商业银行授信业务授课教案1-概述
第-一章银行信贷业务概述
银行信贷管理学
第一章 银行信贷业务概述
（六）授信担保 1、信用担保：借款人以自己或第三人的信誉作为
贷款的担保。如信用贷款、保证贷款。 2、物权担保：借款人以自己或第三人的财产、权
• 其次，明确银行信贷资金有哪些来源和运用，搞清 信贷资金如何运动；
• 第三，学习信贷业务基本操作流程。
银行信贷管理学
第一章 银行信贷业务概述
提纲 第一节 银行授信业务基本概念 一、银行授信业务含义 二、银行授信业务种类 三、银行授信业务的基本要素 第二节 银行授信业务资金来源与运用 一、银行授信业务资金来源 二、银行授信业务资金来源运用 第三节 银行授信业务基本操作流程 一、申请与受理阶段 二、调查与评价阶段 三、审查与审批阶段 四、贷款发放阶段 五、贷后管理阶段
银行信贷管理学
第一章 银行信贷业务概述 7、农户联保贷款 • 农户联保贷款是指没有直系亲属关系的3—8户农
户自愿组成相互担保的联保小组，商业银行向联 保小组的农户发放的，并由联保小组成员相互承 担连带保证责任的贷款。 • 农户联保贷款属于中短期贷款，其贷款期限一般 为3年以内。 8、银团贷款，系指获准经营贷款业务的多家贷款 人依据同一贷款协议向同一借款人提供资金的一 种贷款方式。
银行信贷管理学
第一章 银行信贷业务概述
5、银行承兑汇票业务 • 银行承兑汇票业务是指银行作为付款人，根据出票人的申
请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票 金额的票据行为。 • 按照我国《票据法》的规定，银行承兑汇票业务的期限最 长不超过6个月。 6、农户小额信用贷款 • 农户小额信用贷款是指以信用社辖区内的农户为单位，以 农户家庭承包经营为基础，以农户个人的信誉为保证，在 核定的额度和期限内发放的不需抵押、担保的贷款。 • 农户小额信用贷款属于短期贷款，其贷款期限一般为1年 以内。
商业银行授信业务教学设计
商业银行授信业务教学设计一、课程简介商业银行授信业务是商业银行为企业提供的一种融资服务，它是商业银行资产业务的重要组成部分。
本课程将介绍商业银行授信的基本概念、流程和操作技巧，帮助学生了解授信的本质和作用，提升学生在商业银行授信业务方面的专业能力。
二、教学目标1.掌握商业银行授信的基本概念和流程。
2.理解授信业务的作用和意义。
3.学习授信业务的操作技巧和注意事项。
4.提高学生在商业银行授信业务方面的实际操作能力。
三、教学内容3.1 商业银行授信概述1.商业银行授信的定义。
2.商业银行授信的分类。
3.商业银行授信的市场地位和作用。
3.2 商业银行授信流程1.授信业务流程概述。
2.客户评级和授信额度确定。
3.押品评估和抵质押物登记。
4.授信合同签订和授信发放。
3.3 授信业务风险管理1.授信业务风险控制的理论基础。
2.授信业务风险管理的流程和方法。
3.授信业务风险管理的具体操作技巧。
3.4 授信业务实操演练1.实操演练提示和注意事项。
2.实操演练案例分析和解决方案。
四、教学方法本课程采用课堂讲授、案例分析和实操演练相结合的教学方法，使学生能够在理论与实践相结合的情况下深入了解商业银行授信业务的基本概念、流程和操作技巧。
五、教学评估本课程采用考试和实操演练的方式进行教学评估，考试成绩和实操能力的分数比例分别占总成绩的50%。
六、参考资料1.《商业银行授信业务实务》2.《商业银行授信管理手册》3.《商业银行授信管理规定》七、教学人员本课程的教学人员为有多年商业银行授信经验的金融专业人士和教授，能够为学生提供深入、全面的商业银行授信业务培训。
商业银行业务与经营教案
商业银行业务与经营教案第一章：商业银行概述1.1 教学目标了解商业银行的定义、性质和地位。
掌握商业银行的主要业务和功能。
理解商业银行在经济中的作用。
1.2 教学内容商业银行的定义和性质商业银行的主要业务：存款、贷款、结算、支付、投资等商业银行的功能：货币发行、信用创造、金融服务等商业银行在经济中的作用1.3 教学方法讲授法：讲解商业银行的定义、性质和功能。
案例分析法：分析商业银行的具体业务和案例。
小组讨论法：讨论商业银行在经济中的作用。
