向社会公布当期财务报告, 并将财务报告备置于公司证券部供股东查阅。
第四条会计报表附注是会计报表的重要组成部分, 是为了便于会计报表使用者理解会计报表的内容而对会计报表的编制基础、编制依据、编制原则和方法及主要项目等所做的解释。
第五条财务情况说明书的编写要情况具体、分析深入、结论公正、措施得力。
其主要内容包括: 公司的生产经营状况；会计核算和会计报表编制方法的变更；各项资产和负债的变动情况、资金增减和周转情况、利润实现和分配情况、股本及其变动情况、税金缴纳情况、对本期或者下期财务状况发生重大影响的事项、资产负债表日后至报表报出前发生的对公司财务状况变动有重大影响的事项。
第六条财务报告按照与上交所约定的时间上报。
第七条本制度适用于公司所有单位, 包括公司各直属单位、分公司及全资、控股子公司。
第二章管理职责第八条公司财务部门管理职责（一）负责起草、修改并颁布公司财务报告管理制度；（二）负责组织实施公司财务报告管理制度；（三）负责财务报表的汇总、审核, 确保财务信息的准确、及时；（四）负责组织对公司财务指标进行分析与评估, 为公司的相关决策提供支持, 并为规划、绩效考核等工作的进行提供事实依据；（五）负责对财务报告进行全面分析, 并上报董事会审议。
第三章财务报告的构成第九条财务报告按报送的对象不同分为对外报送的财务报告和对内报送的财务报告。
公司财务管理制度完整版
公司财务管理制度完整版第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，制定本制度。
第二条公司财务管理制度适用于公司内部所有财务管理活动。
第三条公司财务管理制度的制定、修改和解释权属于公司财务部。
第四条公司财务部负责本制度的宣传、执行和监督工作，并对本制度的执行情况进行检查和评估。
第五条公司财务部应定期组织公司内部会计人员进行财务管理知识培训和技能提升工作。
第六条公司各部门负责财务管理的具体执行工作，并按照本制度的规定进行操作。
第七条公司财务管理制度是公司财务管理的基本依据，任何部门和个人不得违反本制度进行财务管理活动。
第八条对于本制度未能规定的具体问题，参照相关国家法律法规和会计准则进行处理。
第二章财务管理职责分工第九条公司董事会对公司的财务管理工作负责，可以设立财务委员会，对财务工作进行全面监督和管理。
第十条公司总经理对公司财务管理承担总责，制定和实施公司财务管理政策和制度。
第十一条公司财务部门是财务管理的主要执行机构，负责公司的预算编制、财务分析、资金管理、会计核算等具体工作。
第十二条公司各部门负责按照公司财务管理政策和制度进行财务管理工作，财务收支等经济活动。
第十三条公司内部审计部门负责监督公司的财务管理工作，对财务活动进行内部审计和监督。
第三章财务预算管理第十四条公司应根据公司的经营计划和发展战略，编制年度预算。
第十五条公司预算编制应严格按照国家相关财务法规和税收法规进行。
第十六条公司各部门应根据公司年度预算编制部门预算，并在预算执行过程中按照预算执行。
第十七条公司预算执行情况应及时向公司财务部门报告，并接受财务部门的监督和审查。
第四章财务审计管理第十八条公司应定期进行财务审计，对公司的财务活动进行审核和监督。
第十九条公司内部审计部门应定期对公司的财务活动进行内部审计，发现问题及时报告。
第二十条公司应聘请独立的财务审计机构对公司的财务情况进行外部审计。
第二十一条对于财务审计发现的问题，公司应及时整改并向相关部门报告整改情况。
财务制度公司红头公文
财务制度公司红头公文尊敬的各位员工，为了进一步规范公司的财务管理，提高财务运作的效率和透明度，我们制定了新的财务制度，现将其公布如下：第一章总则第一条为了规范公司财务管理，保障公司资金安全，提高公司经营效益和财务透明度，制定本制度。
第二章财务管理的组织结构第二条公司财务管理部门属于公司管理部门，负责公司财务管理工作。
第三条公司财务管理部门由财务总监领导，设有财务部、会计部、审计部等职能部门。
第四条公司各部门需要按照财务管理部门的统一安排和要求，做好相关的财务工作。
第三章资金管理第五条公司的资金主要来源于自有资金、银行贷款和股东投资等方式。
第六条公司的各项费用必须通过预算审批程序，并按照预算执行。
第七条公司需要建立严格的资金监管制度，避免资金损失或滥用。
第四章会计核算第八条公司会计核算要按照国家相关规定和公司制定的会计制度执行。
第九条公司会计核算准确、及时、完整，确保公司财务数据的准确性和可靠性。
第十条公司重要的财务报表必须经过审计部门审计后方可发布。
第五章财务监督与审计第十一条公司需建立健全的内部控制制度，防范财务风险。
第十二条公司定期进行财务审计，并接受内外部审计机构的审计。
第六章资产管理第十三条公司的资产要实行台账管理，确保资产的安全和稳定。
第十四条公司的资产处置需按照相关规定和程序进行。
第七章财务报告第十五条公司须定期向股东、监管部门、员工等提供财务报告。
第十六条公司财务报告必须真实、准确、完整，不得有虚假陈述或遗漏。
第八章违规处理第十七条对违反财务制度的行为，公司将给予相应的处理，包括扣发工资、解聘等。
