商业银行沙盘报告

商业银行模拟沙盘实训报告学校：四川师范大学学院：经济与管理学院专业：国际经济与贸易班级：2014级3班成员：张雯向清雨向冉玲李俊王婉秋指导教师：高峻峰高焰实验日期：2017年5月6日—2017年5月7日报告日期：2017年5月10日目录一、课程简介 (1)二、课程概况 (1)角色与岗位 (1)三、实验过程分析 (2)（一）银行A贷款定价合理性分析 (2)1.贷款利息上限（企业B） (2)2.贷款利息下限 (2)3.企业实际贷款利率 (3)4.消费贷款实际利率 (3)（二）银行A贷款定价的理由 (4)1.影响贷款定价的因素 (4)2.贷款定价的理由 (4)（三）不良贷款分析 (6)（四）信用风险 (7)1、贷款损失率 (7)2、不良贷款率 (7)3、历年净利润总额/未来可能出现的贷款损失 (7)四、不良贷款预警信号 (8)1、关系信号 (8)2、财务报表信号 (9)3、人事变动 (11)4、经营状况 (11)五、资金使用收益率 (11)1、资金使用收益率 (12)2、资本收益率 (12)3、资产收益率 (12)六、结束语 (13)一、课程简介沙盘模拟培训源自西方军事上的战争沙盘模拟推演。

战争沙盘模拟推演通过红、蓝两军在战场上的对抗与较量，发现双方战略战术上存在的问题，提高指挥员的作战能力。

模拟培训已成为大多数世界500强企业中高层管理人员经营管理培训的主选课程。

接受过沙盘训练的优秀中国企业已超过六千家。

沙盘教学模式引入中国后，被北大、清华、人大、浙大等18所高等院校纳入MBA、EMBA及中高层在职培训的教学之中。

在本次培训中，学员将分组经营数家企业和银行。

你每一步决策对整体经营的影响将在沙盘上一一展现……模拟经营分为若干年度的经营周期，每个周期要经历三个阶段：1、制订和实施商业计划2、参与市场竞标、争取资源，实战经营，每个年度编制该周期经营报表；3、总结经验教训，讲师适时点评，解读管理决策要点。

竞争到最后，有的银行无力回天，被接管清算；有的银行苦苦支撑，平庸依旧；有的银行则力挽狂澜，起死回生。

起点是一样的，不同的结果，带来不同的反思……二、课程概况本实验假定宏观经济由产品市场、资本市场及监管层组成。

在此实验中，房地产公司代表产品市场，商业银行（含投资银行功能）代表资本市场和货币市场，央行和政府代表监管层。

角色与岗位我们小组在整个实验过程中担当银行A的角色，体验整个商业银行的经营过程三、实验过程分析（一）银行A贷款定价合理性分析1.贷款利息上限（企业B）2.贷款利息下限3.企业实际贷款利率4.消费贷款实际利率分析：从上面四个数据可以看出，银行A的企业实际贷款利率都位于贷款利息上限与下限之间，而消费贷款的实际利率高于银行A的贷款利率下限，因此，可以得知银行A的贷款定价相对合理。

