合伙企业报销制度

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合伙公司财务报销制度

合伙公司财务报销制度合伙公司财务报销制度篇11、总则第一条费用审批及报销流程。

各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：第二条费用的报销期限。

现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用)：每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。

差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。

公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以日期为准，日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。

每次核销都必须附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。

第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。

按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。

第四条原始凭证有用性的规定：(1)经办人员在费用支出时，应获得实在正当的原始凭证。

以下凭证视为正当凭证，准予报销：税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一监制章的税务;财政构造批准并同一监制的行政事业性收据;邮政、银行、铁路体系的各类带印戳的收据、支出证明单;(2)经办人员获得的正当凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证。

不予报销。

(3)经办人获得报销凭证时，凭证内容应填写完全;住宿填明起止日期及天数，否则不予报销(除特殊情况外)。

(4)经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

第五条本制度适用对象为公司全体人员。

2、各项费用的报销制度2.1借款报销及审批制度第六条公司员工因公出差借款或报销，应据实当真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财政部门审核。

借款XXX在报销完毕撤退退却还给借款人。

第七条员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。

合伙费用报销制度范本

合伙费用报销制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范费用报销行为，根据《中华人民共和国合伙企业法》及有关财务管理规定，结合本合伙企业（以下简称企业）实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于企业内所有费用报销活动。

第三条费用报销应遵循合法、真实、合理、及时的原则。

第四条企业财务部门负责制定费用报销管理制度，并对费用报销工作进行指导和监督。

第二章费用报销范围和标准第五条企业费用报销范围包括：（一）企业在经营活动中发生的各项支出，包括但不限于办公费用、差旅费用、业务招待费用、采购费用等；（二）企业为员工支付的社会保险、住房公积金等；（三）企业支付的罚款、赔偿金等；（四）其他符合国家法律法规和企业章程规定的支出。

第六条费用报销标准应按照国家相关法律法规、行业标准和企业内部规定执行。

第三章费用报销程序第七条费用报销流程：（一）报销人根据实际发生的费用，向财务部门提出报销申请；（二）报销人应提供合法、真实的费用报销单据，包括但不限于发票、合同、付款凭证等；（三）财务部门对报销单据进行审核，确保报销单据的真实性、合法性和合理性；（四）财务部门按照规定的程序进行报销，并将报销款项支付给报销人；（五）财务部门对报销情况进行汇总和分析，定期向企业负责人报告。

