XX公司资金审批权限管理制度

合集下载

资金计划及审批授权管理制度

本文件电子文件为受控文件，经打印即为非受控文件1 目的理顺公司资金管控方式,加强公司资金使用的监督和管理，加速资金周转，提高资金使用效率。

2 范围本制度适用于公司各部门、各分子公司。

3 内容3.1申报3。

1.1以各分子公司、各部门为单位，按照财务管理关系于每月XX 日前分别向财务部上报【月度资金收支计划】。

3。

2 审批3。

2。

1 经营性资金审批在预算核定额度内的经营性资金由各子公司自由支配，超出核定额度的资金需求按相关规定进行贷款申请，经审批后各分子公司财务部组织贷款。

3.2。

2 非经营性资金审批3.2.2。

1 非经营性资金收支实行严格的预算逐笔审批制，专款专用。

3。

2。

2财务按计划支付资金。

对于预算内或审批通过的预算外资金申请，由各公司财务部支付。

如各分子公司之间存在资金划拨的，由各分子公司财务每月核清往来。

3。

2.2.3 对外投资、外部借款及对外担保均需上报3。

3执行3.3。

1代理商财务部按月对各分子公司资金计划及计划执行情况进行分析、检查和考评，向各分子公司通报经营中应改进的问题，向董事会报告整体现金流状况。

3。

3.2 代理商财务部审核并汇总各职能部门及分子公司的月资金计划和周资金计划，分别于每月最后一个工作日前和每周周五前提供至各职能部门、各分子公司的责任会计，据此明细安排资金并支付各种款项。

3.3。

3资金会计负责对资金计划执行情况检查，在次月资金收支报告会议上通报各职能部门、各分子公司上月的资金收支计划执行情况并提出奖罚建议.4 审批权限 4.1 审批权限按照附件二-规定执行。

4.2预算外支出的资金，由资金会计在月度资金收支报告会议上说明、备案。

5奖罚措施5.1奖罚事项见附件五 6附则6.1 本制度由财务部起草，并负责解释和归口管理。

附件二：审批权限（备注：下表中的符号代表:√审核 ☆审批)本文件电子文件为受控文件，经打印即为非受控文件附件三资金计划表本文件电子文件为受控文件，经打印即为非受控文件◆报送时间：每月XX号前报送下月资金计划，财务统计后，于每月XX日前向各部门下发下月月资金计划和周资金计划。

公司资金管理规章制度范文

公司资金管理规章制度范文第一章总则第一条为了规范公司资金管理行为，提高资金利用效率，保障公司资金的安全，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有资金管理活动，包括资金的收付、使用、监督等方面。

第三条公司所有员工都应遵守本制度，对不遵守规定的行为进行追责。

第二章资金的收付第四条公司资金的收付应符合国家法律法规和财务制度的要求。

第五条资金的收付由财务部门负责，严格按照公司内部的授权程序进行。

第六条公司内部的款项收付必须经过核对和认真审查，确保款项的正确性和完整性。

第三章资金的使用第七条公司资金的使用必须符合相关的业务需要，并经过合理的预算和审批程序。

第八条公司资金的使用必须符合公司的财务政策和风险管理要求。

第九条公司资金的使用必须严格按照相关的制度和规定执行，禁止私自挪用或私设账户。

第十条公司内部各部门在使用资金时，应注重节约和效益，提高资金利用效率。

第四章资金的监督第十一条公司应建立健全资金监督制度，实施全程监控和有效的内部控制。

第十二条财务部门应定期向公司领导层报告资金的使用情况，并接受内部和外部审计的监督。

第十三条公司应建立健全资金监督和内部控制的相应机制，及时发现和纠正资金管理中的问题。

第十四条公司内部各部门应自觉接受资金监督，配合财务部门的工作，确保资金安全和合规运行。

第五章违规行为的处理第十五条对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，采取相应的处理措施，包括警告、罚款、调离岗位或解除劳动合同。

第十六条对于涉嫌违法犯罪的行为，公司将按照相关的法律法规进行严肃处理，并保留追究刑事责任的权利。

第六章附则第十七条本制度的解释权归公司所有。

第十八条本制度自发布之日起生效，并适用于公司内所有资金的管理。

第十九条公司可以根据需要对本制度进行调整和修改，但必须经过公司领导层的审批和公告。

股份公司资金管理制度

XX股份有限公司资金管理制度第一章总则第一条为保证XX股份有限公司（以下简称“公司”）资金安全，规范资金收付、调拨流程，按照国家相关法规、法则，特制定本管理制度。