1.4 教学资源教材：商业银行业务与经营教材。
案例材料：商业银行案例分析。
多媒体课件：商业银行的业务和功能。
1.5 教学评估课堂问答：检查学生对商业银行定义、性质和功能的理解。
小组讨论报告：评估学生对商业银行在经济中作用的讨论。
课后作业：要求学生完成商业银行业务与经营的练习题。
第二章：商业银行的存款业务2.1 教学目标了解商业银行存款业务的种类和特点。
掌握商业银行存款业务的操作和管理。
理解商业银行存款业务的风险和控制。
2.2 教学内容商业银行存款业务的种类：活期存款、定期存款、储蓄存款等商业银行存款业务的特点：存款自由、取款自由、存款有息等商业银行存款业务的操作和管理：存款开户、存款存入、存款支取等商业银行存款业务的风险和控制：存款流失、存款利率风险等2.3 教学方法讲授法：讲解商业银行存款业务的种类和特点。
操作演示法：演示商业银行存款业务的操作和管理。
案例分析法：分析商业银行存款业务的风险和控制。
2.4 教学资源教材：商业银行业务与经营教材。
操作演示材料：商业银行存款业务操作演示。
案例材料：商业银行存款业务案例分析。
2.5 教学评估课堂问答：检查学生对商业银行存款业务种类和特点的理解。
操作演示：评估学生对商业银行存款业务操作的掌握。
第三章：商业银行的贷款业务3.1 教学目标了解商业银行贷款业务的种类和特点。
掌握商业银行贷款业务的操作和管理。
理解商业银行贷款业务的风险和控制。
商业银行教案
1、教学方法应用：
基本原理讲授与实例分析相结合；
专题讲授：我国法定准备金调整的历程
2、课堂师生互动：
讨论主题：银行现金资产量掌握的度在哪里？
3、图示图表：
我国法定准备金调整历史数据示意图
4、板书设计：
重要术语、观点提示；
组成现金资产的四个部分
5．作业及思考题：
商业银行现金资产管理的目的是什么？
商业银行的业务经营与运作机制教学内容与进程安排教学组织设计第一章商业银行概述第一节商业银行产生和发展一银行的产生及我国银行的发展第二节商业银行的性质和职能一商业银行性质1商业银行的企业特征2商业银行的金融机构特征二商业银行的产生与发展三商业银行的职能第三节商业银行的体制一商业银行的外部组织形式及其比较1外部组织形式2外部组织形式比较及发展趋势二商业银行的内部组织形式三商业银行业务经营模式1分业经营2混业经营3商业银行业务经营模式的发展四网络银行1网络银行定义及特征2网络银行金融服务品种1教学方法应用
难点：存款规模结构变化及其对银行经营的影响
教学内容与进程安排
教学组织设计
第五章贷款业务与管理
第一节现金资产构成
一、现金资产构成
1、库存现金
2、在中央银行存款
3、存放同业存款
4、在途资金
二、现金资产流动性比较
三、现金资产的作用
四、现金资产管理的原则
第二节资金头寸管理
一、资金头寸及其构成
1、基础头寸
2、可用头寸
二、商业银行的产生与发展
三、商业银行的职能
第三节商业银行的体制
一、商业银行的外部组织形式及其比较
1、外部组织形式
2、外部组织形式比较及发展趋势
二、商业银行的内部组织形式
商业银行教案
商业银行教案第一节：导入与概述商业银行教案是为了帮助学生深入了解商业银行的运作和职能，并提供相关案例和实践经验，以培养他们在职业生涯中应对金融挑战和机遇的能力。
本教案旨在帮助学生理解商业银行的基本概念、功能和重要性，以及商业银行在经济体系中所扮演的角色。
第二节：商业银行的定义和职能商业银行是一家专门提供金融服务的金融机构，其主要职能包括吸收存款、发放贷款、提供信用和支付服务等。
商业银行扮演着促进经济发展、储蓄和投资的重要角色。
学生通过本节课的学习将理解商业银行的定义和职能，并能够区分商业银行与其他金融机构的差异。
第三节：商业银行的组织结构商业银行在运营过程中采用复杂的组织结构，以便更好地管理其各项业务。
本节课将介绍商业银行的组织结构，包括董事会、高级管理层、分行和各个部门之间的层级关系。
学生将通过学习商业银行的组织结构了解银行内部运营的基本原理。
第四节：商业银行的存款业务商业银行的存款业务是其最主要的业务之一，本节课将介绍不同类型的存款产品，如活期存款、定期存款和储蓄存款。
学生将了解每种类型的存款产品的特点以及相应的利率和风险。