第十八条若对本制度存在疑问或建议，可向财务管理部门反映，以便及时进行调整和完善。
第九章其他第十九条公司财务制度相关事项的解释权归财务管理部门。
第二十条本制度自发布之日起生效。
特此通知。
公司财务管理部门日期：XXXX年XX月XX日以上就是公司财务制度的相关内容，希望各位员工严格遵守，共同维护公司的财务秩序和利益。
公司财务规章制度(精选5篇)
公司财务规章制度（精选5篇）公司财务规章制度1第一章总则第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务爲依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前後相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
公司财务规章制度范本
公司财务规章制度范本一、目的和范围本制度的目的是确保公司财务活动的规范性和透明度，提高财务管理水平，保障公司资金的合理利用及财务信息的准确性和完整性。
本制度适用于公司内部所有涉及财务活动的部门和员工。
二、会计制度1. 公司财务会计按照国家有关会计法规和会计准则进行核算。
2. 财务会计记录需真实、准确、完整地反映公司业务情况和财务状况。
3. 财务会计不得进行虚假记账、利用漏洞隐瞒财务状况或违反法律法规的行为。
三、财务报告1. 公司财务报告应按照规定时间及格式进行编制和报送。
2. 财务报告应包括资产负债表、利润表和现金流量表等重要财务指标的内容。
3. 财务报告应真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，不得进行任何形式的虚假记载。
四、审计制度1. 公司应每年聘请独立的注册会计师事务所对财务报告进行审计。
2. 审计结果应真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。
3. 公司应积极配合审计机构进行审计工作，并按照要求提供相关的财务信息和文件。
五、预算控制1. 公司应制定年度预算，包括收入预算、支出预算和资本预算等。
2. 部门应按照预算指标进行经营活动，并及时上报预算执行情况。
3. 公司应定期对预算执行情况进行评估和调整，确保预算目标的实现。
六、资金管理1. 公司应建立健全的资金管理制度，合理安排资金运作。
2. 资金管理应科学规划、高效运作，提高资金利用效率。
3. 公司应建立风险预警机制，及时发现和解决资金风险问题。
七、成本控制1. 公司应建立科学的成本核算制度，全面控制成本。
2. 成本核算应按照规定的方法和标准进行，确保成本的准确反映。
3. 公司应不断优化成本管理，提高经营效益和降低成本费用。
八、稽核检查1. 公司应定期进行内部稽核和检查，查找公司财务管理中存在的问题及时整改。
2. 稽核检查应围绕合规性、准确性和安全性等方面进行，确保财务活动的合法合规。
九、保密管理1. 公司财务信息为公司的核心资源，应严格保密。
公司财务管理规章制度(10篇)
公司财务管理规章制度(10篇)公司财务管理规章制度1一、库存现金管理1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。
现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3.不准用“白条”入帐。
4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.二、银行存款管理1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。
5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。
于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。
造成的帐帐不一致，应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。
公司内帐财务制度模板
公司内帐财务制度模板第一章总则第一条为规范公司的财务管理和会计核算工作，规范公司内部会计财务制度，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税法》等法律法规的规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工。
第三条公司内部会计财务制度是公司财务管理规范化、标准化的具体体现，是财务管理工作的基本准则，所有员工都应遵循本制度执行。
第四条公司财务负责人应当对全体员工进行财务相关培训，提高员工的财务意识和财务管理水平。
第五条本制度的内容包括会计制度、财务管理制度等，未尽事宜参照相关法律法规执行。
第二章会计制度第六条公司应当建立健全会计核算制度，确保各项会计核算工作的准确性和及时性。
