贸易行业公司财务管理制度

第一章总则
第一条为规范公司财务管理工作，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，各部门应严格遵守。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：
1. 法规先行：严格执行国家法律法规，确保财务工作合法合规。

2. 真实性：财务信息必须真实、准确、完整，不得弄虚作假。

3. 及时性：及时处理财务业务，确保财务信息时效性。

4. 规范性：建立健全财务管理制度，规范财务行为。

5. 保密性：严格保护财务信息，防止泄露。

第二章财务岗位职责
第四条财务部是公司财务管理的职能部门，负责公司财务工作的全面管理。

第五条财务部岗位职责：
1. 负责编制公司年度财务预算，组织执行预算管理工作。

2. 负责公司财务报表的编制、审核、报送工作。

3. 负责公司资金的管理、调度和监督。

4. 负责公司税务筹划、申报和缴纳工作。

5. 负责公司财务档案的管理工作。

6. 完成公司领导交办的其他财务工作。

第六条财务部内部岗位设置：
1. 会计主管：负责财务部全面工作，主持编制财务报表，协调各部门财务工作。

2. 会计：负责编制、审核财务报表，处理日常财务业务。

3. 出纳：负责现金收付、银行存款管理，确保资金安全。

4. 税务会计：负责公司税务筹划、申报和缴纳工作。

第三章财务管理制度
第七条财务报销制度：
1. 费用报销需提供合法、有效的原始凭证。

2. 报销人、领款人、复核人、领导确认等需签字齐全。

3. 报销项目类型需与后附发票保持一致。

4. 当月费用需当月报销，不得跨年报销。

第八条费用分类制度：
1. 管理费用：包括但不限于办公费、差旅费、招待费等。

2. 销售费用：包括但不限于广告费、促销费、业务招待费等。

3. 营业外支出：包括但不限于捐赠、赞助等。

第九条货币资金管理制度：
1. 所有现金收支由公司出纳负责。

2. 建立健全现金日记账，逐笔顺序登记现金流水收支账目，并每天结出余额核对库存。

3. 严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。

第四章附则
第十条本制度由公司财务部负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。