第八条报销人应在费用发生之日起一个月内提交报销申请，特殊情况经批准可以延长。

第四章费用报销管理第九条报销人应严格遵守国家法律法规和企业章程，诚实守信，不得虚报、多报、晚报费用。

第十条财务部门应加强对费用报销的审核和管理，确保费用报销的真实性、合法性和合理性。

第十一条企业应建立健全内部控制制度，对费用报销进行全过程监控，防止舞弊行为的发生。

第十二条企业应定期对费用报销情况进行检查和审计，发现问题及时纠正。

第五章违规处理第十三条违反本制度的，企业有权对报销人进行批评教育，并要求其承担相应的经济责任。

第十四条报销人虚报、多报、晚报费用的，企业有权追回已报销的款项，并视情节轻重对报销人进行处罚。

合伙报账规章制度范本最新

合伙报账规章制度范本最新一、总则为规范合伙企业的财务管理，提高财务管理效率，制定本规章制度。

二、管理范围本规章制度适用于合伙企业中的所有成员，包括合伙人、董事、监事等。

三、财务管理1. 合伙企业应设立财务部门，负责日常财务管理工作，并及时进行财务报表的编制和报送。

2. 合伙企业应建立财务制度，包括会计制度、费用管理、报账制度等，确保财务数据的准确性和真实性。

3. 合伙企业的财务人员应具备专业的财务知识和经验，确保财务管理工作的顺利进行。

四、报账流程1. 报账人员应按照合伙企业的报账制度进行报账，将相关费用清单和发票一并提交给财务部门。

2. 财务部门应在收到报账单后，及时审核费用的真实性和合理性，并将费用核对情况上报给董事会审批。

3. 董事会应在核对费用情况后，及时批准相关费用，并通知财务部门进行报销处理。

五、报销标准1. 合伙企业应根据实际情况确定报销标准，确保合理、合法的费用得以报销。

2. 报销标准应明确规定各类费用的报销范围、金额限制等内容，避免超支现象的发生。

3. 费用超出报销标准的，应征得董事会或监事会的批准后方可报销。

六、稽核审计1. 合伙企业应定期进行内部审计，查验财务数据的真实性和准确性，及时发现和解决财务管理方面的问题。

2. 合伙企业应委托专业机构进行外部审计，确保财务管理工作符合相关法律法规和规范要求。

七、处罚机制1. 对于违反财务管理规定和报账制度的行为，合伙企业应根据情节轻重采取相应的处罚措施，包括扣发工资、停止晋升等。

2. 对于涉嫌财务犯罪的行为，合伙企业应立即报警并配合有关部门进行调查处理。

八、附则1. 本规章制度自颁布之日起生效，如需修改，需经董事会或监事会讨论通过。

2. 未尽事宜，由董事会或监事会根据情况进行裁定。

以上为合伙报账规章制度范本，仅供参考。

如有疑问或需要进一步详细内容，请向相关负责人或法律顾问进行咨询。

合伙经营财务报销制度

合伙经营财务报销制度
一、制度目的
为规范公司的财务报销制度，明确报销操作流程，保障公司利益和员工权益，制定本合伙经营财务报销制度。

二、适用范围
本制度适用于公司所有员工的财务报销。

三、报销原则
1.报销必须符合公司制度及当地相关法律法规要求。

2.报销金额必须真实、准确、合理、有效，不得虚构或夸大。

3.报销必须提交票据，票据原件必须完整、清晰、真实、有效。

票据内
容必须与报销单据内容相符合。

4.报销必须提交个人银行卡账户，不得代他人操作。

四、报销流程
1.报销人填写《财务报销单》，附上相应的发票、收据等单据，并在报
销单上签字确认。

2.部门主管审核报销单并签字确认。

3.财务部门进行财务审核。

4.总经理最终审批并签字确认。

5.财务部门将审核通过的报销单录入系统，并在第一时间将报销款项转
入报销人卡户。

五、报销限制
1.工作期间如需发生报销行为，需经过公司相应主管的同意才可秉公办
理，不得擅自操作。

2.报销人不得在报销单上填写虚假内容、伪造凭证等，并对填报内容的
真实性负责。

3.报销的单据不得重复使用。

六、其他
1.出现违反本制度行为的将被视作违反公司规定，按公司相应的规定进
行处理。

2.本制度最终解释权归公司所有。

七、结语
本财务报销制度是公司的一项重要制度，希望各位员工严格遵守制度要求，保障公司和员工的利益，促进公司发展。

合伙公司财务报销制度篇1

合伙公司财务报销制度篇1一、制度目的合伙公司财务报销制度的目的是为了规范公司内部财务管理，统一财务报销流程和标准，保障公司利益，加强财务管控，防范财务风险，进一步规范公司经营。

二、适用范围该制度适用于公司所有内部人员的财务报销申请，审批和执行。

三、报销申请1.报销申请者应填写《合伙公司财务报销单》，对于新员工报销单需要领导审批后方可执行。

2.报销单应如实填写金额详细描述，如出差报销应明确出差事由，出差目的地，出差时间等。

会议报销应明确会议名称，会议时间，参会人名单等。

3.报销单应并附两个月内不超过6个月的发票（包括报销申请者与公司销售单据固定套打件）。

发票应明确发票内容，抬头，金额，日期等，并加盖公司公章，以确保报销金额合法、规范化。

4.部门负责人需要对申请单进行审核，确认报销内容无误后，签署同意报销意见，并盖上部门负责人的公章。

5.报销单经部门负责人同意后，提交给公司财务部门进行审核。

四、报销审核公司财务部门应审核报销内容和发票真实性，如若发现问题应及时通知责任人，不予通过。

如果申请人有特殊情况比如临时出差等需要特别注意的，应及时将此情况告诉财务部门。

五、报销支付1.报销审核通过后，公司财务部门将报销金额汇付至报销人指定的银行账户。

2.如需购买公司内部采购，请将发票抬头注明公司名称，联系财务部门将款项付至上家厂商账户。

六、报销限制1.公司内部要求，所有人员请勿自行执行财务报销以免造成不必要的经济损失。

2.报销申请人需确保申请单及所附发票真实、准确、完整、清晰可辨，无‘水单’、无重复、无索赔。

3.报销金额不能超过公司财务部门工作指导价7折（市场行情：80%-85%）。

七、报销追溯1.如报销我公司销售单据，因因为价值不大，我司无需拆开授权进行报销。

2.如报销对外公司销售单据，我司在确认没有拖欠的情况下，一律拒绝报销。

八、制度细则该合伙公司财务报销制度系公司内部制度，公司有权对该制度进行不定期修改、修订和解释。

合资公司报销规章制度范本

合资公司报销规章制度范本一、总则第一条为规范合资公司报销行为，加强财务管理，根据《企业会计准则》、《公司法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于合资公司（以下简称公司）全体员工在日常工作中发生的各项费用报销。

