内控制度查询清单
企业内控制度清单
企业内控制度清单企业内控制度清单是一份规定和指导企业内部运作以及管理的文件，旨在确保企业有效管理风险、保护资产、提高经营效率、合规经营等。
以下是一份企业内控制度清单，包括了常见的内控要素和内容。
1. 组织结构和责任制度-明确各级管理人员的职责和权限-建立明确的组织结构，并确保信息传递和决策的顺畅-制定明确的岗位职责和权限分配2. 内部控制策略和目标-制定内部控制策略和目标，明确企业的内部控制方向和重点-将内部控制目标融入企业战略和业务目标中3. 风险管理制度-建立并实施风险管理制度，明确风险识别、评估、处理和监控的流程和责任-制定风险承受能力指标和风险控制指标，确保风险在可控范围内4. 资产管理制度-建立资产登记、使用和处置的制度，明确资产责任人和资产监管措施-制定资产管理流程，包括资产采购、领用、领用、归还等环节5. 会计核算和财务管理制度-建立财务制度，确保会计准则的正确适用和报表的真实准确-制定预算管理制度，明确预算编制、执行和监控的流程和责任6. 人力资源管理制度-制定员工招聘、考核、薪酬和福利的制度，确保人力资源的有效管理和激励-建立员工培训和流动管理制度，提高员工绩效和企业内部的沟通协作能力7. 遵从法律法规和合规经营制度-建立合规管理制度，帮助企业遵守相关的法律法规和行业准则-制定反腐败、反洗钱、反欺诈等专门合规管理制度，确保企业诚信经营8. 信息技术和网络安全制度-制定信息技术和网络安全管理制度，确保企业信息和数据的安全性和完整性-建立信息系统运行和维护的流程，及时发现和处理信息系统的故障和漏洞9. 内部审计和风险监控制度-建立内部审计制度，定期对企业内部控制措施的有效性进行审计和评估-建立风险监控指标和预警机制，及时进行风险识别和控制10. 业务流程和流程控制制度-建立并文档化各个业务流程和工作流程，明确流程控制和内部控制环节-制定流程控制要求和流程监督机制，确保流程的高效运行和风险的可控性以上所列清单涵盖了企业内控制度的常见要素和内容，可以根据企业的具体情况进行适当调整和补充。
内控制度清单精选全文完整版
3-5
薪酬发放制度
3-6 4 社会责任
员工离职制度 企业社会责任管理制度
5 企业文化 企业文化培育及管理制度
企业内部控制应用指引第 4 号 企业内部控制应用指引第 5 号
6-1
基本会计制度
6-2 财务管理 会计政策与估计制度
6-3
会计核算制度
企业内部控制应用指引第 6 号 企业内部控制应用指引第 12 号 企业内部控制应用指引第 14 号 企业内部控制应用指引第 15 号
ห้องสมุดไป่ตู้
合同管理制度
12-2 综合管理 印章管理制度
12-3
档案管理制度
13-1 信息系统管 信息系统安全管理制度
理 13-2
数据备份与安全恢复制度
14-1 内部监督管 内审管理制度
14-2 理
内控评价制度
企业内部控制应用指引第 9 号 企业内部控制应用指引第 10 号 企业内部控制应用指引第 16 号
企业内部控制应用指引第 18 号 企业内部控制评价指引
6-16
财务报告管理制度
7 采购管理 采购管理制度
8
存货管理制度
9-1
固定资产管理制度
存货管理
9-2
无形资产管理制度
企业内部控制应用指引第 7 号 企业内部控制应用指引第 8 号
10-1
销售预算制度
10-2 销售管理 客户信用管理制度
10-3
产品销售管理制度
11 研发管理 研发项目管理制度
12-1
序 号
业务循环
制度
内控制度清单
锦天城律师事务所 黄治国
对应内控指引
1-1
组织结构设计与调整管理制度
组织架构
内部控制制度清单
内部控制制度清单一、资金管理：1货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理：1固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固定资产验收管理制度、固定资产保管制度、固定资产折旧制度、固定资产盘点制度、固定资产处置制度、固定资产转移制度）2、存货管理制度（存货授权审批制度、存货采购控制制度、存货储存管理制度、仓库调拨管理规定、存货领用管理制度、存货发放管理制度、存货盘点管理制度、废损存货管理制度、存货核算工作规范）3、无形资产管理制度（无形资产授权批准制度、取得与验收控制制度、无形资产使用管理制度、无形资产处置与转移管理制度、无形资产重大处置集体合议审批制度）三、工作管理：1财务部工作1会计核算制度2财务报告制度（财务报告编制管理制度、会计凭证管理办法、财务报告编制准备管理制度、反财务舞弊与投诉举报制度、财务报告报送与披露管理制度）3）成本费用管理制度（成本费用授权批准制度、成本费用预测管理制度、成本费用预算编制制度、成本费用执行控制制度、成本费用核算制度）4）预算管理制度（预算授权批准制度、预算编制管理制度、预算执行控制制度、预算调整管理办法、预算执行分析制度、预算审计管理制度）5）投融资类工作：长期股权投资管理制度（投资授权批准制度、长期股权投资决策制度、长期股权投资执行管理制度、长期股权投资处置管理制度）筹资融资管理制度（筹资融资授权批准制度、筹资融资