第五节：商业银行的贷款业务商业银行的贷款业务是为个人和企业提供资金支持的重要渠道。
本节课将介绍商业银行的贷款业务，包括个人贷款、企业贷款和房屋抵押贷款等。
学生将学习到如何评估贷款申请人的信用风险以及贷款申请的审批程序。
第六节：商业银行的支付和结算服务商业银行的支付和结算服务是为客户提供便利的重要服务之一。
本节课将介绍商业银行的各种支付工具，如支票、银行卡和电子支付等。
学生将了解这些支付工具的使用方法和安全性，并能够评估不同支付方式的优缺点。
第七节：商业银行的风险管理商业银行面临各种风险，如信用风险、市场风险和操作风险等。
本节课将介绍商业银行的风险管理方法和控制措施，以确保其正常运营和稳定发展。
学生将了解风险管理的重要性，并能够应用相关理论和工具来评估和管理风险。
第八节：商业银行的监管和合规商业银行行业受到严格的监管和合规要求，以确保其遵守法律和规章制度，维护金融体系的稳定。
授信业务培训(一)
授信业务培训（一）第一章信贷关系的建立和贷款调查建立和保持信贷关系是开展信贷业务的第一步。
信贷关系主要涉及借款人和贷款人，本章将依据国家有关法律、法规、中国人民银行相关政策、办法、行内各种信贷规章制度、管理办法、暂行办法等文件，简要介绍借款人的资格、基本条件，以及相应的权利与义务，贷款受理和前期调查、贷款调查和评级授信的基本内容。
第一节借款人和贷款人一、借款人（一）借款人应具备的资格和基本条件1.借款人应具备的资格。
1996年8月开始实行的《贷款通则》第十七条规定：借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其它经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。
在我国的民法通则中，法人以外的其它经济组织视同自然人。
有完全民事行为能力的公民是指年满18周岁，或16周岁以上不满18周岁的以自己的劳动收入为主要生活来源的公民。
2.借款人应具备的基本条件。
根据《贷款通则》第十七条规定：借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益，具有偿还贷款的经济能力；按规定用途使用贷款，不挤占挪用信贷资金；按贷款合同期限归还贷款本息、恪守信用等基本条件。
3.借款人应符合的要求。
为保障信贷业务的正常开展，借款人应符合以下要求：（1）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已经做出贷款人认可的偿还计划。
这一要求的实质是借款人必须资信状况良好，有按期偿还贷款本息的能力。
原有贷款的本息是否发生逾期是借款人财务状况正常与否的标志。
借款人原有贷款发生逾期，但已做出贷款人认可的偿还计划，是指借款人与贷款人已达成有关贷款展期的协议。
（2）除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续，只有经过工商部门的年检并办理年检手续，才能核实借款人近期的发展变化，才能保证其出具的法人资格的合法性。
（3）已开立基本帐户或一般存款帐户。
商业银行信贷业务-第一章PPT课件
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3. 安全性是指商业银行在经营中要避免经营风险，保证资金的安全。 安全性原则要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿力，经得起 重大风险和损失，能随时应付客户提存。 4. 效益性、安全性、流动性原则之间的矛盾与协调。 ➢ 商业银行经营的基本原则就是保证资金的安全性、保持资产的流动
性、争取最大的盈利，商业银行经营的三个原则既相互统一，又有 一定的矛盾。因为实现安全性原则要求商业银行扩大现金资产，减 少高风险、高盈利资产；而实现盈利性目标则要求商业银行尽可能 减少现金资产。因此安全性与流动性正相关，但它们与盈利性往往 有矛盾。解决矛盾的正确做法是在对资金来源和资产规模及各种资 产的风险、收益、流动性全面权衡的基础上，在保证安全性、流动 性的前提下，实现盈利的最大化。