第三条公司报销遵循真实性、合法性、合理性、及时性原则。

第四条公司设立财务部门，负责报销工作的统一管理。

财务部门应严格按照本制度审核报销事项，确保公司财务安全。

二、报销范围与标准第五条报销范围包括：1. 办公费用：如办公用品、通讯费、水电费等；2. 差旅费用：如交通费、住宿费、招待费等；3. 业务招待费用：如客户招待、业务洽谈等；4. 培训费用：如员工培训、外部培训等；5. 购置费用：如设备购置、办公用品购置等；6. 其他符合公司规定的费用。

第六条报销标准：1. 办公费用：按照公司规定标准报销；2. 差旅费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；3. 业务招待费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；4. 培训费用：按照公司规定标准和实际发生额报销；5. 购置费用：按照公司规定和审批程序报销；6. 其他费用：按照公司规定标准和实际发生额报销。

三、报销流程第七条报销流程：1. 员工发生费用后，应当收集相关发票、单据等证明材料；2. 员工向直属上级提出报销申请，填写《报销申请表》；3. 直属上级审核报销申请，签署意见；4. 财务部门对报销申请进行审核，符合报销标准的予以报销；5. 财务部门定期将报销款项划拨至员工工资卡。

第八条报销证明材料应包括：1. 发票：合法正规的发票，不得使用虚假、伪造发票；2. 单据：如行程单、住宿证明、招待清单等；3. 合同：如培训合同、购置合同等；4. 审批表：如出差审批表、培训审批表等；5. 其他相关证明材料。

四、违规处理第九条员工违反本制度规定，有以下行为之一的，公司将予以严肃处理：1. 虚报、冒领、骗取报销款项的；2. 使用虚假、伪造发票报销的；3. 报销事项未经审批或超出审批范围的；4. 其他违反财务管理规定的行为。

股东之间的报销制度范本

股东之间的报销制度范本第一条总则为了规范股东之间的报销行为，提高公司财务管理水平，确保公司资金的安全与合理使用，根据《公司法》等相关法律法规，特制定本报销制度范本。

第二条报销范围股东之间的报销范围包括：1. 股东会、董事会、监事会等会议费用；2. 股东之间的工作餐、交通、住宿等日常开支；3. 股东之间进行的业务招待、礼品赠送等费用；4. 其他经公司股东会或董事会批准的费用。

第三条报销程序1. 股东之间的报销事项，应先由相关当事人提出申请，并填写《股东报销申请表》。

2. 申请表应详细列明报销事项的名称、金额、原因、受益人等基本信息。

3. 股东之间的报销事项，需经其他股东一致同意，并在《股东报销申请表》上签字确认。

4. 经批准的报销事项，由财务部门负责审核报销单据的合法性、真实性和合理性。

5. 审核无误后，财务部门进行报销处理，并将报销情况记入公司财务账目。

第四条报销单据管理1. 股东之间的报销，应取得合法、真实的单据，如发票、收据、合同等。

2. 报销单据应按照公司财务管理制度进行归档、保存，以备查验。

3. 股东之间的报销单据，应按照规定时间提交给财务部门，进行报销处理。

第五条报销制度的监督与检查1. 公司应建立健全股东之间报销制度的监督机制，确保报销行为的合法、合规。

2. 公司股东会或董事会应定期对报销制度执行情况进行检查，发现问题及时纠正。

3. 股东之间的报销行为，应严格遵守本制度，如有违反，将按照公司内部管理规定进行处理。

第六条附则1. 本报销制度范本自股东会或董事会批准之日起生效。

2. 本报销制度范本由公司董事会负责解释。

3. 本报销制度范本如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

注：本范本仅供参考，具体内容需根据公司实际情况进行调整和完善。

合伙公司财务报销制度

合伙公司财务报销制度自己整理的合伙公司财务报销制度相关文档，希望能对大家有所帮助，谢谢阅读！合股公司财政报销轨制（最新版）体例人：__________________ 考核人：__________________ 审批人：__________________ 体例单元：__________________ 体例时候：____年____月____日合股公司财政报销轨制篇 1 1、总则第一条用度审批及报销流程。

各项用度开收，必需经部分司理以上职员战财政考核后，报总司理核准，并按以下详细各项用度的报销流程打点：第两条用度的报销刻日。

现金平常用度报销(用于零散购物或付出零散用度)：每周四前由各部分、各分公司交由财政部分考核，每周四总司理审批打点报销脚绝，其他时候没有予报销。

好盘缠报销：一切职员的好盘缠报销必需挖造同一的好盘缠报销单。

公司员工出好返来后一周内报销，外埠职员于每个月 5 日前连同上月报销票据(以开票日期为准，日期规模为上月 1 日至月终)交回总部核销。

每次核销皆必需附好盘缠报销单和出好申请陈述,每周只许可报销一次(除特别环境中)，好盘缠用报销没有得跨月;已能定时将报销票据交回总部，则报销用度乏计到下月,并接管当月的用度目标查核,若跨越当月两旬日上交，则没有予报销。