决策管理制度、筹资融资执行管理制度、筹资融资偿付管理制度）担保管理制度（担保授权审批制度、担保风险评估制度、担保业务执行管理制度）衍生工具管理制度（衍生工具业务报告制度、衍生工具交易管理制度、衍生工具交易监督与检查管理制度）并购管理制度（并购交易授权审批制度、并购交易前期准备管理制度、并购交易审慎性调查制度、并购交易财务控制制度）6）审计稽核类工作：内部审计管理制度（审计人员工作规范、舞弊行为预防、检查、汇报制度、内部审计督导控制制度、内部审计质量控制制度、内部审计外部评价制度）外部审计制度2、业务方面工作：1采购管理制度（采购授权审批制度、采购申请审批制度、采购预算管理制度、采购控制制度、验收管理制度、付款控制制度、退货管理制度、应付账款管理制度）2销售管理制度（销售授权审批制度、客户信用管理制度、销售合同管理制度、发货退货管理制度、货款回收管理制度、应收账款管理制度、销售回款奖惩制度、问题账款管理办法、应收票据管理制度）3、行政方面工作：1合同管理制度（合同授权审批制度、合同会审制度、合同专用章管理制度、合同违约及纠纷处理制度）2人力资源管理制度（企业人力资源需求计划、招聘管理制度、培训管理制度、绩效考核管理制度、薪酬与激励管理制度、晋升与离职管理制度）4、子公司管理工作：。
内控制度情况调查表
有关帐册、单证设置、登记、保管符合规定
计算机财务系统管理
计算机财务系统开发维护与具体作业分离
计算机财务系统交易录入修改经过适当授权的专人负责
计算机财务系统数据定期进行备份
加
工
贸
易
业
务
保税货物进出仓管理
进出口保税料件的实际进出仓数据与报关数据进行核对并对差异进行处理
仓库的领用单证能反映料件的去向
企业对仓库发生盘盈或盘亏情况查找原因并在帐簿反映
在海关监管场所外设置仓库已经过海关批准
对保税货物进行处置的管理
企业对内销货物的申报价格与实际交易价格的一致性进行控制
有使用价值的保税边角料、残次品、不良品、受灾保税货物在处理前需得到报关部门的确认
保税货物内销前先向海关申请征税
帐簿记录和核算管理
保税与非保税货物帐务上分开记录和核算
对关联交易有明确的定价政策
报关部门根据实际的进口采购信息进行报关
报关部门了解企业签订有关境外特许权合同的情况
报关部门进出口申报前了解整个交易过程
企业及时提供非贸付汇的情况
对进口货物转售的，有清晰的去向和价格记录
企业申报自营进口，实际情况与申报一致
财务核算管理
财务部门根据实际交易的单证入账
有专人负责成本核算
企业备有ERP系统的编码原则、使用手册等资料
ERP系统进行定期备份
ERP系统成品单、损耗数据库及时更新并保存历史数据
其他
一年内没有报关员流动的记录
有专人负责成本核算
企业定期进行内部审计
附件1：
内控制度情况调查表
被稽查人:测试日期:年月日至年月日
调查项目
评价
备注
企业内控18项索引对应制度名称分类清单
2017年12月26日
办公室
修订
2020/3/31 预计完成时间为2020年3月31日
1
组织架构
主要包括股东（大）会、董事会、监事会、经 理层以及各级别专业委员会的议事规则等
《三定方案》
2019年8月26日 人力资源部 修订
包括：组织架构建设、部门职责、岗位 企业内部控制应用指 2020/5/31 说明书等内容预计完成时间为2020年5 引第1号-组织架构
2017年9月3日
各部门 暂不修订 暂不修订
《全资子公司管控办法》
2018年12月20日
各部门 暂不修订 暂不修订
《对子公司财务管理办法》 2018年12月18日 财务管理部 暂不修订 暂不修订
《制度管理办法》
2020年1月7日 发展与经营部 完成
2019/12/31
主要综合考虑宏观经济政策、国内外市场需求 2 发展战略 变化、技术发展趋势、行业竞争对手状况、可
《固定资产管理办法》
《知识产权管理制度》
9
销售业务
主要包括销售计划制定、客户开发与信用管理 、销售合同订立、收款出库等。
பைடு நூலகம்
《发票管理办法》
10
研究与开 发
主要包括立项、研发过程管理、结题验收、研 究成果的开发和保护等
《课题管理制度》
主要包括项目的投资估算、设计概算、施工图
预算、合同价、结算价及竣工决算、招投标制
包括：员工采暖费补贴等内容
企业内部控制应用指 引第3号-人力资源
包括：部门绩效考核、年度经营目标等 内容预计完成时间为2020年4月30日
《员工绩效管理办法》
2019年9月27日 人力资源部 修订
2020/3/31 包括：员工绩效考核、员工申诉等内容
内部控制制度清单
02
内部控制制度概述
内部控制定义
内部控制是一种过程和活动，旨 在确保组织目标的实现和风险的
防范。
内部控制涵盖组织的各个方面， 包括财务管理、资产管理、业务
流程、人员管理和合规性。
内部控制通常由组织的董事会、 管理层和其他员工实施，以确保
组织的战略目标得以实现。
内部控制的重要性
提高组织运营的效率和效果
案例二：某公司合同诈骗事件
详细描述：某公司利用虚假合同和文件，骗取了客户的 信任，签订合同并收取货款后失踪，给客户造成经济损
失。
风险因素：缺乏有效的内部控制制度、合同审批和执行 不力、对客户信息了解不足、经济损失。
