橙心橙意生态农业有限公司贷款计划

《银行信贷与管理》课程设计指导书理工大学应用科学学院经济管理系《银行信贷与管理》课程设计系别：经济管理系题目：橙心橙意生态农业贷款计划专业：金融学小组名称：第一组班级：金融121日期：2015年11月19日《银行信贷与管理》课程设计小组成员：何莹玲晓晓成员分工：玲—收集资料、分析信贷需求晓晓—公司资产财务状况分析何莹—总结报告组长签字：晓晓时间：2015年11月19日《银行信贷与管理》课程设计（论文）指导记录注：本表由指导教师根据学院课程设计（论文）题目管理规定要求和课题实际指导情况填写，可另加页。

《银行信贷与管理》课程设计（论文）指导教师评分表小组名称：班级：课程设计论文题目：指导老师签名：年月日《银行信贷与管理》设计（论文）答辩记录创业贷款计划书企业名称橙心橙意生态农业项目名称贷款计划项目分类公司信贷业务项目负责人经理联系填报日期 2015年1 月1日一、企业基本信息二、项目基本信息三、企业法定代表人基本信息四、项目概述五、项目的目的、意义及前景分析（一）国外现状及发展趋势（二）项目的目的、意义（三）项目的应用前景及社会经济效益1、应用前景2、项目实现后的经济效益（申报当年起3年）单位：元3、项目实现后的社会效益（申报当年起3年）六、项目实施方案（一）主要容（二）关键技术或服务（三）总体目标（四）进度安排七、市场分析（一）目标顾客描述（二）预计市场占有率（三）优势及风险分析八、市场营销计划（一）产品从、、等地的脐橙市场调查到，赣南脐橙果品质量胜过国其他产地的脐橙，在价格上也不低于国外脐橙。

通过访谈品尝了各类脐橙的经销商后，脐橙经销商都认为赣南脐橙无论是外观还是质均明显优于其他脐橙。

综合上述赣南脐橙是属于高美誉度，低知名度。

因此要加大对产品的宣传策略，提高赣南脐橙在全国的知名度。

（二）价格（三）地点（四）促销（五）渠道选择现有销售方式的原因：1．大量的产品选择2.由于没有店面和经销商的剥削，价格要比传统低30%以上3.物流行业现在基本1-2天就能到4.中国网民5.13亿，越来越多的人会选择去网上购物或者了解信息。

5.移动互联网终端的应用6.企业利用互联网能实现低成本，高效率，不赊销的完成销售九、财务与投资分析（申报当年起3年）（一）资金主要用途及用款计划（单位：元）科目用途摘要说明金额固定资产更新固定资产，修建仓库、加工车间700000 原材料购买脐橙以及相关的费用100000 费用包括财务费用、管理费用、销售费用80000 应付账款包括租金、员工工资福利等100000 其他20000 合计1000000 用款计划年度2015年2016年2017年合计用款金额500000 ————创业贷款200000 ————自筹资金300000 ————其他资金20000 ————1、固定资产投资（单位：元）固定资产名称面积：亩租金：元/月总费用储存仓库200 100 20000加工车间300 1000 600000租用店铺100 800 80000总计————700000 交通工具名称数量单价总费用摩托车4辆1000 4000 皮卡车4辆5000 20000 合计————24000办公用具和设备名称数量单价总费用电脑一台2500 2500 办公桌一500 500 办公椅一100 100茶几一套500 500沙发一座1000 1000空调一台1500 1500书架一个300 300 饮水机一台100 100合计————6500④固定资产折旧项目价值（元）年折旧（元）固定资产700000 2640交通工具24000 2400办公用具和设备6500 1300总计730500 63402、流动资金（不包括折旧费和贷款利息）（二）销售收入预测四）销售和成本计划（单位：元）（五）现金流量表（单位：元）（六）、还款来源及方式：以经营所得利润作为还款来源；以等额本息法记出的还款额，将还款额存入银行偿还贷款。

（七）、担保方式：公司法定代表人**在市信丰县有一100平方米的房产，现估价值约50万元，以该房产最为抵押贷款。

十、项目风险分析和应对措施（一）银行对项目风险分析对商业银行而言，我公司作为小微企业，信贷业务可以实现较高的贷款回报率，并可带来私人银行、代发工资甚至财务顾问、IPO资金归集等交叉综合效益，正逐步发展成为商业银行新的利润增长点。

然而，由于小微企业自身在公司治理、财务报表、有效抵押等方面存在缺陷，导致了小微企业信贷风险大、管理成本高和业务规模小，在一定程度上影响了商业银行进一步加大对小微企业的支持力度。

据银监会测算，商业银行对大企业的贷款覆盖率为100%，中型企业为90%，小微企业仅为20%，小微企业普遍存在融资渠道不畅等问题，融资难仍然没有得到根本改善。

对于我们公司这种小微企业信贷业务风险表现1、市场风险小微企业规模小、经营分散，在经济出现较大波动时更易受到冲击。

2011年，原材料价格上涨、人民币升值、用工成本上升、能源供应紧、融资成本加大、订单量减少以及资金链紧等，对小微企业的发展产生了不同程度的影响。

与2010年相比，产成品价格上涨幅度与原材料涨价相差约6%至7%，小微企业利润空间被压缩了7%左右；而由于货币政策紧缩，小微企业银行贷款利率相比上年平均上升了22%左右。

加之民间借贷因素对贷款利率的推高和生产要素的普遍涨价，大量小微企业经营成本不断攀升，小微企业经营现金流出现下降的现象。

目前，小微企业普遍出现了“订单荒”，尤其是、、等地制造业出口企业，订单普遍减少了20%-30%。

据国家统计局对全国3.9万户规模以下工业企业抽样调查，2012年一季度，工业小微企业经营状况好或很好的比例仅为21.1%，比2011年底下降了1.7个百分点，其中微型企业经营状况好或很好的比例仅为18.3%。