第二条本办法适用于公司及分公司。

第二章资金管理细则第三条本制度所指资金是指现金、银行存款、其他货币资金、银行票据、支票等货币资金或者变现能力很强的票据。

第四条财务部为日常资金的管理部门，主要负责具体实施资金的收付、调拨。

资金的收付、调拨，具体审批权限和人员或部门，按照金额的大小、资金的用途，根据授予的权限不同，分别由财务总监审批、总经理审批、董事会审批、股东大会审批。

第五条资金收入管理5.1设置指定若干银行结算帐户用于对资金收入进行专门管理，公司所有收入款项必须存入指定的收入帐户。

5.2公司所有的货款不得以现金方式收取。

第六条资金支出管理：设置结算帐户对资金支出进行管理6.1设置指定银行结算户用于对资金支出进行管理，所有支出必须从指定的支出户支出。

6.2财务部严格按照公司资金付款制度、费用报销制度、授权制度等内控制度，根据签批的付款申请单，对外支付。

第七条资金调拨管理7.1资金从本公司A账户转到B账户，需由出纳填制资金调拨单，报财务主管审核，经财务总监审批通过后，才可调拨。

7.2资金是根据与银行签订的协议，从A账户转到B账户，作为保证金的，无需填制资金申请单，直接由财务部根据签订的合同操作。

第八条资金检查与监控8.1每日上午10：00前财务部应向财务总监、总经理等高管报送前日的《资金日报表》。

8.2次月5日前，由财务部出纳与主管核对、盘点现金、银行存款、支票、商业汇票，根据差异情况编制银行存款余额调节表、现金盘点表、票据盘点表等表格，并由出纳及会计盘点人签字确认，双方各留一份。

8.3公司内审部对资金余额及使用情况进行定期检查与不定期抽查。

第三章现金及银行存款管理第九条现金管理库存现金是指为保证日常营运而以现金形式保存的货币资金。

该库存现金以备用金形式在指定银行账户（基本户）上支取。

专项资金审批支出管理制度范本

专项资金审批支出管理制度范本一、总则为规范专项资金的审批和支出管理，保障专项资金的合理使用，维护公共财务的安全和稳定，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于我单位所有涉及专项资金的审批和支出管理工作。

三、审批程序1. 资金申请（1）各部门或项目负责人需编制资金申请书，明确申请目的、用途、金额和时间节点等信息。

（2）申请书需提交财务部门审查，并附上相关佐证材料。

2. 资金审批（1）财务部门对申请书进行审核，确保申请内容与相关法规和政策要求相符。

（2）财务部门将审核结果报送单位领导审批，由领导根据实际需要进行审批决策。

3. 财务出纳（1）在获得经领导批准的资金申请后，财务部门将相应的资金划拨给申请部门。

（2）财务部门应及时将资金划拨情况报告单位领导，确保信息透明和流程规范。

四、支出管理1. 资金使用（1）资金接受单位应按照批准的资金用途进行使用，并确保合理性、合规性。

（2）资金使用单位应建立完善的财务管理制度，确保专项资金的真实性、准确性和完整性。

2. 资金监督（1）财务部门应对专项资金使用进行定期监督和检查，发现问题及时提出整改意见。

（2）其他部门或单位也有权对专项资金的使用情况进行监督，并及时向财务部门报告问题。

3. 资金结算（1）在专项资金使用完毕后，资金接受单位应及时向财务部门提供相关支出凭证进行结算。

（2）财务部门负责审查结算凭证的真实性和合规性，并进行财务记账和核算。

五、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据相关法规和规定进行相应处理，包括但不限于警告、罚款、停职和追究法律责任等。

2. 对于严重违反财经纪律和纪律规定的行为，单位将依法依规进行处理，确保公共财务的安全和稳定。

六、附则本制度的解释权归我单位财务部门所有，并在实施过程中根据需要进行修订和完善，修订后的制度自发布之日起生效。

以上为《专项资金审批支出管理制度范本》。

财务授权审批管理制度

财务授权审批管理制度一、总则为规范公司财务授权审批流程，保证资金安全和合规运营，根据公司内部控制制度和规章制度，特制定本制度。

二、审批权限设置1. 财务授权层级划分公司财务授权分为三个级别：一级审批权限、二级审批权限和三级审批权限。

1.1 一级审批权限：由公司董事会授权财务总监拥有的最高审批权力，可批准公司资金使用和支出事项，拥有最高限额审批权；1.2 二级审批权限：由财务总监授权的部门经理或分公司负责人拥有，审批中等额度的资金支出事项；1.3 三级审批权限：由公司各部门主任或经理拥有，审批小额度的资金支出事项。