总结词：合同诈骗
内部控制缺陷：公司缺乏有效的内部控制制度，对合同 审批和执行缺乏严格的监督和管理，导致不法分子有机 可乘。
内部审计完成后，应出具审计报告，对内部控制制度的有效性和合规性进行评估，并提出改 进意见和建议。
公司应重视内部审计结果，认真对待审计报告中提出的问题和建议，制定整改措施，及时改 进内部控制制度。
内部审计机构应跟踪整改情况，确保整改措施得到有效执行，提高内部控制制度的完整性和 有效性。
06
案例分析
案例一：某公司财务造假事件
原则
健全的内部控制制度应遵循以下原 则
全面性
内部控制应涵盖组织的各个方面和 业务流程。
制衡性
组织内部应建立相互制约和监督机制 ，防止权力滥用和错误行为。
适应性
内部控制应与组织的规模、业务范 围和风险水平相适应。
成本效益
内部控制应注重成本效益原则，以 合理的成本实现有效控制。
03
内部控制制度分类
组织架构控制
案例三：某公司商业贿赂事件
内控关键事项检查清单
内控关键事项检查清单1. 组织架构与职责分工
- 组织架构是否明确、合理
- 各部门职责是否明确划分
- 关键岗位是否设置并合理分工
2. 人力资源管理
- 员工招聘、培训、考核、晋升等制度是否健全 - 员工职业操守教育是否到位
- 关键岗位人员轮岗制度是否执行
3. 授权审批管理
- 授权审批流程是否明确
- 授权审批权限是否合理
- 授权审批记录是否完整
4. 会计系统与财务报告
- 会计制度是否健全
- 会计系统是否适当
- 财务报告编制流程是否规范
5. 资产管理
- 资产取得、使用、处置流程是否规范
- 资产盘点制度是否执行
- 资产保管措施是否到位
6. 合同管理
- 合同审查、审批、执行流程是否规范 - 合同档案管理是否完整
- 合同风险评估机制是否建立
7. 信息系统管理
- 信息系统运行是否稳定
- 数据备份与恢复制度是否健全
- 信息系统权限管理是否到位
8. 内部审计
- 内部审计制度是否建立
- 内部审计人员是否独立
- 内部审计发现问题是否整改
9. 风险评估与应对
- 风险评估机制是否建立
- 风险应对措施是否有效
- 重大风险是否得到控制
10. 监督检查
- 内控监督检查制度是否健全
- 内控缺陷是否及时发现和纠正
- 内控评价报告是否真实完整
以上是一个比较全面的内控关键事项检查清单,可根据实际情况进行调整和补充。
国企内控管理制度清单
国企内控管理制度清单一、总则1.1 目的本制度是为了规范和加强国企内部控制管理，保障国有资产的安全和有效运营，最大程度地降低管理风险，提高企业的经营效率和企业价值。
1.2 适用范围本制度适用于国企的各级部门和全体员工，并应遵守并执行。
1.3 法律依据本制度的制定和执行应符合国家相关法律法规的要求以及监管部门的规定。
二、内控责任2.1 对国企内控管理的全面负责。
2.2 建立和实施内控管理体系。
2.3 定期对内控管理制度进行评估和改进。
2.4 为内部控制提供必要的资源和支持。
2.5 加强对内部控制管理的宣传和培训，提高员工内控意识。
2.6 对内控管理的执行情况进行监督和检查。
三、国企内控管理制度的内容3.1 内部控制目标- 降低经营风险- 保护国有资产和利益- 提高工作效率和效益- 提高企业管理水平- 符合相关法律法规和监管部门的要求3.2 内部控制的基本原则- 有效性- 充分性- 可靠性- 审计性- 敏捷性3.3 内部控制的要素- 管理控制- 风险控制- 监督控制- 信息控制- 技术控制3.4 内部控制的设计和实施3.4.1 内部控制设计- 根据企业的特点和业务特点，制定与实际相适应的内部控制设计方案。
- 分析和评估内部控制的有效性和可行性。
- 参考国际先进经验，不断完善和提升内部控制设计。
3.4.2 内部控制实施- 根据内部控制设计方案，编制实施计划。
- 分配实施任务，明确责任人和时间节点。
- 进行实施监督和评估，及时调整和改进。
3.5 内部控制管理3.5.1 风险管理- 制定风险管理政策和流程，建立风险识别、评估和控制机制。
- 定期对风险进行评估和分析，加强对风险控制的重点和难点的管理。
- 加强风险信息的收集和传递，及时应对突发风险事件。
3.5.2 资产管理- 建立健全的资产管理制度和流程，确保国有资产得到有效的保护和利用。
- 加强对资产的清点和监管，防止资产遗失和滥用。
3.5.3 财务管理- 完善财务管理制度和流程，确保财务报表的真实、准确和及时。
内部控制制度清单