第七条公司应当按照国家相关规定建立并保持完整的会计档案，对公司资产、负债、权益、收入、费用等进行科学核算和分类。
第八条公司会计核算应当遵循收入实现或费用发生的会计确认原则，确保会计记录的真实性和可靠性。
第九条公司会计核算应当按照国家相关规定编制年度和月度财务报表，并及时提交相关主管部门。
第十条公司会计核算应当根据经济业务的属性和特点，结合公司实际情况，建立适应公司发展需要的会计核算办法。
第十一条公司会计核算中发现的错误应当及时纠正，完善相关记录，确保会计数据的准确性。
第三章财务管理制度第十二条公司应当建立健全财务管理制度，规范公司的财务活动，保障公司的财务安全。
第十三条公司应当建立现金管理制度，加强对现金收支的监督和管理，确保公司资金的安全和合理运用。
第十四条公司应当建立资产管理制度，对公司资产进行妥善管理和维护，防止资产的浪费和滥用。
第十五条公司应当建立财务预算制度，根据公司经营计划和财务情况制定年度和月度财务预算，对预算执行情况进行监督和检查。
第十六条公司应当建立内部控制制度，规范公司的内部控制程序，预防公司的风险和损失。
第四章财务监督第十七条公司应当建立内部审计制度，对公司财务活动进行内部审计，发现并解决存在的问题和风险。
公司财务管理规章制度(8篇)
公司财务管理规章制度(8篇)公司财务管理规章制度1总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由会计和出纳组成。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定第五条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第六条出纳的`主要工作职责是：（一）认真执行现金管理制度。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
（五）积极配合银行做好对账、报账工作。
（六）配合会计做好各种账务处理。
（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条审计的主要工作职责是：（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。
（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
（三）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
国有企业公司财务制度(最完整版)
XXXXXXXXXXXXXXX有限公司财务管理制度(暂行)第一章总则第一条为了规范XXXXXXXXX有限公司（以下简称“公司”）及所属子公司财务工作行为、完善财务管理体系、加强各级公司财务管理，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国预算法》和《XXXXXXXX公司章程》等相关法律、法规规定，并参照《XXXXXXXX集团公司财务管理制度》制定本制度，XXXXX公司及所属子公司参照本制度执行。
第二条坚决执行国家有关法律、法规和财务规章制度；统一管理，逐级审批，严格审批权限，各级公司领导统管公司及财务工作。
涉及管理范围的重大项目和资金收支决策应由各级公司领导办公会议研究决定。
第三条公司及所属子公司财务管理的范围包括部门预算、收入管理、流动资产管理、固定资产管理、支出管理、财务工作管理、内部审计等；第四条公司及所属子公司的一切财务收支活动由财务部统一管理，统筹安排、合理使用各项资金，保障各级公司工作正常运转。
第五条公司及所属子公司财务部门要结合具体经营活动，从收入管理、成本费用控制、会计核算与监督等方面，做好企业财务计划的编制、执行、分析、审核等工作。
企业财务分析审核要力求资料完整、数字真实、分析准确。
第六条公司及所属子公司财务部负责制定年度部门预算、公司采购计划、管理公司资产；对其他部门的财务活动进行指导、监督；参与公司重大财务开支的决策以及经济事项的协议签订。
财务管理是公司管理的一个重要方面，财务部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第七条公司及所属子公司要认真做好财务决算报告的编制工作，根据国家和公司统一规定以及内部指定的财务考核指标，做好年度财务评价工作。
按照公司的安排，接受会计师事务所年度财务决算的审计。
第八条公司及所属子公司主动接受财政、税务、国有资产管理、审计等部门及公司内部职能部门的监督、检查。
公司财务管理制度范本10篇
公司财务管理制度范本10篇公司财务管理制度范本篇1第一章总则第一条为规范公司现金使用，管理明确使用范围，加强财务监督，根据经济法规和总公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。
第三条公司财务部负责人统一管理财务收支。
第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