（二）银行A贷款定价的理由1.影响贷款定价的因素（1）可用资金成本。

可用资金成本越高，则贷款价格越高。

（2）贷款风险程度。

贷款的风险程度越大，银行为此花费的管理费用或对可能产生的损失的补偿费用也更高，因此，贷款价格也就越高。

（3）贷款费用。

银行在发放贷款之前以及贷款过程中要做大量的工作，不同类型的贷款所要做的工作不完全相同，成本也就不完全一样，因此，贷款价格也就不一样。

（4）借款人的信用及其与银行的关系。

借款人的信用状况是指贷款人的偿还能力和偿还意愿。

借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也就越低。

一般而言，与银行关系密切的客户，贷款价格也会比较低。

（5）银行贷款的目标收益率。

银行的目标收益率越高，则贷款价格越高。

但是目标收益率应该在一个合理的区间，过高的目标收益率会使银行贷款价格失去竞争力。

（6）贷款供求状况。

当贷款供大于求时，贷款价格应该降低；反之，则应该适当提高。

2.贷款定价的理由①第二年：（1）A银行可用资金成本率为6.24%，因此贷款利率应当大于6.24%。

（2）在第二年开始经营时，B企业的贷款种类仍属于正常累贷款，因此在贷款价格上，并未考虑该因素。

（3）贷款费用方面，由于在实际经营时并未考虑到人工成本等，所以该因素也未考虑。

（4）由于企业B同意将经营收入存入我行，因此，我们便将贷款利率下调了一些，比市场上其他银行更低一些。

（5）A银行的目标利润率定在2.5%左右，由于我行要完成的最低贷款数额为6个亿，而B企业最多只能贷款4个亿，并且与B企业商谈存款利率为2.5%以上，因此，我们把贷款利率再向上提高到10.5%。

（6）第二年时，市场上贷款的供需关系是供大于求，因此，我们提供了比其他银行低一些的贷款利率。

因此，结合以上分析，我们第二年的贷款利率为10.5%左右。

②第三年：（1）A银行可用资金成本率为6.88%，贷款利率应大于6.88%。

（2）第三年，B企业的贷款种类下降至关注类，资产负债率超标，但由于B 企业还款及时，信用较好，因此，我行并未考虑到该因素而提高贷款价格。

（3）贷款费用方面，由于在实际经营时并未考虑到人工成本等，所以该因素未考虑。

（4）由于企业B同意将经营收入存入我行，因此，我们便将贷款利率下调了一些，比市场上其他银行更低一些。

（5）A银行的目标利润率定在2%左右，由于我行要完成的最低贷款数额为10个亿，而B企业最多只能贷款5个亿，并且与B企业商谈存款利率为4%以上，因此，我们把贷款利率再向上提高到11%。

（6）因为在第二年时，由于B企业资产负债率超标导致我行被罚款1500万，在权衡之下，我行同意将贷款利率下调10.5%。

（7）第三年，市场上的供需关系仍是供大于求，因此我们提供的贷款价格仍然比较低。

因此，结合以上分析，我行第三年的贷款利率为10.5%左右。

③第四年：（1）A银行可用资金成本率为7.49%，贷款利率应大于7.49%。

（2）第四年，B企业的贷款种类仍是关注类，资产负债率超标，但由于B企业还款及时，信用较好，因此，我行并未考虑到该因素而提高贷款价格。

（3）贷款费用方面，由于在实际经营时并未考虑到人工成本等，所以该因素未考虑。

（4）由于企业B同意将经营收入存入我行，因此，我们便将贷款利率下调了一些，比市场上其他银行更低一些。

（5）A银行的目标利润率定在1%左右，由于我行要完成的最低贷款数额为14个亿，而B企业最多只能贷款3个亿，并且与B企业商谈存款利率为4%以上，因此，我们把贷款利率再向上提高到13%。

（6）因为在第二年时，由于B企业资产负债率超标导致我行被罚款1500万，在权衡之下，我行同意将贷款利率下调12%。

（7）第三年，市场上的供需关系是严重的供大于求，因此我行的目标在于不亏本，而不在于赚钱，因此我行提供的贷款价格仍然比较低。

综合以上分析，我行第四年的贷款利率为12%。

（三）不良贷款分析由于只有四个房地产企业、四个银行，市场规模较小，竞争比较大。

我们在第二年开始与B企业绑定了，这也是比较冒险的做法，因为都知道“鸡蛋不能放在同一个篮子里面”，其实不然，我们发现其他各个银行和企业也已经找到了他们自己的对象，绑定在一起。