内部控制制度清单一、资金管理：1、货币资金管理制度（资金支付授权审批制度、货币资金授权审批制度、现金管理控制制度、银行存款控制制度、票据管理制度、印章管理制度）2、资金往来管理制度二、财产管理：1、固定资产管理制度（固定资产授权批准制度、固定资产购置管理制度、固定资产验收管理制度、固定资产保管制度、固定资产折旧制度、固定资产盘点制度、固定资产处置制度、固定资产转移制度）2、存货管理制度（存货授权审批制度、存货采购控制制度、存货储存管理制度、仓库调拨管理规定、存货领用管理制度、存货发放管理制度、存货盘点管理制度、废损存货管理制度、存货核算工作规范）3、无形资产管理制度(无形资产授权批准制度、取得与验收控制制度、无形资产使用管理制度、无形资产处置与转移管理制度、无形资产重大处置集体合议审批制度）三、工作管理：1、财务部工作1）会计核算制度2)财务报告制度（财务报告编制管理制度、会计凭证管理办法、财务报告编制准备管理制度、反财务舞弊与投诉举报制度、财务报告报送与披露管理制度）3)成本费用管理制度（成本费用授权批准制度、成本费用预测管理制度、成本费用预算编制制度、成本费用执行控制制度、成本费用核算制度）4）预算管理制度(预算授权批准制度、预算编制管理制度、预算执行控制制度、预算调整管理办法、预算执行分析制度、预算审计管理制度）5）投融资类工作：长期股权投资管理制度（投资授权批准制度、长期股权投资决策制度、长期股权投资执行管理制度、长期股权投资处置管理制度)筹资融资管理制度（筹资融资授权批准制度、筹资融资决策管理制度、筹资融资执行管理制度、筹资融资偿付管理制度）担保管理制度（担保授权审批制度、担保风险评估制度、担保业务执行管理制度）衍生工具管理制度（衍生工具业务报告制度、衍生工具交易管理制度、衍生工具交易监督与检查管理制度）并购管理制度（并购交易授权审批制度、并购交易前期准备管理制度、并购交易审慎性调查制度、并购交易财务控制制度）6)审计稽核类工作：内部审计管理制度(审计人员工作规范、舞弊行为预防、检查、汇报制度、内部审计督导控制制度、内部审计质量控制制度、内部审计外部评价制度)外部审计制度2、业务方面工作：1）采购管理制度（采购授权审批制度、采购申请审批制度、采购预算管理制度、采购控制制度、验收管理制度、付款控制制度、退货管理制度、应付账款管理制度）2）销售管理制度（销售授权审批制度、客户信用管理制度、销售合同管理制度、发货退货管理制度、货款回收管理制度、应收账款管理制度、销售回款奖惩制度、问题账款管理办法、应收票据管理制度）3、行政方面工作：1）合同管理制度（合同授权审批制度、合同会审制度、合同专用章管理制度、合同违约及纠纷处理制度）2）人力资源管理制度（企业人力资源需求计划、招聘管理制度、培训管理制度、绩效考核管理制度、薪酬与激励管理制度、晋升与离职管理制度)4、子公司管理工作：子公司管理制度（委派董事管理制度、总会计师委派管理办法、委派子公司高管人员绩效薪酬制度、子公司重大投资项目管理控制制度、对子公司进行内部审计制度、子公司重大事项报告及对外披露制度、母公司合并财务报表管理制度）。
内控制度清单
内控制度清单内控制度清单随着企业运营管理的复杂性和风险的增加，内控制度成为企业管理的重要工具之一。
内控制度是指为实现企业战略目标和经营目标，规范内部管理行为、保护企业利益、提高经营绩效、提供可靠财务报告等而建立的一系列制度和流程。
下面是一个内控制度清单，旨在帮助企业建立完善的内控制度体系。
1. 企业治理制度：包括董事会、监事会和高级管理层的职责和权利，建立健全的职位任职程序和责任制。
2. 内部控制目标制定：明确企业的战略目标和经营目标，为内控制度的设计提供方向。
3. 风险管理制度：建立风险管理框架，制定风险识别、评估、监控和控制的具体流程和方法。
4. 内部控制流程制度：包括采购、销售、生产、财务等流程的规范和控制要求，确保业务流程的合规性和高效性。
5. 审计制度：建立内部审计制度，对关键流程和重要岗位进行定期审计，发现问题并提出改进措施。
6. 财务管理制度：包括财务报告编制和报送、资金管理、成本控制、预算管理等方面的制度，确保财务活动的规范和透明。
7. 信息技术管理制度：包括信息系统的设计、运维、备份和安全保护等方面的制度，保障信息资产的安全性和可靠性。
8. 人力资源管理制度：包括员工招聘、培训、考核和激励等方面的制度，保证员工的素质和动力，为企业的内控提供支持。
9. 外部关系管理制度：包括与供应商、客户、合作伙伴、监管机构和社会公众等外部利益相关方的关系管理。
10. 纪律处分制度：建立违法行为和违反内部控制制度的处罚措施，强化纪律约束和责任追究。
11. 内控培训和宣传制度：定期开展内控培训和宣传活动，提高员工对内控的认识和积极性。
12. 国际标准遵循制度：遵循国际内控制度标准，如《COSO 内部控制整体框架》、《风险管理国际标准》等。
以上是内控制度清单的一部分，企业可以根据自身情况进行调整和完善。
建立内控制度需要全员参与和支持，需要制度与流程的结合，需要与企业整体战略和组织文化相适应。
在建立过程中，企业可以借鉴相关的行业经验和专业知识，并通过与外部专家的合作来提升内控制度的质量和效果。
内控制度查询清单