第三条通讯津贴、市内交通费报销实施真报真销及限额报销造。

依照级别划定的限额报销，不敷限额的依照现实产生用度报销。

第四条本初凭据有用性的划定：(1)包办职员正在用度收入时，应获得实在正当的本初凭据。

以下凭据视为正当凭据，准予报销：税务构造核准的带防真火印底纹战齐国同一收票监造章的税务收票; 财务构造核准并同一监造的止政奇迹性收条; 邮政、银止、铁路体系的各种带印戳的收条、收入证实单; (2)包办职员获得的正当凭据时，应按要供标准挖写，不然，视为无效凭据，没有予报销。

(3) 包办人获得报销凭据时，凭据内容应挖写完全;留宿收票挖明起行日期及天数，不然没有予报销(除特别环境中)。

合伙企业财务报账制度范本

合伙企业财务报账制度范本第一章总则第一条为了加强企业的财务管理，规范财务报账行为，根据《中华人民共和国合伙企业法》及有关财务管理规定，结合企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于企业的所有财务报账活动，包括费用报销、收入入账、资金支付等。

第三条企业财务部门是财务报账工作的归口管理部门，负责制定财务报账政策和流程，审核报账单据，控制财务风险。

第四条企业各职能部门应按照本制度规定，真实、完整、及时地办理财务报账手续。

第二章费用报销第五条费用报销应遵循真实性、合法性、合理性原则，确保报销内容真实发生，符合国家法律法规及企业相关规定。

第六条费用报销单据应包括原始发票、费用清单、相关合同协议等，报销人员应按照企业规定填写报销单据。

第七条费用报销审批流程：1. 报销人员将报销单据提交给所在部门负责人审批；2. 部门负责人审核无误后，签字同意；3. 报销人员将审批后的报销单据提交给财务部门；4. 财务部门对报销单据进行审核，确认无误后进行报销。

第八条财务部门应定期对报销单据进行整理、归档，确保财务数据的真实、完整。

第三章收入入账第九条企业收入入账应遵循真实性、完整性、及时性原则，确保收入数据真实准确。

第十条企业收入主要包括销售收入、提供劳务收入等，收入凭证应包括合同协议、发票、收据等。

第十一条收入入账审批流程：1. 收入发生部门将收入凭证提交给财务部门；2. 财务部门对收入凭证进行审核，确认无误后进行入账；3. 财务部门应及时编制收入报表，反映企业收入情况。

第四章资金支付第十二条企业资金支付应遵循合法性、合理性、及时性原则，确保资金安全、高效。

第十三条企业资金支付应通过银行转账、支票等正规渠道进行，避免现金支付。

第十四条资金支付审批流程：1. 支付申请部门提交支付申请，包括支付金额、支付对象、支付原因等；2. 部门负责人对支付申请进行审批；3. 财务部门对支付申请进行审核，确认无误后进行支付；4. 财务部门应做好支付记录，确保资金支付的合规、合法。

合伙公司财务报销制度

合伙公司财务报销制度合伙公司财务报销制度一、目的和背景为了规范合伙公司的财务管理，合理控制公司的经营成本，确保公司正常运营和财务稳定，特制定本财务报销制度。

本制度为合伙公司全体员工执行的规范，适用于公司范围内的各种费用报销和借款行为。

二、报销范围及金额限制1. 差旅费：员工在公务出差过程中的交通费用、住宿费用、伙食费用等可以报销。

具体金额限制根据岗位和职务不同而有所差异，但一般不得超过合伙公司规定的最高限额。

2. 办公费：包括办公用品、文具、印刷资料、办公用品维修费等。

金额不超过合伙公司规定的最高限额。

3. 交通费：包括员工公务用车的加油费用以及对外贸易考察、客户拜访等所产生的车船使用费用。

具体金额限制根据具体情况而定。

4. 餐费：员工出差期间的伙食费用可以按照公司规定的标准报销。

5. 礼品费：员工在公司业务活动中所购买的礼品费用可以按照公司规定的标准报销，但礼品费用不得超过合伙公司规定的最高限额。

6. 通信费：员工工作所需的话费、上网费用等可以按照公司规定的标准报销。

7. 其他费用：其他公司审批通过的费用可以根据合伙公司的规定进行报销，但报销金额不得超出规定的最高限额。

三、报销申请及审核流程1. 报销申请：员工向负责财务管理的部门提交报销申请，需填写具体的报销内容、金额、日期等。

2. 审核流程：财务管理部门收到报销申请后，核对相关材料的真实性和合理性，并且审查是否符合合伙公司的报销制度。

如果报销内容和金额超出规定范围，或者存在违反公司财务管理制度的情况，财务管理部门有权拒绝报销申请或者要求员工重新修改申请材料。

3. 报销审批：经过乙部门审核通过后，需向负责人提交审批申请。

根据不同金额报销的大小，审批流程有所区别：- 金额在一千元以下的报销：由负责人审批通过即可。

- 金额在一千元至一万元的报销：需要负责人审批并经过合伙公司董事会一致通过。

- 金额在一万元以上的报销：需要负责人审批并经过合伙公司董事会三分之二以上成员同意通过。

合伙人报销制度范本

合伙人报销制度范本一、总则1.1 为了规范合伙企业的报销管理，提高财务管理水平，确保合伙企业财务健康运行，根据《中华人民共和国会计法》及有关法律法规，结合合伙企业实际情况，制定本报销制度。