第五条现金的收入、支出保管仅限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。
第二章现金收入管理第六条公司各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门、货场、门市截留收入或坐支现金。
第七条按照“收支两条线”原则，财务部收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。
第八条出纳人员从银行中提取现金，当填写“现金支票领用单”，并写明用途和金额，由财务负责人签字批准后提取。
第九条收取的代收款专户存储。
第三章现金支出管理第十条公司大额款项及重要的经济事项的支出，原则由部门主管、分管副总同意、总经理批准、经财务审核方可支付现金。
第十一条现金付款业务应当依据公司的有关制度经过批准，须有经过复核会计人员复核的原始凭证，有经办人签字和符合审批权限的负责人员审核批准，并填制付款凭证后，出纳才能付款，并在付款凭证上加盖“付讫”戳记后入账现金付款所附的原始凭证必须是合法凭证，付款内容真实、数字准确、不得涂改、未经复核的会计复核，或违法、违规、不真实、不正确、不完整的原始凭证，出纳人员必须拒绝付款，否则由出纳人员承担全部的经济损失。
第十二条下列业务可以支付现金：1、公司业务相关的运输费、广告费。
2 员工工资、奖金、津贴福、副利费、医药费和其他劳务报酬。
3、差旅费、培训费、业务招待费。
4、司机的车油费、过路费、过桥费、行车费以及小型维修费及所需的零配件等其他材料费。
5、员工工伤事故、生活困难、突发事件和临时借款。
6、确需现金支付的其他支出。
第十三条因公外出人员携带必要的现金要填写借款单，并由总公司机关领导审批签字后方可支付外出人员。
公司财务规章制度范本（通用6篇）
公司财务规章制度范本（通用6篇）公司财务规章制度范本（通用6篇）在社会发展不断提速的今天，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？以下是小编帮大家整理的公司财务规章制度范本（通用6篇），希望对大家有所帮助。
公司财务规章制度1一、为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，严格按公司法、会计法、企业财务通则、会计准则等有关法律、法规、结合本公司的实际业务，特制定本制度。
二、根据公司管理会计核算的具体要求设置公司财务部，内设财务会计，出纳员，责任明确，分工协作，共同搞好企业财务工作。
三、公司内部建立必要的内部稽核制度，出纳人员不得兼管稽核，对会计档案保管和收入费用、债权、债务帐目进行登记。
四、公司财会人员应忠于职守，坚持原则，正确进行会计核算与监督。
五、本公司遵守国家有关现金管理的规定和银行结算办法，建立现金管理办法。
六、财务部对各种应收款及预付款加强核算、管理，控制限额，确定回收时间，确保企业管理循环和周转及时清算和催收。
七、严格流动资金管理，确定最佳现金余额，避免现金闲置，保证现金安全。
不准将公司收入的现金直接支付，坐支现金，职工的工资、福利、津贴用现金结算，其他结算必须用转帐结算。
八、公司职工有困难需要借款的，借款人填写借款单，注明个人用途，公司给予不超过个人二个月的工资为借款依据，并且及时还清借款，否则下次不予借支。
九、公司对出差人员给予一定的借款，借款的金额由经理核定批准。
在返回公司3天内报销差旅费。
十、参与制定本公司经营管理财务计划，资金管理，收支计划，分析考核预测经济成果，严格收支范围，认真审核费用支出，凡支出款项必须有经理签字。
十一、公司应定期对会计人员进行岗位培训，财务人员必须每二年培训一次，跟上新形式下财务核算的要求。
市场推广人员薪资标准一。
工作职责在公司指定场所(地铁商铺、商厦、办公楼、卖场等)按照公司市场推广操作流程进行市场推广活动。
财务制度封面格式
财务制度封面格式制定单位：XXX公司封面编制单位：XXX公司财务部生效日期：XXXX年XX月XX日目录第一章总则第二章财务管理的基本原则第三章财务预算管理第四章财务报表制度第五章财务内部控制第六章资金管理第七章会计制度第八章费用管理第九章证券投资管理第十章财务风险管理第十一章财务处罚制度第十二章附则第一章总则第一条为规范公司财务管理，提高公司经营效率，保护公司财产安全，加强公司财务监督和管理，特制订本财务制度。
第二条本制度适用于公司财务管理活动，具有条例性及操作性。
第三条公司财务管理应遵循法律法规、准则、规范。
第四条公司财务管理应坚持“公平、公正、公开”的原则。
第五条公司财务管理应注重风险防范，规避财务风险。
第六条公司财务管理应依靠信息技术，提高管理效率。
第七条公司财务管理应强化内部控制，规范操作流程。
第八条公司财务管理应实行财务预算管理，保障公司经营目标的实现。
第九条公司财务管理应定期总结财务情况，向公司领导层报告。
第十条公司财务管理应服务公司经营，为公司发展提供的有力支持。
第二章财务管理的基本原则第十一条公司财务管理应坚持稳健经营原则。
第十二条公司财务管理应坚持风险管理原则。