内控制度清单序号业务循环制度对应内控指引组织结构设计与调整管理制度1-1组织架构企业内部控制应用指引第 1 号1-2 授权管理制度2 发展战略企业战略管理制度企业内部控制应用指引第 2 号3-1员工招聘制度3-2 员工培训制度3-3 考勤与休假制度人力资源3-4 绩效考评制度企业内部控制应用指引第 3 号3-5 薪酬发放制度3-6 员工离职制度4 社会责任企业社会责任管理制度企业内部控制应用指引第 4 号5 企业文化企业文化培育及管理制度企业内部控制应用指引第 5 号6-1基本会计制度企业内部控制应用指引第 6 号6-2 会计政策与估计制度财务管理企业内部控制应用指引第12 号企业内部控制应用指引第14 号企业内部控制应用指引第号156-3 会计核算制度6-4 现金及银行账户管理制度（货币资金管理）6-5 票据管理制度6-6 成本核算制度6-7 备用金及个人借款管理制度6-8 费用报销管理制度6-9 应收账款管理制度6-10 应付账款管理制度财务管理6-11 关联交易管理制度6-12 筹资管理制度6-13 担保管理制度6-14 长期股权投资管理制度证券投资管理制度6-15 预算管理制度6-16 财务报告管理制度7 采购管理采购管理制度企业内部控制应用指引第7 号8存货管理制度9-1 固定资产管理制度存货管理企业内部控制应用指引第8 号9-2 无形资产管理制度10-1销售预算制度10-2 客户信用管理制度企业内部控制应用指引第9 号销售管理10-3 产品销售管理制度11 研发管理研发项目管理制度企业内部控制应用指引第10 号12-1合同管理制度企业内部控制应用指引第16 号12-2 综合管理印章管理制度12-3 档案管理制度13-1信息系统安全管理制度信息系统管理企业内部控制应用指引第18 号13-2 数据备份与安全恢复制度企业内部控制评价指引14-1内审管理制度内部监督管理14-2 内控评价制度。
内控管理制度清单
内控管理制度清单第一章总则第一条为了规范和规范企业内部管理，保护企业利益和股东权益，提高企业经营效率和风险把控能力，制定内控管理制度，以规范内部业务流程，健全内部控制体系。
第二条内控管理制度适用于本企业全体员工和经营管理人员，所有员工和管理人员应当遵守本制度规定，加强内部控制，提升企业整体风险管理水平。
第三条企业内控管理应当遵循“风险识别、风险评估、风险控制和风险应对”的原则，建立健全的内控管理体系。
第四条内控管理应当根据企业内外环境的变化，及时的调整和完善内控管理制度，确保其符合企业实际情况。
第五条企业应当建立内控管理委员会，并各部门、各层级领导应当履行内控管理职责，保证内控管理的有效实施。
第六条企业应当建立内部审计部门，对内部控制制度进行定期审查和评估，并向内控管理委员会进行汇报。
第二章内部控制制度第七条企业应当建立健全的内部控制制度，包括但不限于：1.资产管理制度2.审批流程制度3.内部信息披露制度4.风险管理制度5.内部授权和职责制度6.内部监督和检查制度7.内部信息安全管理制度8.内部审计制度等第八条资产管理制度应当包括以下内容：1.资产的登记和管理2.资产的使用和处置3.资产的监督和保护4.资产损失和遗失的报告和处理5.资产盘点和审计第九条审批流程制度应当包括以下内容：1.审批权限的设定2.审批程序的规定3.审批记录的保存4.审批结果的追踪和监督第十条内部信息披露制度应当包括以下内容：1.信息披露的内容和范围2.信息披露的时机和方式3.信息披露的真实性和完整性4.信息披露的保密和保护第十一条风险管理制度应当包括以下内容：1.风险识别和评估2.风险控制和规避3.危机处理和风险应对4.风险监测和预警第十二条内部授权和职责制度应当包括以下内容：1.各级授权的界定和设定2.各个职责的规定和分工3.岗位人员的职责和权限4.授权和职责变更的程序和记录第十三条内部监督和检查制度应当包括以下内容：1.监督对象和对象范围2.监督程序和手段3.监督结果和处理4.监督记录和报告第十四条内部信息安全管理制度应当包括以下内容：1.信息安全的保护和使用2.信息系统的安全性和完整性3.信息泄露和滥用的防范和处理4.信息安全事件和事故的通报和处理第十五条内部审计制度应当包括以下内容：1.内部审计部门的设置和职责2.内部审计计划和程序3.内部审计结果的报告和总结4.内部审计问题的整改和追踪第三章内控管理流程第十六条企业应当建立健全的内控管理流程，包括但不限于：1.内控目标的设定2.内控措施的制定3.内控实施和运行4.内控检查和评估5.内控整改和改进第十七条内控目标的设定应当根据企业经营战略和目标进行，明确制定内控计划和措施的指导思想和基本原则。
国企内控管理制度清单模板
国企内控管理制度清单模板一、总则1.1 为了加强国有企业内部控制管理，提高企业经营管理水平，防范经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律法规，制定本制度。
1.2 本制度适用于全国各类国有企业。
1.3 企业内控管理应遵循完整性、合规性、有效性、连续性、成本效益原则。
二、组织架构2.1 企业应设立内控管理组织，负责企业内控管理的组织、协调、监督和评价工作。
2.2 企业董事会、监事会、经理层应承担内控管理的第一责任。
2.3 企业各部门、各分支机构应设立内控管理职责部门，负责本部门、本分支机构的内控管理工作。
三、内控目标3.1 企业内控目标主要包括：合规性目标、资产安全目标、信息准确目标、经营效率目标、战略目标。
四、内控措施4.1 企业应根据内控目标，制定相应的内控措施，确保内控目标的实现。
4.2 企业应建立健全内部控制制度，包括财务、采购、销售、生产、人力资源、研发、投资、资产管理等方面。
4.3 企业应加强内部审计，定期进行内部审计，评估内控制度的有效性和可行性。