1.2 本报销制度适用于合伙企业内部所有报销行为，包括日常办公费用、业务招待费用、差旅费用、购置资产等各项费用的报销。

二、报销原则2.1 真实性原则：报销内容必须真实可靠，严禁虚假报销。

2.2 合理性原则：报销内容应符合企业经营需要，合理控制费用支出。

2.3 节约性原则：报销人员应本着节约使用、降低成本的原则进行报销。

2.4 透明性原则：报销过程应保持公开透明，确保财务信息的准确性。

三、报销流程3.1 报销申请3.1.1 报销人员发生费用后，应按要求填写报销单，并附上相关发票、单据等证明材料。

3.1.2 报销人员应向部门负责人提交报销申请，部门负责人对报销内容的真实性、合理性进行审核。

3.2 报销审批3.2.1 部门负责人对报销申请进行审核，确认无误后签字批准。

3.2.2 财务部门收到报销申请后，对报销单据进行审核，确保报销内容的真实性、合理性和合规性。

3.2.3 财务部门负责人对报销申请进行最后审批，确认无误后进行报销。

3.3 报销支付3.3.1 财务部门根据审批通过的报销单据，进行支付操作。

3.3.2 财务部门应保留相关报销单据的复印件，以备后续查验。

四、报销管理4.1 报销人员应严格按照报销制度规定进行报销，不得擅自扩大报销范围、提高报销标准。

4.2 报销人员应妥善保管好原始发票、单据等证明材料，确保报销资料的完整性。

4.3 财务部门应定期对报销情况进行汇总、分析，发现问题及时处理，并向合伙人报告。

4.4 合伙人应加强对报销制度的监督执行，确保报销制度的有效实施。

五、违规处理5.1 违反本报销制度规定的，一经查实，将按照合伙企业内部管理规定进行处理，情节严重者，依法追究相应责任。

5.2 报销人员应自觉接受合伙人、财务部门和其他员工的监督，对举报违规行为的有功人员给予奖励。

合伙制财务报销制度模板

合伙制财务报销制度模板第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务报销行为，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合伙企业法》等相关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有部门和员工，包括合伙人与非合伙人。

第三条本公司财务报销应遵循合法、合规、合理、透明的原则。

第四条本公司财务报销应实行分级审批制度，确保报销行为的合规性和合理性。

第二章报销范围与标准第五条报销范围包括：（一）公司经营活动中发生的各项支出，包括但不限于办公费用、差旅费用、业务招待费用、员工工资福利等。

（二）公司投资项目所需的支出，包括但不限于项目调研、设备购置、建设施工等。

（三）公司日常运营所需的支出，包括但不限于水电费、通讯费、租金等。

第六条报销标准：（一）报销费用应符合国家相关法律法规和公司相关规定。

（二）报销费用应符合行业标准和公司实际经营需要。

（三）报销费用应经过合理预算，不得超出预算范围。

第三章报销流程第七条报销流程：（一）报销人应填写《费用报销单》，并附上相关发票、凭证等证明材料。

（二）报销人应将《费用报销单》提交给直接上级审批。

（三）直接上级对报销事项进行审批，审批通过后，将《费用报销单》提交给财务部门。

（四）财务部门对报销事项进行核算，核验发票等证明材料的真实性和合规性。

（五）财务部门将报销款项支付给报销人。

第八条报销人应按照公司规定的时间节点提交报销申请，逾期不予受理。

第四章审批权限与责任第九条审批权限：（一）单笔报销金额在1000元以下的，由部门负责人审批。

（二）单笔报销金额在1000元至5000元的，由部门负责人审核，总经理审批。

（三）单笔报销金额在5000元以上的，由部门负责人审核，总经理审批，并报董事会备案。

第十条审批责任：（一）各级审批人员应认真履行审批职责，确保报销行为的合规性和合理性。

（二）各级审批人员应对报销款项的真实性和合规性负责。

（三）各级审批人员应对报销人的行为进行监督，防止违规报销。

合伙企业财务报账制度模板

合伙企业财务报账制度模板第一章总则第一条为了加强合伙企业财务管理，规范财务报账工作，提高企业经济效益，根据《中华人民共和国企业所得税法》、《企业财务会计报告条例》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本企业内部财务报账工作，包括费用报销、收入确认、成本核算等内容。