第十三条公司财务管理应坚持透明度原则。
第十四条公司财务管理应坚持规范操作原则。
第十五条公司财务管理应坚持诚实守信原则。
第十六条公司财务管理应坚持合法合规原则。
第十七条公司财务管理应坚持效益最大化原则。
第十八条公司财务管理应坚持实事求是原则。
第十九条公司财务管理应坚持创新发展原则。
第三章财务预算管理第十一条公司应建立健全财务预算管理制度，明确预算编制、执行、检查、调整的程序和责任。
第十二条公司应按照年度经营计划编制财务预算，包括资金预算、费用预算、收入预算等。
第十三条公司应坚持严肃财务预算原则，不得随意超支，超支情况需经有关部门批准后执行。
第十四条公司应按规定提交全年度财务预算计划，并根据实际情况及时调整预算计划。
第十五条公司应建立健全预算执行监督制度，加强财务预算执行情况的检查和监控。
(完整word版)公司财务会计制度
财务会计制度第一章总则一、为了加强经营管理和会计核算工作，根据《中华人民共和国会计法》、《施工企业会计核算办法》、公司章程和总公司财经管理制度及国家其他有关法规的规定，结合本公司经营特点，特制定本制度。
二、本公司设置独立的会计机构，配备必要的会计人员，办理公司的财务会计工作。
三、财务部门要依法合理筹措资金，并有效使用资金。
既要做到广泛筹集资金和组织资金来源，满足工程施工和日常行政办公需要，又要降低筹资成本，有效使用资金，提高资金使用效率。
四、财务管理部门应明确财务会计人员的岗位、职责分明、实行岗位责任制。
五、按照科学管理的要求，建立健全企业内部管理制度和内部财务审批制度，明确内部审批权限，强化内部控制。
企业所有重大财务收支活动，均应实行执行与监督行为相结合。
执行与监督人员相分离的原则，有牵制、有稽核。
对企业资金调度、财务运作和可能对企业财务状况产生影响的经济活动，必须形成由总经理与财务总监实行联合签署方为有效的制度（简称联签制度，下同）凡涉及到重大资金调度、财务运作和可能对企业财务状况产生重大影响的经济活动必须报请董事会批准。
六、凡不符合制度要求，违反财经纪律的各项开支，财会人员必须坚持原则，有权抵制并向总经理与财务总监汇报。
七、正确反映经营成果和财务状况，依法缴纳税收，并接受财税部门和主管部门的检查和监督。
八、财务部门应按照要求认真编制企业各项财务预算，为加快实行全面预算管理办法打下基础。
年度财务预算的编制要体现“真实性、完整性、严肃性、先进性”原则，根据年度预算的目标，分解指标、明确职责、落实责任，并按照分级管理的要求加强检查和考核，以确保财务预算的有效实施。
九、认真做好财务管理的基础工作：(一) 做好完整的原始记录，各项经济业务都应及时做好完整的原始记录，确保原始记录的及时、准确、真实。
(二) 健全计量验收交接制度，各项财产物资的进出消耗，都要经过严格的计量验收，做到手续齐全，计量准确。
(三) 做好财产清查工作，定期或不定期进行财产清查，及时处理各种财产物资的盘盈、盘亏、毁损、报废，做到账实相符、账账相符。
财务制度制作范本
财务制度制作范本第一章总则第一条为规范和加强财务管理，保障企业资金安全，提高财务运作效率，依据国家相关法律法规，制定本财务制度。
第二条本财务制度适用于企业内部所有财务活动，财务部门以及全体员工都必须遵守执行，确保财务运作的合规性和规范性。
第三条财务部门应负责具体执行本制度，并定期对其进行检查和更新，确保其适用性和有效性。
第二章资产管理第四条企业应当建立完善的资产管理制度，对企业所有资产进行统一管理和维护。
第五条财务部门应当制定资产管理登记规范，对企业资产进行定期盘点和检查，确保其安全和完整。
第六条资产使用的费用应当按照相关规定进行核算，并及时进行报销。
第七条对于降价、报废或废弃的资产，应当及时进行登记并按照规定进行处理。
第八条财务部门应当定期编制资产清查报告，报送企业领导，并做好相关统计分析。
第三章收支管理第九条企业应当建立健全的收支管理制度，规范收入和支出的流程和程序。
第十条收入应当按照相关法规和政策进行计算和登记，确保其合法来源。
第十一条支出应当按照相关规定进行审批和核准，确保其合法性和真实性。
第十二条财务部门应当建立严格的财务监管制度，对企业的资金流动进行监控和控制。
第十三条对于财务问题的处理，应当及时进行调查和核实，并做好相关记录和报告。
第四章预算管理第十四条企业应当建立健全的预算管理制度，对企业的财务收支进行规划和控制。
第十五条预算编制应当根据企业发展需求和财务状况进行科学规划，确保预算的合理性和有效性。
第十六条预算执行应当按照编制的预算计划进行，财务部门应当对其进行有效监控和控制。
第十七条对于预算执行情况不符合预期的问题，财务部门应当及时进行调整和处理。
第五章审计监督第十八条财务部门应当建立健全的审计监督制度，对企业的财务活动进行内部审计和监督。
第十九条内部审计应当定期进行，对企业的财务风险和问题进行排查和处理。
第二十条外部审计应当由专业机构进行，对企业的财务状况进行审查和评估。
第六章异常处理第二十一条对于发现的财务异常情况，财务部门应当及时进行调查和处理，并报告企业领导。
公司财务制度发文格式