4.4 企业应加强信息化建设，建立完善的信息系统，提高信息准确性和及时性。
4.5 企业应加强风险管理，建立风险管理制度，定期进行风险评估，确保企业稳健经营。
五、内控制度实施与评价5.1 企业应制定内控制度实施计划，明确内控制度实施的时间、范围、内容、责任部门和人员。
5.2 企业应加强对内控制度实施情况的监督检查，确保内控制度得到有效执行。
5.3 企业应定期对内控制度进行评价，评估内控制度的效果和效率，对内控制度的不足进行改进。
六、责任与问责6.1 企业内控管理组织应负责对内控管理工作的监督和评价，对内控管理工作的不足负有责任。
6.2 企业董事会对内控管理工作的有效性负有最终责任。
6.3 企业监事会对内控管理工作的合规性负有监督责任。
6.4 企业经理层对内控管理工作的实施负有直接责任。
6.5 企业各部门、各分支机构负责人对本部门、本分支机构的内控管理工作负有责任。
企业规章制度排查清单
企业规章制度排查清单一、总则1.为规范企业管理，提高员工素质，确保企业正常运营，特制定本《企业规章制度排查清单》（以下简称“清单”）。
2.清单适用于企业所有部门和岗位，员工必须严格遵守清单规定的各项规章制度。
3.企业管理人员应定期对各岗位员工和部门执行情况进行检查，督促员工认真履行规章制度。
二、制度管理1.公司章程：每位员工应了解和遵守公司章程内容，不得违规操作。
2.工作纪律：员工应按时上下班，严禁迟到早退，保持工作状态。
3.考勤管理：员工应按规定打卡，不得擅自修改考勤记录。
4.奖惩制度：公司将根据员工表现给予奖励或处罚，员工需遵守相关规定。
5.假期管理：员工需提前申请请假，不得擅自离岗，如有违规将被追究责任。
6.劳动合同：员工入职须签署劳动合同，按合同约定履行工作责任。
7.保密协议：员工应妥善保管公司机密信息，不得泄露给外部人员。
8.薪酬制度：公司将按照薪酬制度发放工资，员工不能私自调整薪资。
9.职业道德：员工必须严格遵守职业道德规范，不得从事违法活动。
10.员工权利：公司尊重员工合法权益，员工有权提出合理建议和抗议。
三、安全管理1.安全防范：员工在工作中应加强安全防范意识，防止发生意外事故。
2.消防安全：员工应了解消防设备使用方法，遇到火警要冷静应对。
3.劳动保护：公司提供必要的劳动保护用品，员工需正确使用，保障自身安全。
4.应急处理：员工在危急情况下应迅速报告上级，配合处理应急事件。
5.环境保护：员工需爱护公司环境，勿随意乱扔垃圾，保持工作环境整洁。
四、纪律管理1.违纪处罚：员工如有违纪行为，将受到相应的处罚处理。
2.严禁偷盗：员工不得私吞公司财物，不得盗窃他人财物，一经查实将追究责任。
3.谈话提醒：公司对员工违纪行为进行谈话提醒，教育员工认识错误。
4.通报批评：对于严重违纪员工，公司将进行通报批评，情节严重者将予以辞退。
五、培训管理1.入职培训：新员工入职前需接受培训，了解公司规章制度等相关内容。
内控制度清单范文
内控制度清单范文内控制度是企业为了规范和管理自身运营活动，确保实现公司目标，并防止潜在风险和不合规行为的一系列规章制度和程序。
以下是一个可能的内控制度清单，供参考：1.公司治理制度-设立董事会和监事会，并确保其独立性和职能；-设立内部审计部门，监督公司各项业务活动；-制定股东权益保护制度，确保股东的合法利益；-设立风险管理委员会，定期评估和管理公司的风险。
2.组织架构和职责划分制度-制定和维护组织结构图，明确各部门和岗位的职责和权限；-设立授权管理制度，确保每个员工只能访问其职责范围内的数据和资源；-制定职责交叉核对制度，避免单一员工作恶或错误，确保内部互相监督。
3.内部控制制度-制定和实施会计准则和财务报告制度，确保财务信息的准确性和及时性；-确立风险管理制度，识别、评估和管理公司面临的各类风险；-设立内部审计制度，定期进行内部审计，并采取相应纠正措施；-设立合规制度，确保公司遵守法律法规和行业规范；-制定备案和审批制度，规范各项业务活动的备案和审批程序。
4.人员管理和纪律制度-设立招聘与选拔制度，确保招聘员工的公平性和能力匹配度；-制定培训与发展制度，提升员工的专业能力和职业素养；-设立绩效考核制度，评估员工的工作表现，并进行相应奖惩；-制定违纪违规处分制度，对违反公司规定的员工进行相应处罚。
5.资产管理制度-制定资产购置和申请制度，确保所有资产的合理分配和使用；-设立固定资产管理制度，对固定资产的购置、清查和报废进行管理；-确立库存管理制度，控制库存数量和出入库行为，避免浪费和损失；-制定资产报废和处置制度，确保废旧资产的合法处置和清理。
以上是一个大致的内控制度清单，企业可以根据自身的规模和行业特点进行个性化的调整和补充。
内控制度的制定和执行是一个持续的过程，需要各级管理人员的共同努力和监督。
通过有效的内控制度，企业可以提高管理水平，降低风险，增强竞争力。
国企内控管理制度清单模板
国企内控管理制度清单模板一、总则1.1 为了规范国有企业的内部管理，提高经营效率和风险控制能力，特制定本内控管理制度。
1.2 本内控管理制度适用于国有企业的全体员工，包括董事、高级管理人员、中层管理人员和普通员工。
1.3 本内控管理制度的执行机构为公司的董事会和内控管理部门。