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（二）商业银行的产生
现代西方银行是随着资本主义生产方式的产生和发展而 建立起来的，至今已有三百多年的历史。发展至今，主 要有两种模式：
➢ 以英国为代表的传统模式（职能分工型） ➢ 以德国为代表的综合模式（全能型）
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二、商业银行性质与职能
（一）商业银行的性质与法律地位
1.商业银行的定义 ➢ 商业银行是一个信用授受的中介机构 ➢ 商业银行是以获取利润为目的的企业 ➢ 商业银行是唯一能提供“银行货币”（活期存款）的
2. 对关系人贷款限制的原则
➢ 商业银行不得向关系人发放信用贷款 ➢ 向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件 ➢ 关系人：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属
以及这些人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织
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（二）商业银行信贷业务的原则
农村商业银行信贷业务基础知识培训课件
11、抵押期间，抵押人可以转让抵押物吗？
《担保法》第49条规定，抵押人转让已办理登记 的抵押物的，应当通知抵押权人并告知受让人转 让物已经被抵押的情况。抵押人未通知抵押权人 或未告之受让人的，转让行为无效。
可编辑课件
12、抵押物处分所得价款的分配顺序
处分抵押物所得价款，依下列顺序分配： （1）支付处分抵押物的费用； （2）扣除抵押物应缴纳的税款； （3）偿还抵押权人债权本息及支付违约金； （4）赔偿由于债务人违反合同而对抵押权人造成的损害； （5）剩余金额交还抵押人。处分抵押物所得价款不足以
特定贷款：经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相 应补救措施后责成国有农村商业银行发放的贷款。
可编辑课件
3、贷款管理责任制包括哪些主要内容？
（1）实行行长负责制； （2）建立贷款审查委员会制度； （3）建立审贷分离制； （4）建立贷款分级审批制； （5）建立和健全信贷工作岗位责任制； （6）建立离岗审计制。
可编辑课件
2、贷款依据经营方式可以分为哪几类？
自营贷款：贷款人以合法的方式筹集的资金自主发放的贷 款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和利息。
委托贷款：由政府、企事业单位及个人等委托人提供资金， 由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、 金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷 款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承担贷款风险。
（三）保障农村商业银行信贷权益不受侵害的法 律法规，主要有《民事诉讼法》等。
可编辑课件
5、对借款人有哪些限制性规定？
（1）不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同 级分支机构取得贷款。
（2）不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产 负债表、损益表等。
《银行授信业务》教学课件
对资金授信的理解
以银行为中介，界定了信用形式及其发展阶段。 有别于商业信用、国家信用、民间信用、消费信 用，高利贷信用。
以偿还计息为条件。 仅限于货币借贷，即银行借贷的标的是货币，不
搞实物借贷。银行资金授信业务包括各种贷款业 务、票据贴现业务等。
非资金授信
银行的非资金授信是指银行等金融 机构以自身信誉代客户承担债务，并以 客户支付费用和最终承担债务为条件的 经营活动。包括票据承兑、担保、信贷 承诺业务等。
并购贷款