第三条本企业财务报账工作应当遵循真实性、合法性、及时性、准确性的原则。

第四条本企业财务部是财务报账工作的归口管理部门，负责制定财务报账policies and procedures，并对财务报账工作进行监督、检查和指导。

第二章费用报销第五条费用报销应当符合国家法律法规、企业规章制度和财务预算要求。

第六条费用报销应当提供真实、合法的原始凭证，包括发票、收据、合同等。

第七条费用报销应当填写《费用报销单》，并注明费用发生时间、金额、事由等信息。

第八条费用报销单经部门负责人审批同意后，由财务部门进行核算、报销。

第九条财务部门应当对报销费用进行审核，确保报销费用的真实性、合法性和合理性。

第十条财务部门应当在报销费用后，及时进行账务处理，确保财务报表的准确性。

第三章收入确认第十一条收入确认应当遵循权责发生制原则，符合国家法律法规、企业规章制度和财务预算要求。

第十二条收入确认应当提供真实、合法的原始凭证，包括合同、发票、收据等。

第十三条收入确认应当填写《收入确认单》，并注明收入确认时间、金额、客户信息等。

第十四条收入确认单经总经理审批同意后，由财务部门进行核算、确认。

第十五条财务部门应当对收入进行审核，确保收入的真实性、合法性和合理性。

第十六条财务部门应当在收入确认后，及时进行账务处理，确保财务报表的准确性。

第四章成本核算第十七条成本核算应当遵循成本效益原则，符合国家法律法规、企业规章制度和财务预算要求。

第十八条成本核算应当提供真实、合法的原始凭证，包括发票、收据、合同等。

第十九条成本核算应当填写《成本核算单》，并注明成本核算时间、金额、项目信息等。

合伙报账规章制度范本大全

合伙报账规章制度范本大全第一章总则第一条为了规范合伙企业的报账管理，提高经营效益，保障合伙企业的正常运营，特制定本规章。

第二条本规章适用于合伙企业的所有合伙人及相关财务人员，必须严格遵守。

第三条合伙企业的报账管理应当遵守国家法律法规，财务制度，合伙企业章程等相关规定。

第四条合伙企业的报账管理应当按照真实、准确、完整、及时的原则进行，任何一方不得有违规行为。

第五条合伙企业应当建立健全的报账管理制度，明确各方责任，推进合伙企业稳健发展。

第二章报账责任第六条合伙企业报账管理责任由全体合伙人共同承担，合伙人应当按照章程、合伙协议及本规章的规定履行相关报账管理职责。

第七条合伙企业应当配备专职财务人员，对合伙企业的日常账务进行监管和管理，保证账务的真实、准确、完整、及时。

第八条财务人员应当具备相关的财务知识和经验，熟悉国家法律法规，熟悉企业财务制度，保证能够胜任合伙企业的报账管理工作。

第九条财务人员应当严格履行职责，保守合伙企业的商业秘密，不得泄露合伙企业相关财务信息。

第十条财务人员应当按照合伙企业章程及相关规定，及时、准确地完成各类财务报告，保证财务数据的真实性和可靠性。

第十一条合伙企业各方应当相互配合，协作完成合伙企业的报账管理工作，保障合伙企业的正常运营。

第三章报账流程第十二条合伙企业报账管理包括日常收支管理、固定资产管理、财务报表管理、审计管理等内容。

第十三条合伙企业应当根据合伙企业章程及相关规定，建立完善的收支管理制度，确保资金的使用符合合伙企业的经营需求。

第十四条合伙企业应当按照合伙企业章程及相关规定，建立固定资产管理制度，合理安排固定资产的使用和维护，保证固定资产的正常使用。

第十五条合伙企业应当按照法律法规及相关会计准则编制财务报表，及时提交财务报表给相关机构，确保财务数据真实、准确。

第十六条合伙企业应当定期对合伙企业的账务进行审计，发现问题及时进行整改，并及时向合伙人报告审计结果。

第十七条合伙企业应当按照合伙企业章程及相关规定，及时报告合伙企业的经营状况，保证合伙企业合规经营。

合伙报账规章制度范本

合伙报账规章制度范本第一章总则第一条为了规范合伙企业的财务管理工作，确保财务报表的真实性、准确性和完整性，根据《中华人民共和国合伙企业法》、《企业会计准则》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于我国境内依法设立的各种形式的合伙企业。

第三条合伙企业财务管理工作应当遵循合法、合规、公开、透明的原则。

第二章财务管理机构与职责第四条合伙企业应当设立财务管理部门，负责企业的财务管理工作。

财务管理部门应当设置财务会计、出纳等岗位，明确各岗位的职责权限。

第五条财务管理部门的主要职责包括：（一）制定和实施财务会计政策、制度，确保财务报表的真实性、准确性和完整性；（二）进行会计核算，编制财务报表；（三）管理企业资金，确保资金安全；（四）监督合伙企业经营活动，维护合法权益；（五）其他与财务管理工作有关的事项。

