盘点流程

盘点管理流程

1.目的

制定合理的盘点作业流程，以确保公司库存物料/半成品/成品盘点的正确性，达到效管理公司财产有效管理的目的。

2.适用范围

盘点范围：仓库所有库存原材料、物料/半成品、成品

3.职责与权限

3.1仓库：仓库部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，校正，盘点

总结。

3.2财务部：负责稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性；

3.3生产部：负责组织、实施生产线所有物料、在制品、成品等各种状态进行盘点。

3.4其它部门：负责各自部门的生产材料及固定资产的盘点。

4.定义（无）

5.程序

5．1盘点方式

5.1.1定期盘点

5.1.1.1月末盘点

a)仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月的月底；

b)月末盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；

5.1.1.2年终盘点

a)仓库每年进行一次大盘点，盘点时间一般在年终放假前二周；

b)年终盘点由仓库负责组织，财务部负责稽核；

5.1.1.3定期盘点作业流程参照5.2-5.7执行

5.1.2不定期盘点作业

5.1.2.1定期盘点由仓库自行根据需要进行安排，盘点流程参4.2-4.7，且可灵活调

整；

5.2盘点方法及注意事项

5.2.1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量；盘点时注意物料/半成品/成

品的摆放，盘点后需要对其进行整理，保持原来的或合理的摆放顺序；

5.2.2所负责区域内物料/半成品/成品需要全部盘点完毕并按要求做相应记录；

5.2.3参照初盘、复盘、抽盘需要注意的事项；

5.2.4盘点过程中注意保管好“盘点汇总表”，避免遗失，造成严重后果。

5.3盘点计划

5.3.1盘点计划书

5.3.1.1月底盘点由仓库和财务部自发根据工作情况组织进行，年终盘点需要征得总

经理的同意。

5.3.1.2开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时

间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及

分工、相关部门配合及注意事项做详细计划。

5.3.2时间安排

5.3.2.1初盘时间：确定初步的盘点结果数据；初盘时间计划在一天内完成；

5.3.2.2复盘时间：验证初盘结果数据的准确性；根据情况安排在第二天进行；

5.3.2.3抽盘时间：验证初盘、复盘数据的正确性；由总经理或财务经理另派人员负

责。根据实际情况可以在复盘完成后，进行抽样检验盘点成效。

5.3.2.4盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，

总体原则是保证盘点质量和不严重影响仓库正常工作任务；

5.3.3人员安排

5.3.3.1初盘人：负责盘点各自管辖区域内的物料/半成品/成品的确认和点数（或重

量）、正确标识、编号并贴示盘点票，做出《盘点汇总表》

5.3.3.2复查人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘人负责区域内的物料/半成品/成

品进行复盘，由各个单位相互交叉复盘，每盘完一件在《盘点票》“复盘人”

一栏中签名确认；

5.3.3.3抽盘人：复盘完成后由抽盘人负责对异常数量/重量进行查核，由财务经理执

行或指定人员执行。

5.3.3.4数据录入：负责盘点查核后的盘点数据由财务录入电子档的“盘点汇总表”

中；

5.3.4相关部门配合事项

5.3.4.1盘点前一周发“仓库盘点计划“通知财务部、采购、、销售部、生产部，并

抄送总经理，说明相关盘点事宜；仓库盘点期间禁止物料/半成品/成品出入

库；

5.3.4.2盘点五天前要求采购部尽量要求供应商或物流将货物提前或延后送至仓库收

货，以提前完成收货及入库任务，避免影响正常发货；

5.3.4.3盘点三天前通知品质部，要求其在盘点前4小时完成检验任务，以便仓库及

时完成物料/半成品/成品入库任务；

5.3.4.4盘点三天前通知生产部经理，将所有的不在生产计划之内的物料、半成品、

成品等盘点封箱，标识，贴上盘点小票，做出《盘点汇总表》，至盘点日全

面停产后将所有的在制品的物料、半成品、成品等各种状态进行盘点，并封

箱、贴上盘点小票，在盘点标中“初盘人”“数量”“日期”中签字，表示

初盘任务完成，等待复盘和抽盘。

5.3.5物资准备

盘点前需要准备A4夹板、笔、透明胶、盘点卡、盘点汇总表

5.3.6盘点工作准备

5.3.

6.1盘点一周前开始追回借出物料/半成品/成品，在盘点前一天将借出物料/半成

品/成品全部追回，未追回的要求其补相关单据；因时间关系未追回也未补单

据的，借出物料/半成品/成品数量作为库存盘点，并在盘点表上注明，须由

借料单位提供借料证明作为依据；

5.3.

6.2盘点前需要将所有能入库归位的物料、成品全部归位入库登帐，不能归位入

库的如不良待修品或装成品时由所以单位进行盘点。

5.3.

6.3将仓库所有物料/成品进行整理整顿标示，外箱上都要求有相应物料 /成品/

储位标示。同一储位物料/半成品/成品不能放超过2米远的距离，且同一区

域的物料/成品不能放在另一区域上；

5.3.

6.4盘点前仓库帐务需要全部处理完毕；

5.3.

6.5在盘点计划时间只有一天的情况下，需要组织人员先对库存物料/半成品/成

品进行初盘。

5.4盘点会议及培训

5.4.1盘点前需要组织参加盘点人员进行盘点作业培训，包括盘点作业流程培训、上次

盘点错误经验、盘点中需要注意事项等；

5.4.2盘点前组织会议，落实盘点各项事宜，包括盘点人员及分工安排、异常事项如何

处理、时间安排等，必要时进行一次“模拟盘点”，模拟盘点的主要目的是让所有参加盘点的人员了解和掌握盘点的操作流程和细节，避免出现错误；

5.5盘点工作奖惩

5.5.1在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；