2. 授权程序2.1 财务总监向董事会提交审批权限设置方案，经董事会审议通过后，向公司全员公布生效；2.2 财务总监根据审批权限设置方案，逐级授权各部门负责人审批权限，并将授权范围和额度明确告知被授权人；2.3 被授权人须签署授权书，并向公司财务部备案。

三、审批流程1. 财务支出审批1.1 申请人填写资金使用申请表，注明申请事由、金额、用途，并报送所在部门负责人审批；1.2 部门负责人审核后，若为小额度支出，可直接批准，若为中等额度或以上支出，则送交财务总监审批；1.3 财务总监审批通过后，将支出事项及金额记录入财务系统，转账给申请人或指定收款方；1.4 被拒绝的支出事项，需记录理由并通知申请人。

2. 特殊支出审批2.1 对于特殊支出事项，如设备购置、招聘费用、合同签订等，需经过公司审计委员会审批；2.2 公司审计委员会审批通过后，方可执行相应支出。

3. 限额审批3.1 对于需要超出部门预算的支出事项，需提交预算调整申请；3.2 部门负责人将预算调整申请交由财务总监审批；3.3 财务总监审核通过后，方可执行相应预算调整。

四、授权管理1. 授权书备案1.1 财务总监将已签署的授权书交由公司财务部进行备案；1.2 财务部保存授权书信息，并进行定期更新和审查。

2. 授权失效2.1 授权人离职或调离本部门后，其审批权限自动失效；2.2 财务部有义务对失效权限进行清理，并通知相关部门负责人重新设置审批权限。

公司资金运转管理制度内容

公司资金运转管理制度内容一、总则1. 本制度依据国家有关财务管理法律、法规及公司实际情况制定，旨在规范公司资金的管理与运转，确保资金的安全、高效和增值。

2. 公司所有资金活动必须遵守本制度，任何违反本制度的行为都将受到相应的管理措施或纪律处分。

二、资金计划管理1. 财务部门负责制定年度、季度和月度的资金预算计划，明确资金的收入、支出和结余情况。

2. 各部门负责人需根据业务需求，提前向财务部门申报资金使用计划，并严格按照预算执行。

三、资金收入管理1. 公司所有收入必须及时、全额入账，严禁设立小金库或进行其他任何形式的体外循环。

2. 财务部门应定期对账目进行清查，确保收入的真实性和完整性。

四、资金支出管理1. 所有支出必须有合法、合规的凭证支持，且符合公司的财务审批流程。

2. 对于大额支出，必须经过财务部门的严格审核，并由公司高层批准后方可执行。

3. 严格控制非计划性支出，对于超出预算的支出需经过特别审批程序。

五、资金结算管理1. 财务部门应定期对公司的银行账户进行核对，及时发现并处理未达账项。

2. 加强与银行的合作，利用现代金融工具和服务，提高资金结算的效率和安全性。

六、资金风险管理1. 建立风险评估机制，对所有资金活动进行风险评估，及时采取措施防范和控制风险。

2. 对于投资项目，必须进行全面的财务分析和风险评估，确保投资决策的科学性和合理性。

七、内部控制与审计1. 建立健全内部控制体系，对资金活动的全过程进行监督和管理。

2. 定期开展内部审计，对资金管理情况进行独立的评价和监督。

八、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释和修订。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