1.4 公司的内控管理应当符合国家法律法规和监管机构的相关规定。
二、内控管理架构2.1 董事会2.1.1 负责制定公司内部控制政策和制度，审核公司的内部控制制度。
2.1.2 监督公司内部控制制度的贯彻执行情况。
2.2 管理层2.2.1 负责执行公司内部控制制度，将董事会通过的内控政策和制度传达给全体员工。
2.2.2 设立内控管理部门，负责内控制度的执行和监督。
2.2.3 负责对公司内部控制制度的风险评估和内部审计工作。
2.3 内部控制部门2.3.1 负责公司内部控制制度的设计、执行和监督，并向董事会和管理层报告内控情况。
2.3.2 设立内部审计部门，对公司内部控制情况进行评估和审计。
2.3.3 与外部审计机构合作，共同监督公司内部控制情况。
三、内部控制制度3.1 财务内部控制3.1.1 设立会计政策和程序，进行资产、负债、收入和支出的记录和报告。
3.1.2 设立会计核算账册，进行资产、负债和财务状况的日常管理和核对。
3.1.3 设立财务预算的编制程序，进行预算的执行和监督。
3.1.4 设立资金管理制度，对公司资金的使用和流动进行监控。
3.2 内部审计制度3.2.1 设立内部审计制度，对公司内部控制情况进行定期评估和审计。
3.2.2 设立内部审计报告制度，对内部审计情况进行报告和记录。
3.3 风险管理制度3.3.1 设立风险评估制度，对公司内部和外部风险进行评估和监控。
3.3.2 设立风险防范制度，对可能出现的风险进行预防和处理。
3.4 信息系统控制3.4.1 设立信息系统访问权限控制制度，对公司内部信息系统的访问进行控制和监督。
内控制度清单模板
内控制度清单模板一、总则1.1 为了加强企业内部控制，规范企业经营行为，保护企业资产安全，提高企业经营效益，根据《企业内部控制基本规范》及相关法律法规，制定本内控制度清单。
1.2 本内控制度清单适用于企业的所有部门和全体员工，对企业内部控制目标的实现具有重大影响。
1.3 本内控制度清单分为组织结构、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与评价五个方面。
二、组织结构2.1 企业应建立科学的组织结构，明确各部门的职责和权限，确保企业运营高效有序。
2.2 企业应设立内部控制委员会，负责制定、修订和监督执行内控制度，确保内控制度的有效实施。
2.3 企业应设立审计部门，独立于其他部门，负责对企业内部控制进行审计，发现问题及时提出改进意见。
三、风险评估3.1 企业应建立风险评估机制，对企业面临的各类风险进行识别、评估和控制，确保企业风险处于可控范围内。
3.2 企业应设立风险管理部门，负责组织风险评估工作，定期进行风险识别和评估。
3.3 企业应建立风险应对措施，对识别出的风险进行有效控制，降低风险对企业经营的影响。
四、控制活动4.1 企业应制定完善的业务流程和操作规范，确保业务活动合规、有效进行。
4.2 企业应实施授权控制，明确授权范围和权限，确保业务活动符合企业利益。
4.3 企业应实施预算控制，合理制定预算，确保财务状况稳定，实现经营目标。
4.4 企业应实施资产保护控制，建立资产管理制度，确保企业资产安全。
五、信息与沟通5.1 企业应建立信息沟通机制，确保企业内部信息畅通，提高决策效率。
5.2 企业应设立信息管理部门，负责企业信息的收集、整理、分析和传递。
5.3 企业应加强内部信息系统建设，提高信息传递的及时性和准确性。
5.4 企业应加强与其他利益相关者的沟通，确保企业外部信息的有效获取。
六、监督与评价6.1 企业应建立内部监督机制，对内控制度的执行情况进行监督，确保内控制度有效运行。
6.2 企业应设立内部审计部门，定期进行内控制度执行情况审计，发现问题及时提出改进意见。
内控管理制度服务清单
一、前言为了加强企业内部管理，提高经营效益，确保企业健康发展，特制定本内控管理制度服务清单。
本清单旨在明确内控管理服务的范围、内容、流程和责任，为企业提供全方位的内控管理支持。
二、内控管理制度服务范围1. 企业内部控制体系建设2. 风险管理3. 合规管理4. 内部审计5. 人力资源管理与监督6. 财务管理7. 采购与供应链管理8. 生产与质量管理9. 销售与市场管理10. 信息安全管理三、内控管理制度服务内容1. 企业内部控制体系建设（1）制定内部控制政策、制度、流程；（2）建立健全内部控制组织架构；（3）组织开展内部控制培训和宣传；（4）定期评估内部控制体系的运行情况。
2. 风险管理（1）识别、评估、监控企业内外部风险；（2）制定风险应对策略；（3）组织开展风险管理工作；（4）定期评估风险管理体系的有效性。
3. 合规管理（1）制定合规管理制度、流程；（2）组织开展合规培训；（3）监督、检查企业合规执行情况；（4）及时处理合规问题。
4. 内部审计（1）制定内部审计计划；（2）组织开展内部审计项目；（3）提出审计建议和整改措施；（4）跟踪审计整改落实情况。
5. 人力资源管理与监督（1）制定人力资源管理制度、流程；（2）组织开展员工培训、考核、晋升等工作；（3）监督、检查员工行为规范；（4）处理员工违纪、违规问题。