公司财务制度发文格式尊敬的全体员工：为加强公司财务管理，提高经济效益，确保公司财务工作的规范、有序运行，特制定公司财务制度，以便规范全体员工的财务行为，保障公司财务安全。
现将公司财务制度公布如下：第一条：总则1. 公司财务制度是本公司财务管理的基础性文件，其遵守程度对公司的发展至关重要，必须得到全体员工的严格遵守。
2. 公司财务制度适用于本公司所有部门及全体员工，在执行过程中如有需要可以根据公司实际情况进行适当调整。
3. 公司财务制度的主要内容包括财务管理体制、财务预算管理、财务分析管理、财务审计管理等方面，包含了公司财务工作的全过程。
第二条：财务管理体制1. 公司设立财务部门，负责全公司财务工作的统一管理和协调。
2. 财务部门主要职责包括：制定公司财务预算、控制支出、管理资金、核算经济效益等。
3. 财务部门应定期向公司领导层报告财务情况，做好财务信息的及时沟通和交流。
第三条：财务预算管理1. 公司财务预算由财务部门统一制定，制定过程需经公司领导层批准。
2. 各部门应根据公司财务预算，合理安排支出，提高资金利用效率。
3. 财务部门负责监督公司各部门的财务执行情况，对超支情况及时提出处理意见。
第四条：财务分析管理1. 财务部门应定期对公司的财务状况进行分析，为公司的决策提供有力支持。
2. 财务分析内容包括：财务指标分析、财务比率分析、成本分析等。
3. 财务部门应及时向公司领导层报告财务分析结果，并提出改进意见。
第五条：财务审计管理1. 公司每年进行一次财务审计，由专业机构进行，并及时向公司颀导层报告审计结果。
2. 财务审计包括内部审计和外部审计，对公司的财务活动进行全面检查，确保财务数据的真实可靠。
3. 财务部门应根据审计结果及时采取相应措施，改进财务管理工作。
第六条：其他1. 公司内部员工不得擅自动用公司财务资金，一经发现将严肃处理。
2. 公司领导及员工应加强财务知识的学习和培训，提高财务管理水平。
公司财务规章制度范本
公司财务规章制度范本
《公司财务规章制度范本》
一、总则
为规范公司财务管理行为，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制定本规章制度。
二、会计核算
1、公司财务采用月度会计核算制度，每月底完成上月财务报
表的编制、核对和提交。
2、要建立完整的会计凭证、账簿和凭证文件（发票、收据等）管理制度，确保财务数据的真实、准确、完整。
三、财务预算
1、每年底，公司要进行年度财务预算，包括资金预算、成本
预算、利润预算等，以指导公司日常经营活动。
2、要建立预算执行监控机制，及时对预算执行情况进行评估
和调整。
四、资金管理
1、公司要建立健全的资金管理制度，包括资金收付、资金使用、资金监控等方面。
2、加强对资金流动的监控，防范和解决资金周转不畅、资金使用不当等问题。
五、审核审批
1、公司财务审批需要经过相关程序，包括申请、审核、审批等环节，确保财务支出的合理性和真实性。
2、严格控制公司财务审批权限，明确审批流程和责任人，杜绝财务审批失控情况。
六、违规违纪处理
1、对发现的财务违规、违纪行为要依法依规进行处理，包括通报批评、纪律处分、经济处罚等。
2、建立完善的财务监督检查制度，确保公司财务规章制度得到严格执行。
七、附则
1、本规章制度的解释权归公司财务部门或总经理办公室。
2、本规章制度自发布之日起施行，如有修改，需报相关部门审批后方可生效。
以上就是《公司财务规章制度范本》的内容，公司相关部门应按照实际情况进行具体的制定和贯彻执行。
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深圳市XXXXXXX 有限公司财务制度目录第一章．总则第二章．主要会计政策第三章．会计科目的设置第四章．会计凭证和账簿第五章．流动资产管理第六章．对外投资管理第七章．固定资产管理第八章．资金筹集管理第九章．所有者权益第十章．营业收入管理第十一章．成本费用管理第十二章．利润及利润分配第十三章．财务报告第十四章．财务分析第十五章．税务管理第十六章．财务档案管理第十七章．会计工作交接第十八章．附则第一章总则第一条为加强深圳市触控显示技术有限公司（以下简称“公司”）会计和财务管理工作，根据《中华人民共和国会计法》，《企业会计准则》、《企业会计制度》，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条建立健康财务管理制度，完善公司内部经济责任制，严格遵守国家有关的法律、法规，如实反映公司的财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，保证投资者权益不受侵犯。
自觉接受财政、税务等有关政府部门的检查监督。
本制度适用于深圳市触控显示技术有限公司。
全体员工必须严格遵守、认真执行。
第三条公司执行财务工作集中统一领导，统一掌握安排资金运作、资金使用、财产购置、费用支出。
各项支出必须经过财务部门审核，报总经理批准后方能用款。