第六条财务会计负责合伙企业的会计核算、财务报告等工作。

第七条出纳负责合伙企业的资金收付、银行存款和现金管理等事项。

第三章报账流程与规定第八条合伙企业应当建立报账审批制度，明确报账流程、审批权限和责任。

第九条报账流程如下：（一）发生费用或支出时，经手人应当取得合法、有效的原始凭证；（二）经手人将原始凭证提交给财务会计，由财务会计进行初步审核；（三）财务会计根据审核无误的原始凭证，编制记账凭证，进行会计核算；（四）记账凭证经财务会计部门负责人审核无误后，由出纳进行资金支付；（五）出纳支付完毕后，应当及时将支付凭证返回财务会计部门，由财务会计进行记账。

第十条报账规定：（一）合伙企业发生的各项费用、支出，必须取得合法、有效的原始凭证，严禁无据报销；（二）原始凭证应当真实反映费用、支出的内容，包括金额、日期、事项等；（三）经手人应当注明费用、支出的用途，并签字确认；（四）财务会计部门应当对原始凭证进行审核，确保报销费用的合法性、合规性；（五）出纳支付资金时，应当核对支付金额与记账凭证的一致性。

第四章监督与检查第十一条合伙企业应当定期对财务管理工作进行内部审计，确保财务报表的真实性、准确性和完整性。

合资公司报销规章制度模板

合资公司报销规章制度模板第一章总则第一条为规范公司财务管理，规范员工报销行为，提高财务管理效率和质量，根据国家相关法律法规，制定本规章制度。

第二条公司报销范围公司报销范围包括但不限于：差旅费、通讯费、餐费、住宿费等业务开支费用，具体范围以公司内部审批规定为准。

第三条报销流程1.员工在发生报销行为之时，需按照规章制度要求填写报销单，详细注明报销金额、事由、时间、地点等信息。

2.报销单应由费用发生后的5个工作日内提交给财务部门，由财务部门进行审批。

3.审批通过后，费用将在下个月工资结算时一同发放给员工，不得迟于工资结算日期。

4.如有特殊情况需要提前发放费用，需经过相关领导审核批准。

第四条报销标准1.差旅费：公司规定的差旅费标准为XXX元/天，超出部分由员工本人承担。

2.通讯费：公司规定的通讯费标准为XXX元/月，超出部分由员工本人承担。

3.餐费：公司规定的餐费标准为XXX元/餐，超出部分由员工本人承担。

4.住宿费：公司规定的住宿费标准为XXX元/晚，超出部分由员工本人承担。

第五条特殊情况报销1.对于因公出差等特殊情况，超出公司规定标准的报销费用，需经过相关领导审核批准。

2.对于其他特殊情况的报销费用，需提供相关证明材料，经财务部门审核批准后方可报销。

第六条报销凭证1.员工在填写报销单时需提供必要的报销凭证，包括但不限于发票、收据等。

2.报销凭证应为原件，不得提供复印件或其他替代品。

3.报销凭证应真实有效，不得虚报、冒用或篡改。

第七章财务审核1.财务部门负责对报销单和报销凭证进行审核，确保报销行为符合规章制度要求。

2.财务部门应对报销单和报销凭证进行详细核对，并对异常情况及时反馈给相关部门进行处理。

3.财务部门应定期对公司报销情况进行检查，及时发现并纠正问题。

第八章监督和制裁1.公司各部门负责监督员工的报销行为，如发现异常情况应及时报告给财务部门进行处理。

2.对于违反公司规章制度的报销行为，公司将按照相关规定进行相应的制裁，包括但不限于扣减奖金、降职、开除等。

合伙制财务报销制度是什么

合伙制财务报销制度是什么什么是合伙制财务报销制度？合伙制财务报销制度是指在合伙制企业中，为了规范企业内部的财务管理和费用报销，建立起来的一套规范流程和制度。

其目的是保证企业的财务管理实现透明化、规范化、以及便捷性的提高。

合伙制企业通常由几个或者多个人组成，每个人都在企业中扮演不同的角色，进行各种类型的工作，并分享企业的业绩和利润。

在这种企业形式中，每个成员都有责任和义务，因此建立规范的财务报销制度非常重要。

财务报销制度的意义是什么？财务报销制度是企业管理中重要的一环，它的建立与实施可以带来诸多好处：1.可以有效地促进企业内部的财务管理，提高财务管理的水平和效率。

2.可以规范和标准化企业内部的费用报销流程，提高企业内部的执行效率。

3.可以防止企业经营中的财务欺诈，或者员工之间的不当财务行为，达到预防和控制企业风险的目的。

4.可以避免企业在报销中出现漏洞、刁难的现象，保障员工的权益和利益。

合伙制财务报销制度实施的步骤1.制定规章制度。

由企业高层领导层决策，经过财务部门的讨论和制定，确立出完整的财务报销制度和流程，并且将这些内容落实到规章制度中。

2.宣传和培训。

一旦制定出财务报销制度，就需要面对企业内部的员工进行宣传和培训。

只有员工真正了解这个制度才能够真正落实和执行制度。

3.落实实施。

在制度和流程完善的情况下，企业需要落实实施，确保各个部门和职能岗位可以顺利地实现制度要求。

4.检测和落实。

制度的建立和实施都需要不断地检测和落实。

在实施过程中，需要不断地与制度进行对比和评估，不断的改进和完善制度。

合伙制财务报销制度的要点1.报销单据规范。