6. 财务管理（1）制定财务管理规章制度；（2）组织开展财务核算、分析、报告等工作；（3）监督、检查财务收支情况；（4）提出财务管理改进建议。
7. 采购与供应链管理（1）制定采购管理制度、流程；（2）组织开展供应商评估、选择、管理等工作；（3）监督、检查采购执行情况；（4）提出采购改进建议。
8. 生产与质量管理（1）制定生产、质量管理制度、流程；（2）组织开展生产、质量管理培训；（3）监督、检查生产、质量执行情况；（4）提出生产、质量改进建议。
9. 销售与市场管理（1）制定销售、市场管理制度、流程；（2）组织开展销售、市场培训；（3）监督、检查销售、市场执行情况；（4）提出销售、市场改进建议。
内部控制规章制度清单
内部控制规章制度清单一、制度概述内部控制规章制度是企业为了保障经营活动的规范化、健康化以及管理上的安全高效，制定的制度体系。
它是公司内部安全管控的基础和保障，对公司的管理和发展起着至关重要的作用。
二、规章制度清单1. 企业管理制度企业管理制度是企业内部管理的基础制度。
包括有：企业章程、公司制度、奖惩制度、考核制度等等。
2. 财务管理制度财务管理制度是企业运营活动中非常重要的制度。
主要包括有：财务流程制度、报销制度、稽核制度、会计核算制度等。
3. 人力资源管理制度人力资源是公司的一项重要资产，因此公司需要建立完善的人力资源管理制度。
包括有：员工福利制度、员工培训制度、员工评测制度、员工离职制度等。
4. 生产运营管理制度生产运营管理制度是保障公司产品质量和客户服务的保障。
包括有生产标准制度、品质保证制度、市场服务制度等。
5. 安全管理制度安全管理制度是公司防止意外事故，维护员工生命财产安全的基础。
包括有：消防安全制度、食品安全制度、职业健康安全制度等。
6. 信息化管理制度信息化管理制度是现在企业管理的基础，也是保障企业数据、信息安全的基础。
包括有：服务器管理规定、网络操作制度、信息安全制度等。
7. 采购管理制度采购管理制度是企业采购成本控制和物品质量保障的基础。
包括采购招标制度、供应商管理制度、质量报检制度、采购合同制度等。
8. 项目管理制度项目管理制度主要是针对公司内部的项目管理，保障项目的质量和效率。
包括项目管理流程、项目计划制度、项目报告制度等。
9. 知识产权管理制度知识产权管理制度是公司识别、保护、管理自己的知识产权的基础。
包括有：专利申请制度、商标授权制度、版权保护制度等。
10. 营销与客户管理制度营销与客户管理制度是保障公司市场保有率和品牌形象的基础。
包括有：客户合同管理制度、市场销售计划制度、客户售后服务制度等。
三、规章制度建设的重要性制定内部控制规章制度是公司管理的基础和保障。
只有建立完善的制度体系，才能保证企业的健康发展，并且使企业在商业竞争中立于不败之地。
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7 采购管理 采购管理制度
8 9-1 存货管理 9-2 10-1 10-2 销售管理 10-3
存货管理制度 固定资产管理制度 无形资产管理制度 销售预算制度 客户信用管理制度 产品销售管理制度
11 研发管理 研发项目管理制度
12-1
合同管理制度
12-2 综合管理 印章管理制度
12-3
档案管理制度
13-1 信息系统管 信息系统安全管理制度
内控制度清单
序 号 业务循环
制度
对应内控指引
1-1 组织架构
1-2
组织结构设计与调整管理制
度
企业内部控制应用指引第1
号
授权管理制度
2 发展战略 企业战略管理制度
企业内部控制应用指引第2 号
3-1
员工招聘制度
3-2
员工培训制度
3-3
考勤与休假制度
人力资源
3-4
绩效考评制度
企业内部控制应用指引第3 号
3-5
13-2 理
数据备份与安全恢复制度
14-1 内部监督管 内审管理制度
14-2 理
内控评价制度
企业内部控制应用指引第7 号
企业内部控制应用指引第8 号
企业内部控制应用指引第9 号
企业内部控制应用指引第 10号
企业内部控制应用指引第16 号
企业内部控制应用指引第18 号
企业内部控制评价指引
薪酬发放制度
3-6
员工离职制度
4 社会责任 企业社会责任管理制度
企业内部控制应用指引第4 号
5
企业文化 企业文化培育及管理制度
企业内部控制应用指引第5 号
6-1
基本会计制度
6-2 财务管理 会计政策与估计制度
6-3
会计核算制度
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
6-4
现金及银行账户管理制度 （货币资金管理）
6-5 6-6 6-7 6-8 6-9 6-10 财务管理 6-11 6-12
票据管理制度
成本核算制度
企业内部控制应用指引第6
号 备用金及个人借款管理制度 企业内部控制应用指引第12
费用报销管理制度
号
应收账款管理制度
企业内部控制应用指引第14
应付账款管理制度 关联交易管理制度 筹资管理制度
号 企业内部控制应用指引第15
号
6-13 6-14 6-15 6-16
担保管理制度 长期股权投资管理制度 证券投资管理制度 预算管理制度 财务报告管理制度