➢ 是指商业银行向并购方或其子公司发放的用于支付并购交易 价款的贷款。贷款期限一般不超过5年。 是支持股本权益性融资的信贷产品。
贸易融资
是指商业银行对企业在国际国内贸易活动中，以贸易单据等为凭证向 企业发放的与货款金额相关联的贷款。主要有进出口押汇、议付、打 包放款等。
近几年的产品创新： ➢ 金银仓融资是指经销商持商业银行认可的购销合同和订单，基于优质
➢ 仓单融资：企业持商业银行认可的以其自有货物存放 专业仓储公司而得到的仓单进行质押，向银行申请的 资金融通业务。
➢ 保兑仓融资：生产厂家（卖方）、经销商 （买方）和商业银行三方合作，以银行信用 为载体，由银行控制提货权，生产厂家受托 保管货物并承担回购担保责任融资服务。它 解决经销商面临资金短缺问题的贷款。
授信的分类
基本授信和特别授信 单一授信和综合授信 内部授信与外部授信 单一客户授信、集团客户授信、行业授信 表内授信和表外授信 短期授信和中长期授信 线下授信和线上授信
授信层次 基本授信 特别授信
基本授信 是指银行根据国家信贷政策和每个地区、 客户的基本情况所确定的信用额度。 （分地区、分行业、分客户、分机构最 高授信额度，包括资金非资金授信合计
(优质文档)商业银行授信营业讲课教案1-概述
绿色授信与社会责任
01
绿色授信与社会责任概述
绿色授信是指商业银行在授信业务中注重环境保护和社会责任，将环保
和社会因素纳入授信评估体系，推动可持续发展和绿色金融的银行业务
模式。
02
风险管理难度大
由于授信业务的客户群体广泛，行业和地区分布分散，风险管理难度 较大，需要商业银行具备完善的风险管理机制和技术手段。
02 商业银行授信业务的重要 性
支持实体经济发展
授信业务是商业银行支持实体经济发展的重要手段，通过向 企业提供贷款和其他信用工具，满足企业在生产经营过程中 的资金需求，促进实体经济的稳定发展。
市场定位与差异化竞争
市场定位
明确商业银行在授信业务领域的 目标市场和客户群体，根据自身 特点和资源优势进行市场定位。
差异化竞争
通过提供特色化、个性化的授信 服务，满足不同客户群体的需求 ，提高市场竞争力。
客户分层与关系管理
客户分层
根据客户规模、贡献度、风险等因素 ，将客户分为不同层次，针对不同层 次客户提供差异化服务。
关系管理
建立和维护与客户的长期合作关系， 通过提供优质服务、个性化解决方案 等方式，提高客户满意度和忠诚度。
产品创新与风险管理
产品创新
根据市场需求和客户需求，不断推出新的授信产品和服务，满足客户多样化的融 资需求。
风险管理
建立健全的风险管理体系，通过风险识别、评估、控制等手段，确保授信业务的 风险可控，保障银行的稳健经营。
绿色授信的优势
绿色授信能够促进环境保护和社会可持续发展，提升企业形象和社会声
商业银行授信业务授课教案客户评级与授信管理省名师优质课赛课获奖课件市赛课一等奖课件
（三）实施授信制度旳目旳
１．防范风险 ２．调整构造 ３．提升效率 ４．增强竞争能力
（四）实施统一授信旳要求
１．授信主体旳统一 ２．授信形式旳统一 ３．不同币种授信旳统一 ４．授信对象旳统一
二、授信方式
内部授信 公开授信
（一）内 部 授 信
１．定义 内部授信是指银行在对单一法人客
户或集团性客户旳风险和财务情况进行 综合评价旳基础上，核定最高综合授信 额度，作为商业银行内部控制客户信用 风险旳最高限额，不与客户会面，由商 业银行审批客户单项信用需求时内部掌 握使用。
二、评级程序
１、组织初评 ２、集中评审 ３、等级确认 4、等级授证。 5、检验调整。
三、企业信用评级旳指标体系
1、企业基本素质 2、经济实力 3、偿债能力及信用 4、经营能力及效益 5、发展前景
四、特殊客户旳评级
1、学校：高校中旳部属、省属学校为AAA级客户，地方属高校中师资力 量雄厚、生源充分、毕业生综合就业率高旳也可评为AAA级客户；中 学中旳省级要点中学可评为AAA级客户，其他学校至多评为AA级客户。
（1）核定总授信额度后，客户因季节性、临时性 合理信用需求而超出既有总授信额度部分所需增长 旳临时性授信；
（2）核定总授信额度后，对需将原用于低风险业 务旳授信额度调剂用于高风险业务旳；
（3）其他需进行尤其授信旳。
五、企业集团授信