资产负债率分析：从债权人的立场看，他们最关心的是各种融资方式安全程度以及是否能按期收回本金和利息等。

如果股东提供的资本与企业资产总额相比，只占较小的比例，则企业的风险主要由债权人负担，这对债权人来讲是不利的。

因此，债权人希望资产负债率越低越好，企业偿债有保证，融给企业的资金不会有太大的风险。

销售利润率。

又称销售净利率，是一定时期的销售利润总额与销售收入总额的比率。

它表明单位销售收入获得的利润，反映销售收入和利润的关系。

通过分析销售净利率的升降变动,可以促使企业在扩大销售的同时,注意改进经营管理,提高盈利水平。

对这两个指标的分析可以作为衡量不良贷款的指标，根据老师给的不良贷款分级表得出：在第二年和第三年的时候，B企业是作为我们银行的关注类贷款。

分析：在第一年的时候，各个房地产企业和各个银行在老师的指导下完成，所以得出的结论都是一样的，都是作为正常类的贷款。

在第二年的时候B企业在做决策的时候是商品房和别墅的景观费用是比较高的，他们的成本是很高的，同时向我们贷款了4亿元，导致资产负债率超过了规定的值，我们也罚了款。

他们销售利润为负的，资产负债率较高，意味着在未来归还贷款时是比较困难的。

第三年的时候因为已经相当于组合成了一个组，我们为了免遭罚款，给他们的存款利息比较高，同时他们提前还款，使得降低他们的资产负债率，但他们的利润率为负的，所以为关注类贷款。

在第四年是他们利润率一下就上升了比较大，资产负债率也在可控范围内，意味着他们归还贷款能力是比较强的。

（四）信用风险1、贷款损失率贷款损失率=坏帐损失/各项贷款平均余额×10,000‱分析：坏帐损失指银行发放出去的贷款，由于对方关停或经营管理不善造成各种损失，形成产不抵债，根本无法收回的贷款；贷款损失率越高，说明银行在贷款上损失越多。

本行每年的企业贷款均贷给企业B，而企业B信用良好，每年均按时还清款项，且在第三年和第四年分别提前还贷30000万和2500万，故本行的坏账净损失为O,致使本行的坏账损失率为0，由此可知，B企业信用良好，可长期合作。

2、不良贷款率分析：不良贷款率指金融机构不良贷款占总贷款余额的比重，是评价金融机构信贷资产安全状况的重要指标之一。

不良贷款率高，可能无法收回的贷款占总贷款的比例越大；不良贷款率低，说明金融机构不能收回贷款占总贷款的比例越小。

本行每年的企业贷款均贷给企业B，而企业B在第三年和第四年为关注类，不属于不良贷款，故本行不良贷款为0，说明我行信贷资产很安全。

3、历年净利润总额/未来可能出现的贷款损失分析：由上表看，本行历年的净利润均在上涨，说明银行运营良好，在第二年，企业B由于资本负债率为74.34%，销售利润率为-3.03%，其贷款被本行评为关注类，计提坏账准备,800万，使得历年净利润总额/未来可能出现的贷款损失比值为0.375，小于1，说明银行利润无法覆盖可能出现的损失，应引起警惕。

第三年，企业B仍是关注类，计提坏账1000万，但当年的历年净利润总额/未来可能出现的贷款损失比值为3.3，大于1，说明利润足以弥补。

第四年，企业B 贷款为正常类，无需计提坏账准备，暂时没有可能出现的贷款损失。

四、不良贷款预警信号1、关系信号企业在银行的账户中反映的预警信号。

在此方面又包括：经常止付支票和退票；长期透支用款，且经常超过允许的透支额度；应付票据延期过多，逾期单未赎；要求将借款用于偿还其他银行债务；要求将借款炒作本公司股票或用于其他银行债务；贷款需求骤增或变动异常但目的不明确；未按要求补足抵押品的差额，拖欠税金或租金；贷款的担保人突然要求解除其担保责任；借款人或其他债权人追讨欠款或索取赔偿；借款人还款来源模糊；借款人采取借短债换长债或借新债还旧债，或从其他机构获得大量抵押贷款；借款人不能按照支付利息或要求贷款延期等。