2017年度耕地质量提升计划资金绩效评价报告

2017年度耕地质量提升计划资金绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目立项政策背景及实施的目的

为进一步提升山东省耕地质量，根据《国家粮食安全中长期规划纲要(2008-2020年)》、《山东省农业农村经济发展“十二五”规划》和《山东省千亿斤粮食生产能力建设规划(2009-2020年)》，2014年，山东省人民政府办公厅印发《关于印发山东省耕地质量提升规划(2014—2020年)的通知》（鲁政办发〔2014〕48号），并由省农业农村厅主导实施。

2017年，原山东省农业厅、山东省财政厅联合印发《关于组织实施2017年耕地质量提升项目的通知》(鲁农财字〔2017〕25号)和《关于组织实施2017年生态循环农业示范项目的通知》（鲁农财字〔2017〕24号），继续实施耕地质量提升计划项目。

（二）项目内容和预算支出情况

1.项目内容。2017年耕地质量提升计划项目包括耕地质量提升和生态循环农业示范两个子项目，其中耕地质量提升项目包括土壤改良修复、农药残留治理、地膜污染防治、秸秆综合利用、畜禽粪便治理、重金属污染修复六项工程；生态循环农业示范项目包括农业节水示范、化肥减量增效示范、农药减量控害示范、清洁地膜推广示范、秸秆综合利用示范、农业废弃物资源化利用、农业功能拓展示范等建设内容。

2.预算支出。2017年耕地质量提升计划项目建设投资资金主要是以省级补助资金和项目实施主体自筹资金为主。省财政安排补助资金14400万元，其中，耕地质量提升项目7000万元、生态循环农业示范项目7400万元。为落实中央和省委、省政府关于打赢脱贫攻坚战决策部署，省里要求各项目县在完成项目建设任务的同时，至少安排20%用于支持贫困人口脱贫（重金属污染治理项目除外），用于帮扶建档立卡贫困户脱贫的省级项目资金补助标准可适当提高。

（三）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

（1）耕地质量提升项目总体目标

二、绩效评价工作开展情况

（一）评价的范围和目的

2017年耕地质量提升计划资金项目评价范围包括15个地级市，共有61个县（市、区）,其中33个实施耕地质量提升项目的县（市、区）和28个实施生态循环农业项目的县（市、区）。对项目投入、过程、产出、效果进行绩效评价。通过

对项目立项、管理、完成、绩效、违规违纪情况的逐项分析，全面评价各地市及县（区）该项目实现情况，查找项目管理中存在的问题，总结工作经验，以推动项目效益的持续提升，最大化发挥财政资金的使用效益。

（二）评价依据

（1）财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》（财预〔2013〕53号）；

（2）财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)；

（3）中共中央国务院《关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

（4）山东省财政厅《关于印发山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（试行）的通知》（鲁财绩〔2018〕7号）；

（5）原山东省农业厅山东省财政厅《关于组织申报山东省生态循环农业示范储备项目的通知》（鲁农财字〔2016〕56号

（6）原山东省农业厅《关于对2017年生态循环农业示范项目实施方案备案

的通知》（鲁农生态字〔2017〕11号）

（7）原山东省农业厅山东省财政厅《关于组织申报山东省耕地质量提升储备项目的通知》（鲁农财字〔2016〕57号）

（8）其他与项目相关的法律法规文件及财务管理办法

（三）评价指标体系

按照我省绩效评价共性指标体系，结合该项目特点，确定了耕地质量提升项目绩效评价指标体系。本次绩效评价指标总标准分值为100分，包括投入、过程、

产出、效果四个一级指标，项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目产出、项目效果，6个二级指标、21个三级指标和34个四级指标。

（四）评价方法

针对不同评价内容，本次绩效评价分别采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、公众评判法等评价方法，书面评价和现场评价相结合，对每个项目投入、过程、产出和效果进行全面评价。

三、评价结论情况

（一）综合评价结论

2017年耕地质量提升计划资金项目绩效评价综合得分86.82分，其中，耕地质量提升项目综合得分87.24分、生态循环农业示范项目综合得分86.18分，综

合评价绩效级别为良。

（二）绩效分析

1.投入指标分值20分，评价得分17.66分。其中：项目立项指标分值12分，得11.86分，部分项目绩效目标设定不够合理；资金落实指标分值8分，得5.8分，部分项目资金到位不够及时。

2.过程管理指标分值30分，评价得分26分。其中：业务管理指标分值15分，得12.13分，项目执行有效性及项目质量可控性有所欠缺；财务管理指标分值15分，评价得分1

3.87分，项目资金使用整体比较规范。

3.产出指标分值20分，评价得分16.92分。截止当评价基准日项目实施进度有些迟缓。

4.效果指标分值30分，评价得分26.24分。项目实施在经济效益、社会效益、生态效益及和可持续影响效果未完全达到预期目标。

（三）取得的成效

1.经济效益。通过项目实施，项目区内耕地质量提升，生产能力增强，农产品产量提高，农产品品质提升，增强了农产品市场竞争力，增加收入，同时劳动生产率提高，农业生产投入降低，取得了一定的经济效益。

2.社会效益。通过项目实施，推动了农业生产新技术新模式的推广，带动了农业产业化发展，促进了农业和农村经济结构调整，实施主体综合实力增强，种养规模、农产品转化和深加工规模扩大，增加了社会就业，使农民收入增加、生活质量改善，产生了良好的社会效益。

3.生态效益。通过项目实施，减少了项目区环境污染，农业废弃物资源化变废为宝、综合利用，有利于生态系统的良性循环和农业持续发展，有利于农业生态环境、农村生活环境、农民生活条件的改善，项目的生态效益显著。

4.项目可持续影响和社会满意度。通过项目实施，部分地区项目示范带动作用明显，实施主体自愿增加资金投入用以提升耕地质量，优化农业生成环境。农民合理利用资源、保护环境的意识增强，整个项目受益群体满意度较高。对构建政府引