集团客户统一授信要求：
（1）对以单一法人为关键，由若干个不 具有独立法人资格旳分企业构成，财务及对 外融资实施统一管理、统一核实旳集团型企 业，以法人企业为授信对象，对其分企业不 授信；但对经总企业授权具有对外融资权力 旳分企业可对其实施授信。
（二）公 开 授 信
２．公开授信条件
“商业银行信贷流程”教案讲义
2
企业的客观经营风险。商业银行 在发放贷款前，需要对企业的相 关信息进行审核，审核通过才能 发放贷款。但是，贷款发放前后， 某些因素会发生变化，如产品的 市场需求减少等，从而使得产品 滞销，企业财务状况恶化，继而 影响贷款安全。
银行自身的管理不善形成了商业银行信贷风险
银行自身的管理不善形成了商业银行信贷风险 商业 银行信贷管理机制和自我约束机制不完善。由于长 期的机制原因，我国商业银行的相关管理机制不够 健全，对防范贷款风险的意识不强，“重贷还轻” 的思想仍存在。同时，银行可能会超过自身实力发 放贷款，或者贷款对象集中在几个企业，这些企业 一旦发生危机，银行贷款的风险将加大。
(一）主要表现在： 1、无视信贷风险，违规审批。 2、超授权、授信审批。 3、贷款主体审查不严。 4、审批管理不规范。
（二）措施： 21、进一步健全信贷审批机制，完善审批流程。 、强化审批条件落实的监督机制。 3、加大平行作业力度，提高审批效果。 4、严肃责任追究，防范道德风险。
二、贷款审批环节审计的主要内容方面
是指贷款发放前银行对 贷款申请人基本情况的 调查，并对其是否符合 贷款条件发放的贷款额 度做出初步判断。 调查 的重点主要包括申请人 资信状况、经营情况、 申请贷款用途的合规性 和合法性、贷款担保情 况等。
作用
贷前调查是贷款发放的 第一道关口，也是信贷 管理的一个重要程序和 环节，贷前调查的质量 优劣直接关系到贷款决 策的正确与否 ，是信贷 风险控制的重要环节
一、企业基本情况
1
二、企业借款原因
2
三、企业还款能力3Fra bibliotek四、借款担保方式
4
五、风险评价
5
六、提出调查结论
6
贷前调查的内容
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第三节 商业银行贷款政策
信贷集中风险管理
信贷集中主要表现在以下方面： 贷款集中于某一借款人或一组相互关联的借款人 贷款的抵押品单一或具有相同的特点 贷款集中于某一行业 贷款集中于某一种贷款 贷款集中于某一国家或地区
第三节 商业银行贷款政策
信贷集中风险管理
信贷集中风险判断的两个标准： 超过资本金25%或以上的信贷集中，这主要包 括单一借款人、有密切关系的规模小的借款人、 单一项目 超过资本金100%或以上的信贷集中，这主要包 括某一行业、某一产品、或某一类抵押品
信贷资产准备充足率：
信贷资产实提准备/应提准备
＞100%
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则
非信贷资产准备充足率： 非信贷资产实提准备/预计损失
＞100%
（3）资本充足程度 核心资本充足率： 核心资本/风险加权资产 ≥4% 资本充足率： (核心资本+附属资本)/风险加权资产 ≥8%
第二节 商业银行的贷款原则
二、流动性原则
（一）商业银行贷款业务实现流动性的含义 流动性原则指银行在以最小的损失或者是 无损失的状态下，把贷款资产转换为现金的能 力。
第二节 商业银行的贷款原则
二、流动性原则
（二）监管当局对商业银行贷款业务流动性的指 标要求 流动性比例： 流动性资产/流动性负债 超额备付金率： (超额准备＋库存现金)/各项存款总额 核心负债比率：核心负债/负债总额 流动性缺口率： (流动性缺口＋未使用不可撤销承诺) 到期流动性资产 ＞25% ＞2% ＞60%
第三节 商业银行贷款政策
贷款的授权和授信制度
（一）贷款授信制度 统一授信是指商业银行对单一法人客户或 地区统一确定最高综合授信额度，并加以集中 统一控制的信用风险管理制度。包括贷款、贸 易融资（如打包放款、进出口押汇等）、贴现、 承兑、信用证、保函、担保等表内外信用发放 形式的本外币统一综合授信。
第三节 商业银行贷款政策
贷款的定价