公司资金管理规章制度范文

公司资金管理规章制度范文一、总则本制度旨在规范和管理公司的资金运作，确保资金使用合理、安全，提高资金利用效率，保护公司的利益。

二、财务预算和计划1.公司每年制定财务预算和计划，明确资金的收入和支出情况。

2.财务预算和计划应当合理、科学，确保公司的运营和发展需要。

三、资金收入管理1.公司应当积极争取各种资金收入，包括公司经营活动的收入、股东投资等。

2.公司应当建立健全资金收入管理制度，确保资金的来源合法、稳定。

四、资金支出管理1.资金支出应当按照财务预算和计划进行，严格控制资金支出的范围和金额。

2.资金支出应当遵循程序规定，经过审批和核准后方可支付。

3.公司应当建立资金支出审核制度，确保支出的合法性和合理性。

五、资金调配和投资1.公司应当进行合理的资金调配，确保各项经营活动的正常开展。

2.资金调配应当根据市场需求和公司运营情况进行决策，提高资金利用效率。

3.公司可以根据需要进行资金投资，但应当遵循风险控制原则，确保资金安全。

六、预留资金管理1.公司应当根据实际情况合理预留一定金额的资金，用于应急情况和公司运营的需要。

2.预留资金应当进行专门管理，确保能够及时有效地应对突发事件和运营风险。

七、往来款项管理1.公司与外部单位之间的往来款项应当严格记录和管理，包括合同、付款凭证等。

2.公司应当建立往来款项的核对和结余制度，确保款项的清晰和准确。

八、现金管理1.公司应当建立现金管理制度，包括现金的存放、取用、统计和监督等。

2.现金应当由专人负责管理，确保安全和准确。

九、财务报告和审计1.公司应当按照法律法规和会计准则编制财务报告，确保准确和真实。

2.公司应当定期进行财务审计，确保财务状况的透明和合规。

十、违规处理对于违反本制度的行为，公司应当及时采取相应的处罚措施，包括警告、罚款、调离等，以维护公司的利益和形象。

以上为公司资金管理规章制度范文，用于参考。

公司审批权限管理制度三篇

公司审批权限管理制度三篇篇一：XX股份有限公司审批权限管理制度为便于公司各业务人员办理合同和款项支付审批手续，现对各类业务合同和款项支付的审批权限，作如下规定。

一、关联交易（一）公司与关联自然人发生的交易金额在30万元以上的，由董事会批准；交易金额不超过30万元的，由总经理办公会审批。

（二）公司与关联法人发生的交易金额在300万元及以上，由董事会批准；交易金额低于300万元的，由总经理办公会审批。

（三）公司与关联方发生的交易金额在3000万元及以上的，由股东大会批准。

（四）需经董事会、股东大会批准的关联交易合同，由董事长签署，总经理办公会批准的关联交易合同，由总经理签署。

二、对外担保（一）公司对外担保事项，均须董事会审议批准。

（二）以下对外担保事项，经董事会审议通过后，还须报股东大会批准。

1、公司及控股子公司对外担保总额，超过最近一期经审计的公司净资产的50%以后提供的任何担保。

2、连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50%，或超过最近一期经审计总资产的30%。

3、为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保。

4、单笔担保金额超过最近一期经审计的净资产10%的担保。

5、对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。

（三）公司的对外担保合同，由董事长签署。

三、对外投资（一）在一个财务年度内，累计投资金额不超过2500万元的，由董事长负责批准；超过2500万元，低于最近一期经审计确认净资产50%的，由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计净资产50%的，由股东大会审议批准。

（二）单个项目投资额低于2500万元的，由董事长负责批准；超过2500万元，低于最近一期经审计确认净资产50%的，由董事会审议批准；超过公司最近一期经审计净资产50%的，由股东大会审议批准。

（三）公司进行证券投资、委托理财和衍生产品投资的审批权限如下。

1、单笔投资额不超过1000万元的，由董事会审议批准；超过1000万元的，由股东大会审议批准。

公司资金授权管理办法

XX集团公司资金授权管理办法第一章总则第一条为加强资金管理，规范决策程序，有效控制资金支出，建立和完善资金管理的约束机制和监督机制，根据《中华人民共和国会计法》、国务院发布的《总会计师条例》、国务院下发的《关于加强国有企业财务监督意见的通知》（国发[1997]9号），及中央纪委监察部关于国有企业领导干部廉洁自律的有关规定，特制订本办法。

第二条本办法旨在明确各项资金支出的审批权限和办理程序。

第三条本办法所称资金支出是指集团公司总部为组织经营活动以及其他需要所发生的支出。

包括预算内资金支出、预算外资金支出、金融理财资金支出等。

第四条本办法适用于集团公司总部。

第二章预算内资金支出授权管理第五条预算内资金支出是指经集团公司常务会议批准，列入集团公司年度预算的所有资金支出，包括集团公司投资、重组企业补贴、有偿解除劳动合同补偿金支出、科研项目投入、科研事业单位经费补贴和集团公司总部有关业务部门安排的专项费用支出。

第六条集团公司对预算内各项资金支出实行分级管理、分级负责、按程序规范操作。

年度预算内各项资金支出预案由各业务部门提出并报财务资产部统筹平衡，由财务资产部制定年度收支预案，经总会计师核准后，报请集团公司常务会议确定年度预算分块资金支出总量。