公司财务管理工作的基本任务和方法：认真做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核、监督的工作，依法合理筹集资金，有效利用各类资产，努力提高经济效益。
第四条公司财务配备财务总监，协助总经理全面领导公司的财务工作。
公司财务部负责组织、控制、收支和全面核算、监督，为各项经济决策提供准确的信息，提高经济效益。
公司财务部配备合格的财务人员，依法办理财务工作。
财务人员因故离职时，必须办妥交接手续。
第二章主要会计政策第五条公司以每年元月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
第六条公司的记账原则和方法：以权责发生制为原则，实行借贷记帐法。
第七条公司的会计核算以人民币为记帐本位币。
第八条公司的固定资产按直线法计提折旧。
第九条存货按实际成本计价。
第十条按有关规定计提坏帐准备、存货跌价准备和各项资产减值准备。
第三章会计科目的设置第十一条公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及《企业会计准则》，并根据公司的具体经营特点选用会计算科目。
第十二条公司财务部在具体账务处理中必须正确使用确定的会计科目，在实际工作中可根据实际情况适当增设相关会计科目。
第四章会计凭证和账簿第十三条原始凭证是记录经济业务，明确经济责任，具有法律效力的书面证明。
原始凭证的取得必须真实、有效、完整。
原始凭证的使用应遵守以下条款：1、从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的印章。
2、从个人取得的原始凭证，必须有其本人的签名或盖章。
3、自制原始凭证，必须有经办人和财务主管的签名或盖章。
4、对外开出的原始凭证，必须加盖公司的印章。
5、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写和小写金额必须相符。
6、支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明或收款单位的发票。
7、一式多联的原始凭证，只能以报销联作为报销凭证。
8、一式多联的发票和收据，必须用双面复写纸（发票和收据本身具有复写功能的除外）套写，并连续编号。
按规定应该使用电子发票、税控机打发票或定额发票的必须按照其规定办理：1、作废时应加盖“作废”戳记，连同存根联一并保存，不得撕毁或遗失。
2、经批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件。
如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准文件名称、日期和文件字号。
3、原始凭证不得涂改、挖补。
发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开单位的公章。
第十四条记账凭证是根据原始凭证的经济内容确定会计科目填制的记账依据。
记账凭证的使用应遵守以下条款：1、会计人员应根据审核无误的原始凭证填制记账凭证。
2、填制记账凭证时，应当对记账凭证进行连续编号。
一笔经济业务需要填制两张以上的记账凭证，可以分数编号法编号。
3、填制记账凭证应包括日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数以及填制人、稽核人、记账人等内容。
4、除结账和更正错误的记账凭证可以不附原始凭证外，其他记账凭证必须附有原始凭证。
如果一张原始凭证涉及几张记账凭证时，可以把原始凭证附在一张记账凭证后面，并在其他记账凭证上注明附有该原始凭证的记账凭证的编号或者附原始凭证的复印件。
5、一张原始凭证所列支出需要本单位以外的其他单位共同负担的，应给对方开原始凭证分割单进行结算。
6、原始凭证分割单必须具备原始凭证的内容：名称、日期、制单人姓名、经办人的签名、接受单位名称、经济业务内容、数量、单价、金额和费用分摊情况等。
7、已登记的记账凭证，当年内发生填写错误时，应调整相关科目，发现以前年度记账凭证有错误的，损益类的应通过“以前年度损益调整”科目用蓝字更正。
第十五条根据公司的具体经济情况，公司设置现金日记账、银行存款日记账、总分类账、明细分类账、固定资产分类账等。
（各类账册每半年打印一份备查、存档）第五章流动资产管理第十六条公司的一切资产均为深圳市触控显示技术有限公司所有，一切资产必须纳入公司账内统一核算和监督，统一管理。
第十七条财务部应做好流动资产的管理工作。
流动资产是指可以在一年或者超过一年的一个营业周期内变现或耗用的资产，主要包括现金、银行存款、短期投资、应收及预付款项、待摊费用、存货等。
第十八条公司在生产经营中取得的各项收入必须全部交到公司财务部，及时入账，任何部门或者个人都不得以任何理由或者以任何形式截流、挪用。
第十九条对公司的货币资金和其他流动资产必须加以严格的管理，货币资金的使用和流动资产处理必须经过公司财务部领导审核无误，总经理审批，否则不得支付和处理。