银行贷款的价格一般包括贷款利率、 贷款补偿性余额和对某些贷款收取的费用 等等，因此，贷款定价也不仅仅是一个确 定贷款利率的过程。在贷款定价过程中， 银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、 贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、 还款方式、银行与借款人之间的关系、资 产收益率目标等多种因素。
第三节 商业银行贷款政策
贷款业务发展战略
包括开展业务应遵循的原则、银行希望开 展业务的行业和区域、希望开展的业务品种、 和希望达到的业务扩展的速度和贷款规模。 大多数银行的贷款政策文件中都开宗明义 地提出，贷款业务的开展应符合银行稳健经营 的原则；保证银行业务经营的安全性、流动性 和效益性，并对银行业务发展速度、发展领域 进行了战略性的规划。
贷款政策的含义
贷款政策是指商业银行内部指导和规范 商业银行贷款业务，管理和控制贷款风 险的各项方针、措施和程序的总和。 贷款政策必须具有完整性、充分性、及 时性
第三节 商业银行贷款政策
贷款政策的内容
贷款业务发展战略 贷款的授权和授信制度 贷款结构政策 关系人贷款管理 信贷集中风险管理 贷款的定价 贷款的担保 贷款审批程序 贷款的日常管理和催 收制度 贷款风险分类制度 对不良贷款的管理 贷款损失准备金政策 贷款档案管理政策
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则
3．风险抵补类指标
（1）盈利能力 资产收益率： 净利润/平均资产总额 资本收益率： 净利润/平均净资产
＞0.6% ＞11%
＝1%×信贷资产期末余额+2%×关注类信贷资 （2）准备金充足程度产+25%×次级类信贷资产+50%×可疑类信贷 资产+100%×损失类信贷资产+应提特种准备
第三节 商业银行贷款政策
贷款的担保
贷款担保政策一般应包括以下内容： 明确担保的方式 规定抵押品的鉴定、评估方法和程序 确定贷款与抵押品价值的比率、贷款与质押品 价值的比率 确定担保人的资格和还款能力的评估方法与程 序等等
第三节 商业银行贷款政策
贷款的审批程序—“审贷分离”制度
商业银行必须设置贷款调查、贷款审批、和贷 款发放三个不同的岗位或职能，保证岗位之间、 职能之间的相互独立和相互制约。 贷款调查评估人员——贷前调查评估，承担调 查失误和评估失准的责任； 贷款审查人员——贷款风险的审查，承担审查 失误的责任； 贷款检查人员——贷款发放以后的检查和清收， 承担检查失误、清收不力的责任。
商业银行信贷资金来源
资本金
信贷资金来源 存
款
借
款
Hale Waihona Puke 第一节商业银行贷款概述信贷资金的一般特征
虚拟性 期限性 增值性 周转性 参与性
第一节
贷款的种类
商业银行贷款概述
（一）按贷款期限划分 短期贷款：贷款期限≤1年 中期贷款： 1年＜贷款期限≤5年 长期贷款：贷款期限＞5年 （二）按贷款方式划分 信用贷款 保证贷款 抵押贷款 担保贷款 质押贷款 票据贴现
第三节 商业银行贷款政策
贷款结构政策
期限结构： 银行发放贷款的期限结构受到两方面因素 的制约：一是受银行的资金来源和资产负债管 理的限制；二是受借款人生产周期的限制。 品种结构： 如 企业贷款、消费贷款、农业贷款 地区结构
第三节 商业银行贷款政策
关系人贷款管理
《商业银行法》规定：关系人是指商业银行的 董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲 属，以及上述人员投资或担任高级管理职务的公 司、企业和其他经济组织。 《商业银行法》规定：商业银行不得给关系人 发放信用贷款，发放担保贷款的放款条件也不能 优于其他借款人同类贷款的条件。 对关系人贷款政策管理的内容主要包括：关 系人贷款的审批程序、关系人贷款的发放条件、 关系人贷款的注销、关系人贷款的规模。
第三节 商业银行贷款政策
贷款的日常管理和催收制度
信贷员应保持与借款人的密切联系，定期或不 定期走访借款人，了解借款人的业务经营情况 和财务状况，进行定期的信贷分析。 银行应制定有效的贷款回收催收制度。贷款人 在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款到 期1个月之前，应当向借款人发送还本付息通 知单。