各业务部门安排的支出必须控制在年度预算确定的分块资金支出总量之内，因特殊情况需要超出资金支出总量的，一律按照预算外资金支出的审批程序予以办理。

第七条集团公司投资的支出程序。

规划计划部对各单位上报的投资项目按规定程序进行审查，提出年度投资计划建议，报集团公司常务会议讨论后，下达年度投资控制计划；并在年度投资控制计划总量之内，根据项目进展情况提出执行建议，经集团公司分管计划的副总经理审批后，正式下达投资计划。

其中，经营性项目集团公司单项投资5000万元以上（含5000万元）的、非经营性项目集团公司单项投资500万元以上（含500万元）的，应报集团公司常务会议批准后，列入投资计划。

公司的资金使用管理制度

公司的资金使用管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理，保证资金的安全、合理使用，根据国家有关法律法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工，所有涉及资金收支、管理和使用的活动均应遵守本制度的规定。

第二章资金计划与预算第三条财务部负责制定年度资金计划，根据公司的经营目标和战略规划，合理安排资金的使用。

第四条各部门应根据业务需要，提前编制季度和月度资金预算，报财务部审批。

第五条财务部应根据审批后的资金预算，监控资金的实际使用情况，确保资金使用的合理性和有效性。

第三章资金审批与支付第六条任何资金支出必须经过相关部门申请、财务部审核、总经理或其授权人批准的程序。

第七条对于超出预算或特殊性质的支出，需经过特别的审批程序，由董事会审议决定。

第八条财务部应建立严格的支付审批流程，确保每一笔支出都有完整的审批记录。

第四章资金使用与监督第九条公司资金必须专款专用，严禁挪用资金用于非预定用途。

第十条财务部应定期对各部门的资金使用情况进行审计，发现问题及时纠正。

第十一条公司设立内部审计机构，对资金使用情况进行不定期的抽查，确保资金使用的合规性。

第五章资金回收与结算第十二条对于应收账款，财务部应建立有效的催收机制，加快资金回笼速度。

第十三条财务部应及时进行账目结算，确保所有资金流动都能准确反映在会计账簿上。

第十四条对于逾期未收回的款项，应采取法律手段或其他有效措施，以减少坏账损失。

第六章附则第十五条本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

第十六条本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好相应的培训工作。

资金管理制度

资金管理制度一、总则为加强、规范资金管理，确保公司资金安全，防止财务风险，保障公司的正常运营和发展，结合实际情况，特制定本制度。

二、管理规定（一）资金安全1.严格执行《公司财务管理制度》，公司在进行资金操作前必须设立完善的决策、审批和监督制度，确保资金使用符合法律法规和公司规定。

2.资金管理人员必须具备相关资质和经验，并接受定期的培训和考核。

3.建立资金进出登记制度，凡涉及公司资金的收入和支出必须及时登记并进行核对。

4.严格执行收款和付款的双人制度，要求有两名授权人员参与并签字确认。

5.建立资金调拨审批制度，凡涉及资金调拨的事项必须按照规定的程序进行审批和记录。

6.对公司银行账户进行定期对账，确保账户余额与实际资金的一致性。

7.定期进行内部审计，对公司资金的流向和使用情况进行审查，发现问题及时纠正并追责。

（二）风险防控1.建立风险评估和管控机制，对可能存在的资金风险进行预警和控制。

2.严禁利用公司资金进行非法活动，禁止挪用资金和虚假报销等行为，对违规人员将严肃追究责任。

3.定期评估和选择合适的银行和金融机构作为合作伙伴，确保资金的安全和收益最大化。

4.建立资金投资管理制度，对公司闲置资金进行适当的投资规划和管理，确保资金的安全性和流动性。

三、资金监督（一）制定资金使用预算，并进行严格的执行和监督，确保资金使用符合预算计划并达到预期效果。

（二）建立资金流动监控机制，定期对公司资金流动情况进行跟踪和分析，发现异常情况及时采取措施。

（三）建立审计制度，对公司的财务状况和资金使用情况进行定期和不定期的审计，确保资金的安全和合规性。

四、附则本制度由财务部负责解释。

以上是根据标题《资金管理制度》生成的内容，希望对您有所帮助。

如有需要，还可进一步进行修改和完善。

财务公司资金使用管理制度

财务公司资金使用管理制度一、总则为加强公司资金管理，确保资金安全、合理、高效地运用，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本制度。

