招股说明书要求
招股说明书格式 格式 行间距
招股说明书格式 | 格式 | 行间距1. 引言招股说明书作为一种重要的证券市场工具，是公司在上市前向公众披露信息的重要途径之一。
招股说明书的编写格式十分重要，合理的格式能够使得信息的传递更加准确、清晰，提高投资者对公司的了解程度。
本文将介绍招股说明书的格式要求，包括字体、字号、边距以及行间距等方面内容，以便编写一份规范、易读的招股说明书。
2. 字体要求在编写招股说明书时，选择适合的字体非常重要，它能够直接影响到读者的阅读体验。
以下是一些常用的字体以及其特点：•宋体：宋体是一种常用的中文字体，适用于正文等大量文字的展示。
宋体的特点是端庄、稳定，易于阅读。
•黑体：黑体是一种粗体字体，适合于突出重要标题、内容等信息。
黑体的特点是醒目、突出，能够吸引读者的注意。
•楷体：楷体是一种书法字体，适用于一些有特殊需求的文本，如公司名称、重要术语等。
楷体的特点是优雅、有气质，能够体现出一定的个性。
在招股说明书的编写中，建议在正文部分使用宋体字体，标题可选择黑体字体，对于需要强调的内容可选择楷体字体。
3. 字号要求字号是指字体的大小，选择合适的字号能够使招股说明书的内容更加突出、易读。
以下是一些常用的字号以及其应用场景：•小四号（12磅）：适用于正文部分，对于正常阅读距离（30-40厘米），小四号字号能够保持良好的可读性。
•小三号（14磅）：适用于标题、副标题等重要内容，具有醒目、突出的效果。
•小二号（16磅）：适用于一些需要特别强调的内容，可用于标注重要信息、数值、术语等。
在招股说明书的编写中，建议正文部分使用小四号字号，标题等重要内容使用小三号字号，对于需要特别强调的内容使用小二号字号。
4. 边距要求合理的边距设置能够使招股说明书的版面更加整洁、舒适，提高阅读的体验。
以下是一些常用的边距设置建议：•左边距：一般建议设置为2.54厘米，使得内容能够与页面左侧保持一定的距离，提高内容的可读性。
•右边距：一般建议设置为2.54厘米，使得内容能够与页面右侧保持一定的距离，使版面显得整洁、舒适。
招股书的特点和要求
招股书的特点和要求招股书的特点和要求第一部分招股书的特点1、强制性2、严肃性3、唯一性4、准确性5、完整性第二部分招股书的要求一、力图反映核准制对信息披露的要求今年3月以来中国证监会推出了《首次公开发行股票申请文件准则》、《招股说明书准则》、《上市公告书准则》、《法律意见书和律师工作报告准则》、《证券公司从事主承销商业务指导意见》以及正在公开征求意见的《拟发行上市公司改制重组指导意见》等一系列核准制新标准和规则。
这些标准和准则，都是为了一个共同的宗旨，就是通过新的制度建设和规则制定，从不同角度努力保障发行市场的健康运行，把好证券市场的“入门关”，从而向投资者努力推出有质量控制和品质保障的证券产品，真正体现为投资者负责的监管精神。
这些标准和规则的实施，最终都集中体现在招股说明书的编制和披露中。
证监发［2001］41号文件的发布标志着核准制下强制性信息披露基本监管框架的确定，体现了监管部门在核准制下以强制性信息披露为监管重点的理念。
因此完全可以讲，按核准制新规则要求编制的这份招股说明书标志着首次公开发行股票的核准制真正步入了操作实施的新阶段。
中国证监会推行的证券发行核准制，其实质主要在于以强制性信息披露为核心，在明确监管和披露标准和规则的前提下，使市场参与各方“各司其职，各尽其能，各负其责，各担风险”。
用最通俗的话讲，就是各自对自己的言行负责，各自敬业专业，从而提高职业化的水平。
与此同时，在市场各方充分参与的情况下，证券监管的标准和规则不断得以完善，得到切实的实施，从而市场监管在更高层次上开展。
这样在传统体制下参与市场各方“角色错位”的情况得以克服，市场监管的效率不断得以提高，市场健康发展，秩序井然。
推行强制性信息披露，首先要看发行人“说了什么”，并以此来明确发行人、参与执业的中介机构的角色及其对证券发行市场的责任。
发行人“说了什么”，也就为发行人和中介机构将做什么立下誓词，也为监管部门持续监管确立了一个参照。
招股说明书的格式要求
（三）招股说明书中的数字应当采用阿拉伯数字。招股说 明书中有关货币金额的资料除特别说明之外，应指人民币 金额。
招股说明书附录与备忘
附录的内容至少包括以下各项： （1）财务报表及其注释和审计报告； （2）财务报表差异调节表；如果发行人既发行A股，又发
备查文件 备查文件的内容至少包括以下各项： （1）发行人成立的注册登记文件； （2）主管部门和证券交易所批准发行上市的文件； （3）承销协议； （4）国有资产管理部门关于资产证明估的确认报告； （5）发行人改组的其他有关资料； （6）重要合同； （7）证监会要求的其他文件。同时还应当说明备查期间