企业内部需要给出具体的报销单据规范，包括报销单据的审批流程和规范范围。

2.报销限额规范。

需要确定报销限额，明确哪些费用可以报销，哪些费用不在报销范围之内。

3.报销周期和时间规范。

企业需要对报销周期和时间进行规范，明确报销的时间范围和要求。

4.报销的规范和流程。

企业需要对报销的规范和流程进行详细说明，明确哪些流程需要与哪些岗位进行协作，确保报销流程顺畅和高效。

合伙公司财务报销制度（3）

合伙公司财务报销制度（3）合伙公司财务报销制度合伙公司财务报销制度篇3第一部分总则一、为准确核算和监督公司和各分店的成本费用支出，加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为管理费用、工薪福利及相关费用及(事务费)等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

三、本制度适用于公司各职能部门及各分店。

第二部分借支管理规定及借支流程一、借款管理规定1) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回2个工作日内办理报销还款手续。

2) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，不允许跨月借支。

3) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

4) 借支金额权限：1、借支金额5000元以上的，由公司总经理审批。

2、5000元以下的借支，由各部门经理审批。

5) 外出购买物品需借支现金5000元以上的，除按上述手续外，还应提交相关领导批准的采购计划，要填明所购物品的名称、牌子、规格、数量、价格、金额等项目。

6) 借款销账规定：1、借款销帐时应以借款采购计划为依据，据实报销，超出计划范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

2、借款未还者不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

3、借支销账后剩余现金及时归还财务部。

二、借款流程1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、借款人并签字按章。

2) 审批流程：主管部门经理审核签字→总经理审批。

3) 财务付款：借款人凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。

第三部分管理费用报销制度及流程一、管理费用主要包括服装费、招聘费、广告费、印刷费、差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、招待费、培训费、加油费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

股东合伙财务报销制度

股东合伙财务报销制度1. 背景公司股东合伙制下，股东代表公司利益投资、参与管理，其合伙权益及经营收益比例按照合同约定分配。

为保障公司财务安全，规范公司股东合伙的财务报销行为，本文制定股东合伙财务报销制度。

2. 报销流程2.1 费用申请股东合伙人在进行相关费用支出前，应先向公司财务部门提出费用申请。

费用申请应包含以下内容：•费用种类•报销金额•报销用途•申请日期2.2 费用审核公司财务部门收到费用申请后，应进行审核。

审核结果应包含以下内容：•费用是否符合公司财务规定•报销金额是否合理•费用是否与公司利益相关2.3 报销发放经过费用审核后，公司财务部门应按照约定时间将报销金额发放给股东合伙人指定的银行账户。

3. 费用报销范围3.1 合同约定股东合伙人的费用支出应符合合同约定，包括但不限于：•公司经营需要的差旅费、餐费、住宿费等；•其他与公司利益相关的支出。

3.2 费用不得报销以下费用不符合公司财务规定，不予报销：•个人生活费支出，包括但不限于家庭、健康、娱乐等；•礼品、礼金等与公司经营无关的费用；•其他与公司利益无关的支出。

4. 报销限制4.1 报销限制金额对于某些支出，公司设定最高限额。

如需超过限额的费用支出，需进行特别审核和批准。

4.2 报销时间限制股东合伙人需在支出产生后的15个工作日内向公司财务部门提出费用申请，逾期申请不予受理。

4.3 报销形式费用支出应采用公司统一支付方式，不接受现金支付、转账等形式的报销。

5. 财务监督公司财务部门应严格按照本制度进行财务管理，对于有违规行为的股东合伙人，公司财务部门有权利暂停其费用支出资格。

6. 修订和解释本制度由公司财务部门制定并负责解释和修订，在修订制度时应综合考虑公司经营需要和管理效益。

7. 总结本文制定了股东合伙财务报销制度，规范了股东合伙人的财务报销行为，是公司财务管理的重要一环。

在实际操作中，各股东合伙人应遵守本制度，保障公司财务安全和稳健经营。