二、资金计划与预算公司应制定年度和季度的资金计划，明确资金的来源和使用方向。

资金预算应根据公司的经营目标和计划，结合历史数据和市场预测进行编制，并经董事会审批后执行。

三、账户管理公司应设立专门的银行账户进行资金管理，包括但不限于基本户、一般户、专用账户等。

所有账户的使用应严格遵守银行规定和公司内部控制要求。

四、资金收入管理公司所有的收入应当及时、全额入账，任何个人或部门不得私自截留、挪用。

收款人员应当按照公司流程，将收到的款项及时存入指定账户，并做好相应的记账工作。

五、资金支付管理资金支付应严格执行预算内支出原则，超出预算的支出需经过特定审批程序。

所有支付行为必须有合法、有效的凭证支持，并经过财务部门的审核确认。

六、资金审批权限公司应明确不同金额级别的资金支付审批权限，确保资金使用的合理性和合法性。

一般情况下，小额支付可由财务部门负责人审批，大额支付则需报请公司高层或董事会批准。

七、资金监控与报告财务部门应定期对资金流动情况进行监控，并及时向管理层报告资金状况。

同时，应建立资金风险预警机制，对可能出现的资金风险进行评估和预防。

八、内部审计与监督公司应设立独立的内部审计机构，定期对资金使用情况进行审计，确保资金管理的合规性和有效性。

对于违反资金管理制度的行为，应依据公司规定进行处理。

九、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。

全资子公司的资金使用审批制度模板

全资子公司的资金使用审批制度模板公司名称：【XX公司】全资子公司资金使用审批制度一、目的和依据为规范全资子公司的资金使用，确保子公司资金的正确、合法、高效使用，并防止资金中的滥用和浪费，制定本资金使用审批制度。

本制度的制定依据包括但不限于《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、公司章程、董事会决议等相关法律法规和公司内部规章制度。

二、适用范围本制度适用于公司全资子公司的资金使用事项。

三、资金使用审批的项目和权限1. 购买固定资产或进行资本性支出的项目，需经子公司董事会书面审批并报公司董事会审批；2. 贷款、发债、提供担保的项目，需经子公司董事会书面审批并报公司董事会审批；3. 购买或处置与公司主营业务相关的重要资产或企业的项目，需经子公司董事会书面审批；4. 其他涉及大额资金、财务风险较大的项目，需经子公司董事会书面审批。

四、资金使用审批程序1. 子公司申请子公司在确立资金使用计划前，应编制资金使用申请书，包括项目名称、金额、使用理由、预计效益等内容，并在其中提出审批请求。

2. 子公司董事会审批子公司董事会对子公司的资金使用申请进行审批。

审批内容主要包括项目的合理性、必要性、风险评估等，董事会应根据实际情况作出决策。

3. 公司董事会审批子公司董事会通过审批的资金使用申请，应报公司董事会审批。

公司董事会对资金使用申请进行审议并作出决策。

4. 相关部门审批根据实际情况，公司董事会可要求相关部门参与资金使用审批，并提供专业的意见和建议。

5. 出具审批决议子公司董事会和公司董事会审批通过的资金使用申请，应由相关负责人出具审批决议，并将决议送达申请人、相关部门以及其他需要知悉的内部人员。

六、审批结果的执行对于董事会级别审批通过的资金使用申请，子公司应严格按照审批决议的要求执行，并保证资金使用的合法性和规范性。

七、违反制度的处理对于违反本制度规定的行为，公司将依据有关公司内部规章制度进行处理，并保留进一步追责的权利。

规范资产资金管理制度

规范资产资金管理制度第一章总则第一条为规范资产资金管理，保障资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》《证券法》《基金法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规程。