资金管理必须严格遵守国家的现金管理制度、银行结算制度、外汇管理制度和有关财政纪律。
第二十条公司只有总经理有货币资金使用和流动资产处理的审批权。
第二十一条为保证现金的安全，同时又不影响现金的合理使用，库存现金最高不得超过2万元。
对每笔超过五仟元的大额现金支出应提前一天通知财务部，以便财务部提前做好准备，现金的收支范围严格执行国家的现金管理规定。
任何人均不能以未经批准或不符合财务要求的票据、字条等充抵现金，更不能擅自挪用现金。
不得坐支现金。
对发生的现金业务要逐日逐笔登记现金日记帐、做到日清月结，每天盘点现金，确保账实相符，月末与总账核对，保证账账相符。
第二十二条除差旅费和必须以现金支付的二仟元以内的采购款外，其他支出均不能借现金，严禁因私借款。
借用现金应说明用途、归还时间，且必须按期归还。
逾期不还者将从工资中扣除。
借用现金，申请人应填制现金借款申请表，写明用途，由部门领导审核确认，经财务部审核无误，总经理审批签字后方可借款。
第二十三条认真做好银行存款的管理工作，遵守银行结算制度。
第二十四条支票的领取及管理。
1、支票领取：1）凡领取支票，先填制支票申请单，写明用途、全额、使用人等项目，经财务部审核、总经理审批后方可领取。
2）签发支票的金额超过十万元，在填写支票申请单时，须提交用款报告及附件（合同、采购订单等）3）领取人应办理登记手续，并领取后十天内报账处理。
4）对未及时报账者，财务部人员应及时督促，并有权不予签发新支票。
5）在支票有效期内未使用的支票，或因业务变化未使用的支票应及时退还财务部。
6）持票人应对支票妥善保管，如丢失，将由个人承担一切经济责任。
2、支票管理：1）所签发支票应填写日期、金额（限额）、用途，不准签发空白支票。
2）建立银行支票使用登记簿，详细登记每笔银行支票的领用时间、号码、用途、金额、领用人、收票单位等。
3）出纳人员应每天登记银行存款日记帐。
准确掌握账户余额，不准发生空头支票，透支资金。
4）出纳人员应每月末填写“银行账户余额表”，交财务部主管审核，月初根据公司资金变动的频繁程度和公司业务的需求，作好本月资金计划。
5）出纳人员应及时申购支票，并妥善保管。
6）公司财务专用章、法人章分专人妥善保管。
7）作废的支票，要及时注明“作废”，并妥善保管，统一注销。
第二十五条采用银行汇票，汇兑等其他结算方式的要严格按照《票据法》和银行规定执行，按照本制度规定的内容办理。
第二十六条每日的银行收付业务应根据审核无误的原始凭证逐笔登记银行存款日记帐，并结出余额，定期与银行对账单核对并编制银行存款余额调节表，月末与总账核对。
必须保证账账核符。
第二十七条应收账款的管理规定如下：1、应收账款的发生：按照购销方签订的合同或协议核算赊销产品尚未收回的应收货款。
2、财务部应该认真登记客户往来账，按照应收单位或个人分别核算，及时核对、催收应收款项。
应根据客户的欠款情况进行分析，及时采取相应的措施收回欠款。
3、所有应收账款均按账龄基准记存。
负责应收账款的财务人员必须经常核查所有应收账款（每月一次），确定每项账款的可收性，并每月编制应收账款明细表，呈报公司领导和市场部，如实反应收账款的目前状况。
保持与客户联系，按期填制并发送催款通知单，与业务人员合作进行账款的催收，对业务人员催收账款进行督促和监督。
4、公司财务部领导应每季度进行一次应收账款检查，每年一次进行坏账处理。
计提坏账准备（计提方法采用账龄分析法，各账龄段的计提标准为：1年以内2%，1-2年5%，2-3年20%，3以上50%。
5、对应收款项的管理应遵循“谁经办，谁负责，及清理”的原则。
6、其他应收款的管理照上述规定执行。
第二十八条预付款和定金，必须根据合同条款办理，由经办人申请，部门领导确认，财务部审核，报公司总经理签批。
第二十九条预付款和定金应按对方单位或个人设明细账，进行明细分类核算。
应定期检查预付款和定金，监督合同的履行。
第三十条存货管理存货是指公司在照常生产经营过程中持有或者以备出售，或者仍然处在生产过程中将消耗的材料或物料等，包括各类原材料、商品、在产品、半成品、产成品等。
1、存货的计价：存货出入库按实际成本计价核算，包括采购成本、加工成本和其他成本。
2、采购部、财务部、市场部（市场、计划、物控）、仓务部应定期进行存货结构分析，及时清理库存，制定最优采购方案，保持科学合理的安全库存量，为满足生产经营活动需求，提高存货周转速度。
3、采购部应根据市场部的销售计划、生产排期及实际存货情况编制采购计划，报公司总经理审批后执行。
4、仓务部根据采购订单、供应商的送货单及经品质检验合格后办理物料验收入库，并录入系统。
仓务部必须建立收、发、退料的责任制。
品质部对验收入库的物料质量负责。
5、存货出库要遵循先进先出原则，领料审批权限（待定）。
6、库存实物、账卡、系统账要保持一致。
仓库执行每月盘点（年终盘点财务参与）的管理制度。
仓库根据收、发、退料单登记材料明细账，并月报表必须报送公司财务部核对。
第三十一条低值易耗品1、根据公司的实际情况，价值在二仟以下（暂定五佰元），使用年限较短，不作为固定资产核算的各种工具、物品以及在经营中使用的包装物等。