政治、经济、社会等环境因素变动对小微企业竞争能力和经营稳定性影响较大，其承受行业和市场风险的能力明显不足。

2、信用风险长期以来，我国主要靠低成本的要素投入推动企业成长，很多小微企业的传统经营策略是通过成本低廉的资源进行生产，然后对市场做出快速反应并以低价格竞争，再以批量化生产占领市场。

现在，我国各方面要素成本都在提升，面对“刚性”的环境变化，加之小微企业普遍存在公司治理结构不健全、核心竞争力缺乏、融资难且渠道单一等问题，小微企业关闭、重组、退出、破产将是一种长期现象。

多方面信息资料显示，1986年至2000年，我国小微企业平均存活率不到3年。

同时，由于小微企业股权结构简单，企业主一股独大，对财务监管要求不高，财务数据的统计得不到重视，造成小微企业财务报表数据不完整、失真度大，财务报表往往没有经过审计，并且会计结算制度贯彻不严谨，变更会计制度比较随意，账目之间调整较大，诚信和道德风险成为产生小微企业信贷风险的重要因。

3、抵押担保风险部分小微企业信用等级偏低，担保措施主要靠抵押物，虽然抵押物本身具备一定的价值，但其抵押资产价值变化以及变现能力受到客观因素的影响比较大。

此外，有些企业难以落实有效的抵押，采取关联企业、客户之间相互担保，以及相同行业链企业提供担保，一旦其中一方或同一个链条出现问题和系统性风险，则“骨牌效应”发生，形成一损俱损的局面。

（二）银行对小微企业信贷业务风险对策目前，多数商业银行没有从真正意义上区别考量小微企业与大中型公司客户的资产质量，而是按照统一标准考核，小微企业的准入门槛和经营理念没有根本改变，加之复杂的财务分析、冗繁的授信流程、苛刻的担保条件，致使一些发展潜力好的小微企业客户被拒之门外。

商业银行应转变经营理念，将小微企业的信贷业务由控制风险向经营风险转变，坚持“收益覆盖风险”和“大数定律”两个原则，考虑客户综合收益能否覆盖风险，而不是单纯考虑单户实际风险水平的高低。

同时，完善考核机制，把小微企业不良资产单独考核，在不超过上限且不违背“收益覆盖风险”的原则下，力促小微企业信贷业务长足发展。

1、创新风险管理理念小微企业融资难是世界难题，难就难在如何控制住风险。

由于融资渠道窄，小微企业融资需求长期得不到满足，存在需求刚性。

从这个角度出发，做大做强小微企业业务的关键点是如何把握和控制好风险与收益的平衡，风险控制门槛太高，没有有效客户，太低则易发生较大风险损失。

2、提升业务经营能力商业银行应按照“专业专注”的原则，进一步创新经营机制，建立完善二级分行直接经营管理下的“信贷工厂”专营模式，以“贴近市场，贴近客户，提高市场响应能力”为原则，创新二级分行和三级支行构架下“小微企业经营中心－经营分中心”经营服务模式，有效推进专业化平台建设和中后台业务集中处理的经营管理机制。

探索创新小微企业业务发展考核机制，改变以考核“信贷和客户增量、增速，全面覆盖”等办法，建立重在有效推动小微企业业务“从全面发展向重点地区优先发展转变；从经营信贷向经营客户转变；从单户营销向批量化营销转变；从主要发展中小型客户向小型、微小型客户延伸转变，提升小微企业业务可持续发展能力”的考核机制。

同时，严格制定对客户经理的考核措施和责任追究机制，提高客户经理风险判断和控制能力，促进其加强对客户“三品三表”的尽职调查，对企业的经营情况、企业他行贷款情况、还款能力、企业主人品、是否有潜在风险点等方面进行深入调查分析，综合评价企业实力。

3、准确把握客户偿债能力商业银行应关注小微企业财务信息的真实性风险，通过对小微企业非财务指标的分析来验证企业提供财务指标的真实性，综合判断客户的实际偿债能力。

一是通过查看小微企业的银行对账单、税单、水电费收据等凭证，分析企业的经营和资金周转是否正常；结合客户生产计划和生产订单或售货合同，判断销售收入实现的真实性和可靠性。

二是分析实收资本的可靠性。

通过验资报告查看资本金是否足额到位，出资方式是现金还是实物；是否存在土地评估增值相应增加资本公积的方式来增加权益。

三是分析小微企业盈利水平的真实性。

如企业产品成本与历史同期、同业比较是否异常；其他应收应付款项是否存在非正常的大额资金转移现象等。

4、加快服务产品创新一是将信贷业务、投资银行、现金管理、供应链金融、企业理财、零售产品等综合运用，探索物流产业客户“结算通＋联贷联保小微企业贷款＋租赁权质押贷款＋POS+信用卡＋个人网上银行＋手机银行”；产业集聚区“标准厂房抵押借款＋固定资产购置贷款+母公司担保贷款＋联贷联保业务”等小微企业金融业务。

二是在创新供应链条上应收账款池质押贷款、票据池质押贷款、定单项下封闭贷款、适合小微企业客户的保理、国信用证等信贷产品；涉农方面重点推广林权抵押、保单质押、出口退税账户质押等担保方式贷款。

三是大力拓展信贷业务以外的其他金融服务，运用各种金融工具最大限度满足小微企业的金融服务需求，帮助小微企业全面降低融资成本和运营成本，增强小微企业抗御风险的能力，从而防和化解信贷业务风险。