第二条资产资金管理制度适用于公司内所有资金管理工作。

第三条公司内资产资金管理应遵循公开、公平、公正的原则，保证资金使用的合法性、合理性和安全性。

第二章资金管理权限第四条公司设立资金管理部门，负责统一管理公司资产资金，设立专门资金账户，对公司内资金进行专门管理。

公司内其他部门不得私自占用公司资金。

第五条公司内各部门及员工不得擅自调取、占用公司资金，凡需动用资金应报资金管理部门审批。

第六条公司资金管理部门应建立健全资金管理流程，规定审批权限和途径，确保资金管理制度的严格执行。

第三章资金运作管理第七条资金管理部门应建立资金运作管理制度，包括资金调拨、存储、投资等方面的规定。

第八条资金调拨应根据公司经营需要，提前做好资金预算，合理分配资金。

第九条资金存储应选择安全可靠的银行进行存款，并做好账户监控和核对。

第十条资金投资应进行详尽的风险评估，选择合适的投资方式和对象，确保资金安全和盈利。

第四章财务监督管理第十一条公司应设立财务监督部门，监督资金使用情况，及时发现和解决资金管理中存在的问题。

第十二条财务监督部门应定期对公司内资金流向进行检查和核对，发现问题及时报告并提出处理建议。

第十三条财务监督部门可以委托专业机构对公司资金管理情况进行审计，确保公司资金管理的合规性和效率性。

第五章失职追责第十四条对于任何不按规定使用公司资金，挪用、私分资金的行为，公司将追究相关人员的法律责任。

第十五条对于不负责任、不认真履职，导致公司资金损失的管理人员，公司将给予相应的处罚，包括降职、辞退等。

第十六条公司将建立失职追责制度，对于经核实有过失的管理人员，依法予以处理。

第六章附则第十七条本制度自颁布之日起生效，如有需要修改，应经公司董事会讨论通过。

第十八条本制度解释权归公司所有。

资金使用审批制度

资金使用审批制度第一章总则第一条目的为了规范公司资金的使用，确保资金的安全、有效、合理利用，提高资金使用效率，订立本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司内各部门、各项目组及全体员工在公司业务活动中使用资金的审批和管理。

第三条审批原则资金使用应遵从公平、公正、公开、合理的原则，采取审批制度进行预算、核定和审批，确保资金使用符合公司的发展需要及财务规划。

第四条紧要概念定义1.资金：公司拥有的货币资产或金融工具（包含现金、存款、人民币外汇资金、项目专款等）；2.资金使用：公司在业务活动中使用资金的行为；3.资金使用审批：对资金使用的预算、核定和审批过程；4.资金使用审批机构：公司设立的特地部门或委员会，负责资金使用审批工作。

第二章资金使用预算第五条预算编制1.各部门、项目组在新一年度开始前，订立年度资金使用预算计划；2.预算计划应认真列明资金的用途、金额，并注明预算的时间周期；3.预算计划应依据公司的战略发展规划、市场需求和财务情形进行合理的布置。

第六条预算审核1.预算计划由各部门、项目组负责人编制后，提交资金使用审批机构审核；2.资金使用审批机构对预算计划进行审核，评估其合理性和可行性，并提出看法和建议；3.审核通过的预算计划应及时上报高层管理层审批。

第七条预算调整1.在年度内，如有需要对预算计划进行调整的情况，应提交资金使用审批机构审批；2.调整原因、调整金额及调整后的预算计划应认真说明，并在审批通过后执行。

第三章资金使用核定与审批第八条资金使用核定1.各部门、项目组在实际使用资金前，应依据预算计划提交资金使用核定申请；2.资金使用核定申请应认真列明资金的用途、金额、使用期限等，并附上必需的相关文件和证明料子；3.资金使用核定申请应在规定的时间内提交资金使用审批机构进行核定。

第九条资金使用审批1.资金使用核定申请经资金使用审批机构审核通过后，进行资金使用审批；2.资金使用审批应注明使用资金的具体用途、金额、使用期限，同时指明审批人和审批日期；3.资金使用审批通过后，申请人可依照审批的金额和用途进行资金使用。

公司投资财务审批权限

公司投资财务审批权限第一章总则第一条目的为了保证资金安全，防范财务风险，根据《公司章程》和《财务管理制度》，特制定本制度。

第二条范围1、本制度适用于XX股份有限公司集团总部、各大区域公司及其直接投资设立的分、子公司。

2、本制度提到的区域公司是指深圳、北京、上海等区域架构所在的公司；3、本制度提到的直辖公司是指已经达到相当规模，管理比较成熟的公司，这类公司参照区域进行管理，直接对接CO0。

直辖公司的名单由CoO办公室公布。

4、集团经纪事业部可依据制度的要求自行制订审批经纪业务的审批权限，并报集团财务管理中心备案。

5、生产线是指代理、顾问两条业务线，拓展线是指主要进行客户拓展的业务线。

6、CEO负责公司新业务项目的经营管理和集团职能部门的管理；COO负责公司主营业务的经营管理以及区域公司、地区公司的中后台管理，但财务线、IT部门仍实行集团垂直管理模式；生产线、拓展线、人力线在区域内实行区域总经理负责制下的按线管理模式。

