徐工机械2020年三季度经营成果报告

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徐工机械2020年财务分析详细报告

39.55 2,608,698.2 3
43.17 2,577,996.1
36.76
货币资金
1,129,531.7 7
24.74 1,577,686.0 1
26.11 1,702,133.1 7
24.27
存货
应收票据
预付款项其他流动资产其他应收款应收股利交易性金融资产
1,019,645.9 3
内部资料，妥善保管
流动资产构成表(万元)
第 2 页共 41 页
项目名称
2018年数值百分比(%)
2019年数值百分比(%)
2020年数值百分比(%)
流动资产
4,565,518.7 6
100.00 6,042,184.4 6
100.00 7,012,691.0 1
100.00
应收账款
1,805,505.7 7
内部资料，妥善保管
第 4 页共 41 页
3,160.11万元，长期待摊费用增加829.14万元，共计增加2,410,442.49万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他非流动资产减少18,163.15万元，应收账款减少30,702.14万元，共计减少48,865.29万元。各项科目变化引起资产总额增加1,450,551.96万元。
项目名称总负债
负债主要项目变动情况表(万元)
2019年
数值
差值增长率(%) 数值
2020年差值
增长率(%)
4,364,546.8 1,273,609.7
41.2 5,762,652.0 1,398,105.2
32.03
内部资料，妥善保管
第 10 页共 41 页
8

徐工集团工程机械股份有限公司财务报表分析

财务报表分析的目的是企业相关利益人通过对企业财务报告
以及其他企业相关信息进行综合分析,从而进行相关决策和评价
2.3财务报表分析的方法
财务报表分析的方法主要包括比较分析法和比率分析法。
2.3.1比较分析法
比较分析法也称为比较分析，比较两个或更多的可比数据。是对两个或几个有关的可比数据进行对比，揭示财务指标的差异和变化是财务报表分析最基本的方法。在科学探究活动中，经常使用比较分析。
30.66%
23.25%
25.20%
21.85%
20.69%
流动负债：
1,952,925.45
1,925,430.66
1,976,304.46
1,959,106.06
2,113,699.77
非流动负债：
396,621.67
284,950.01
864,853.36
979,351.27
669,892.45
第二章
2.1财务报表分析的概念
财务报表分析，也称财务分析，是通过收集和整理企业财务会计报告中的相关数据，结合其他相关补充信息，对企业的财务状况和经营成果进行分析。
2.2财务报表分析的目的
财务报表可以反映企业的财务状况、经营成果和现金流量情况，若将企业的财务指标与有关的数据进行分析比较，便能更加客观准确地说明企业的财务状况和经营管理状况，因此要进行财务报表分析。可以帮助股东及潜在投资者基于企业已披露信息制定投资决策；可以帮助企业内部管理者更加方便的找出企业的经营劣势与不足以便改价；政府需要征收税收；企业供应商分析判断企业未来状况以制定合理的信用政策。
第四章徐工机械财务比率分析
4.1偿债能力分析
4.1.1
分析短期偿债能力的常用指标有：流动比率、速动比率和现金比率。

徐工机械2020年三季度财务风险分析详细报告

徐工机械2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为2,349,701.18万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为2,039,264.22万元。

2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供1,551,348.85万元的营运资本。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为798,352.33万元。

4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为720,349.57万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是868,885.8万元，实际已经取得的短期带息负债为2,039,264.22万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为794,617.68万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为831,751.74万元，在5年之内偿还的贷款总规模为906,019.85万元，当前实际的带息负债合计为3,006,668.67万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。

该企业偿还全部有息负债大概需要6.29个分析期。

只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转特别是盈利水平下降会存在一定风险。

资金链断裂风险等级
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

徐工机械 2019 第三季度财报

徐工集团工程机械股份有限公司2019年第三季度报告全文徐工集团工程机械股份有限公司2019年第三季度报告2019年10月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人王民先生、主管会计工作负责人吴江龙先生及会计机构负责人(会计主管人员)赵成彦先生声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否注：按照企业会计准则相关规定，计算基本每股收益及加权平均净资产收益率时，归属于上市公司股东的净利润需扣除其他权益工具可续期债券的利息, 2019年7-9月份可续债利息为5,911.58万元，2019年1-9月份可续期债券利息为17,933万元; 计算加权平均净资产收益率时，归属于上市公司股东的加权平均净资产不包括可续期债券持有者享有的净资产,2019年9月底公司发行的可续期债券账面余额为467,659.62万元。

非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：人民币元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三一重工2020年三季度经营成果报告

项目名称
营业收入
利润总额营业利润投资收益营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值增长率(%) 数值增长率(%)
2020年三季度数值增长率(%)
1,295,365.7 190,032.1 210,915.7 8,721.9 -20,883.6
1,530,451.2
0.59 9,915.6
9.03 122,381.4
4.16 56,550.5
-1.30 24,493
-
0
88.58
0.53 6.55 3.03 1.31
-
2、总成本变化情况及原因分析
三一重工2020年三季度成本费用总额为1,867,638.7万元，与2019年三季度的1,170,789.8万元相比有较大增长，增长59.52%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加629,557.5万元，财务费用增加39,735.9 万元，销售费用增加16,696.8万元，管理费用增加7,895.1万元，资产减值损失增加3,426万元，营业税金及附加增加2,963.6万元，共计增加 700,274.9万元。
- 289,348.9 - 294,027.3 - 15,843 - -4,678.4
18.15 2,370,453.5
52.26 479,452.6 39.41 482,030.9 81.65 43,517.7
77.6 -2,578.3
54.89
65.7 63.94 174.68 44.89
二、成本费用分析 1、成本构成情况
100.00 1,530,451.2
100.00 2,370,453.5
100.00

000425徐工机械2023年三季度现金流量报告

徐工机械2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为3,500,850.51万元，与2022年三季度的7,266,411.51万元相比有较大幅度下降，下降51.82%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为2,380,407.79万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的68%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加10,476.54万元。

在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的16.02%。

但企业收回投资和变卖资产的目的主要是为了偿还到期债务。

二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为3,691,600.48万元，与2022年三季度的7,999,503.49万元相比有较大幅度下降，下降53.85%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的58.64%。

三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。

2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。

2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；偿还债务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年三季度徐工机械投资活动收回资金332,245.22万元；经营活动创造资金10,476.54万元。

2023年三季度徐工机械筹资活动需要净支付资金533,471.73万元，但经营活动和投资活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需要。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。