商业银行授信业务
存款
贷款
商业银行 贷款资产/总资产（％）
年份 比例 2006年 61.7 2005年 64.5 2004年 67.7
信贷是一种借贷行 为，它是以偿还本 金和付息为条件的 特殊价值运动。
信贷
贷款
授信
贷款的流程（程序）？
贷 款 流 程
申请 调查 审查（审批） 放贷 检查 收回
申请 调查
＞-10%
第二节 商业银行的贷款原则
三、效益性原则
（一）商业银行贷款业务效益性的含义 效益性原则指贷款的分配和使用都 必须以最小的贷款投入或费用，取得最 大的收益或效用。
第二节 商业银行的贷款原则
三、效益性原则
（二）监管当局对商业银行贷款业务效益性的指 标要求 资产收益率： 税后净利润/平均资产总额 资本收益率： 税后净利润/平均净资产 利息回收率： 实收利息/应收利息 资金成本率： 筹资成本/平均资产总额 ＞0.6% ＞11%
商业银行信贷业务所面临的风险
信用风险
交易风险
组合风险
选择风险
承销风险
操作风险
内在风险
集中风险
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则
（二）监管当局对商业银行贷款业务安全性的指标要求 1．信用风险监管指标 不良贷款率： 不良贷款/贷款总额 不良资产率： 不良资产/资产总额 单一客户授信集中度： 单一客户授信总额/资本净额 关联授信比例： 全部关联授信/资本净额 ＜5% ＜4% ＜15% ＜50%
第四节 贷款管理制度
信贷登记管理系统 贷款主办行制度 建立审贷分离制 建立贷款分级审批制 贷款三查制度 贷款管理实行行长（经理、主任）负责制 信贷业务主责任人和经办责任人制度 贷款审查委员会 信贷业务报备 其他贷款管理制度
第四节 贷款管理制度
信贷登记管理系统
银行信贷登记咨询是以银行信贷登记咨询 系统为管理手段，通过对金融机构信贷业务和 借款人信息登记，全面反映借款人资信情况， 为金融机构提供借款人资信咨询服务，并对金 融机构和借款人的信贷行为进行监控的金融监 管服务制度。
第三节 商业银行贷款政策
贷款的授权和授信制度
（二）贷款授权制度 贷款授权制度是银行控制和管理信用风险 的重要手段，银行根据信贷部门有关组织、人 员的工作能力、经验、职务、工作实绩以及所 负责贷款业务的特点和授信额度，决定每位有 权审批贷款的人员或组织的贷款审批品种和最 高贷款限额。一般采说，分级授权的主要依据 是贷款的金额。
第三节 商业银行贷款政策
贷款档案管理政策
一套完整的贷款档案管理制度包括： 贷款档案的结构，其应包括的文件。一份完整 的贷款档案应包括三个部分：法律文件、信贷 文件和还款记录； 贷款档案的保管责任人、信贷管理人员应该清 楚所管的信贷档案的完整程度，对所缺内容及 原因应作书面记录，归入贷款档案； 明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独 保管，应保存在防火、防水、防损的地方； 明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
信贷资金的周转与运动（ 周转性）
流通 生产 消费
存款人
归 还
存入
商业银行
放贷
借款人
使用
商业银行
还贷
现金流入
通过生产经营活动
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则 二、流动性原则 三、效益性原则
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则
（一）商业银行实现贷款业务安全性的含义 安全性原则指贷款的分配和使用应保证贷款本息不 受损失。
第二节 商业银行的贷款原则
一、安全性原则
2．风险迁徙类指标
正常类贷款迁徙率： 正常类贷款变为不良额/正常贷款 ＜0.5％ 关注类贷款迁徙率： 关注类贷款变为不良额/关注贷款 ＜1.5％ 次级类贷款迁徙率： 次级类贷款变为可疑和损失类贷款/次级贷款 ＜3％ 可疑类贷款迁徙率： 可疑类贷款变为损失额/可疑类贷款 ＜40%