7、本制度只涉及总经理及以下人员的权限划分，股东大会、董事会、投资委员会及总经理的权限范围遵照《公司章程》执行。

第三条权限设置事务的决定权与财务支出的审核权相分离，业务线及职能部门负责人对事项和支出的结果负责，并按照“谁承担，谁审批”的原则进行审批，财务负责人主要针对开支有无预算以及该事项是否按照公司规定签署了合同、成本费用单据是否规范等事项进行审核。

第四条原则1、月度资金计划管理与年度预算管理双向控制原则(1)各业务线与职能部门以预算为依据，并按月度资金计划控制各项费用支出。

(2)各项成本费用的发生严格按照年度预算额度进行控制。

2、简化申请与报销环节中不必要的重复审批(1)单笔金额低于500元(含)的日常经营管理支出无须事前审批，而是按预算进行管理，在报销时按照审批权限设置表进行审批；(2)业务招待费、会务费、调研费、工作餐、差旅费不论金额大小均无须事前审批，而是按预算进行管理，在报销时按照审批权限设置表进行审批；(3)水电、网络、电话等初装费需要进行事前审批，而之后的因使用发生的费用无须再进行事前审批，在报销时按照审批权限设置表进行审批；(4)员工报销在本市内公干而发生的交通费用(预算内)时由部门负责人审批后提交财务部门审核付款，无须事前审批；(5)交通费、通讯费的报销，财务部按照人力资源管理中心薪资组所主管人员审批的标准执行；(6)工资、奖金的发放须经股份公司人力资源管理中心总经理、财务管理中心总经理(或以上领导)审批方可进行；(7)日常银行手续费用只须各公司会计人员在收费单据上签字确认便可直接入账，无须另行审批；(8)审批权限表的项目是以事项进行区分的，其中的其他经营费用是指除表中单独列示以外的其他事项产生的费用或支出；(9)预算内费用除人力成本五项、折旧费、装修费、物业租赁费不得参与调剂，其他费用经审批后可以调剂使用，审批权限参见《审批权限设置表》；(10)除以上1-5项之外费用需要以事务申请作为后续各环节的审批依据。

资金审批管理制度

资金审批管理制度资金审批管理制度：资金审批管理制度资金审批管理制度一、总则为加强财务管理，提高资金使用效益，特制定本制度。

二、资金审批的原则资金审批管理坚持安全与效益的原则，实行统一管理、统一调度的管理方式，严禁资金体外循环，财务中心是公司的资金管理中心，其他部门无资金借贷和调度权。

三、资金审批流程由经办人填写《付款申请单》或《借支单》经部门经理确认，交经办会计初审，并交公司主管领导、财务总监或总裁签批，再交经办会计填制会计凭证后，到出纳处领款。

四、资金审批坚持八项基本制度1、坚持“一支笔”审批制度：公司所有的财务开支由总裁直接或授权审批。

总裁出差期间急办的事项，临时委托指定人员代为审批。

2、坚持归口分级授权审批制度：各分管总监、总经理、厂长、部门经理审签分管范围内的资金审批，财务总监协助总裁对所有资金审批监督和管理。

3、坚持全面预算管理制度：每年末，由财务中心根据公司经营目标计划编制下年度财务预算，编制计划年度的各项资金计划，报董事会讨论通过，总裁审批后执行。

4、坚持资金计划制度：各责任部门在每月底前编报本部门下月度资金使用计划，由财务中心汇总平衡、报总裁审批后，按计划执行。

5、坚持事前立项报告制度：除生产经营直接使用的材料费、运杂费以外，凡是本规定没有明确标准的开支，都必须实行事前立项报告制度，由经办人员逐级按权限报批后方能办理。

6、坚持事中监督控制制度：财务部门要坚持原则，没有按本制度逐级审批的，财务稽核人员不得审签；无财务部门稽核人员审签的开支，出纳人员不得付款；对没有立项报告、合同、批示的资金支出，稽核人员应当予以退回；对违反财会制度的资金支出，财会人员应当拒绝办理。

7、坚持事后考核分析制度：财务部根据预算、责任书、立项批示等资料进行考核分析，由相关业务部门配合提供相关资料，定期与不定期分析相结合，全面分析与专项分析相结合，揭示存在的问题，提出改进建议。

8、坚持风险交易和重大财务收支签订经济合同制度：原则上凡是异地购销交易事项、本地钱货不能两清的购销交易事项、金额较大的交易事项必须签订经济合同，对交易的品名、规格、数量、价格、质量、交货期限、售后服务、运费分担、保密要求、票据要求、收付款时限、违约责任等相关事项进行约定，具体按照《合同管理办法》执行。