3．本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况做 出适当修改，同时以书面形式报告证监会，并在招股书中予以说明。发行人成立 不足3年的，应提供其自成立之日起，至进行股票公开发行准备工作之时止的经 营业绩及其他资料。
如果发行人由原有企业经改制而设立，且改制不足3年，则发行人在根据本 准则的要求对其历史情况进行披露时，应包括原有企业情况。
招股说明书的特点
1．招股说明书概要属于法定信息披露文件 2．招股说明书概要属于引导性阅读文件 3．招股说明书概要属于非发售文件
招股说明书基本原则
1．凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息， 均应予以披露
2．发行人认为有助于投资者做出投资决策的信息， 发行人可增加这部分内容；
3．本准则某些具体要求对发行人确实不适用的， 发行人可根据实际情况做出适当修改，同时以书 面形式报告证监会，并在招股书中予以说明。发 行人成立不足3年的，应提供其自成立之日起，至 进行股票公开发行准备工作之时止的经营业绩及 其他资料。
招股说明书是什么
招股说明书是什么招股说明书，简称招股书，是指公司在进行首次公开发行股票时向投资者提供的有关公司的详细信息和发行股票的相关条件的文件。
它是公司进行公开发行的法定文件，也是投资者进行投资决策的重要参考依据。
招股说明书的主要内容招股说明书通常包含以下主要内容：公司概况招股说明书会详细介绍公司的基本情况，包括公司名称、注册地、经营范围、成立时间、股权结构等。
这部分内容旨在让投资者对公司有更全面的了解，从而在投资决策中有更多依据。
经营业务招股说明书会详细介绍公司的经营业务情况，包括主要产品或服务、市场地位、竞争态势等。
通过对公司经营业务的介绍，投资者可以了解公司的运营情况、发展前景以及可能面临的风险。
财务状况招股说明书会披露公司的财务状况，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
通过这些财务信息，投资者可以评估公司的盈利能力、偿债能力以及现金流状况，从而判断公司的财务健康状况。
发行股票的相关信息招股说明书还会包含发行股票的相关信息，包括发行数量、发行价格、发行方式、配售对象等。
这些信息对投资者来说至关重要，可以帮助投资者了解自己投资的具体条件，从而作出更明智的投资决策。
风险因素招股说明书还会列举可能影响公司业务发展和股票价值的风险因素，例如市场竞争、法律法规变化、技术创新等。
通过对潜在风险因素的披露，投资者可以更好地评估投资风险，做出更明智的决策。
招股说明书的重要性招股说明书在公司首次公开发行股票时扮演着重要的角色，它对公司的发展和投资者的利益都具有重要影响。
首先，招股说明书提供了投资者了解公司的渠道和工具。
通过阅读招股说明书，投资者可以了解公司的基本情况、经营业务、财务状况等重要信息，从而评估公司的投资价值和风险程度。
其次，招股说明书的信息披露要求可以提高市场透明度。
公司在编制招股说明书时，需按照相关法律法规的要求进行信息披露，这有助于提高市场的透明度，减少信息不对称，保护投资者的合法权益。
最后，招股说明书是公司与投资者建立信任的桥梁。
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 57 号——招股说明书》
《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 57 号——招股说明书》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书》是规范公开发行证券公司信息披露的一项重要法规，它详细阐述了招股说明书应包含的信息内容与格式要求。
本文将从以下几个方面对该准则进行详细解读。
一、前言招股说明书的前言作为重要的开篇内容，应该包含公司基本情况介绍、公司发展历程、拟上市目的与策略等内容。
其中，公司基本情况介绍应包括公司名称、注册地址、工商营业执照号码、法人代表等基本信息；发展历程应该包括公司的成立时间、历经的发展阶段、公司的业务范围、主要经营模式以及具体的发展成果；拟上市目的与策略应该包括公司此次发行的股票用途、募集资金的具体分配方案、公司的发展规划以及公司资本运营策略等。
二、业务概况招股说明书的业务概况主要包括公司业务范围、主要产品、主要客户、主要合作伙伴以及公司市场份额等内容。
其中，公司业务范围应该详细描述公司的主要经营领域，主要产品应该包括公司的主要产品品类与销售额情况，主要客户应该包括公司最大的几个客户，以及他们对公司业务的贡献程度，主要合作伙伴则应该包括和公司合作较为紧密的供应商、分销商、第三方服务提供商等，市场份额则需要详细阐述公司在行业中的地位。
三、管理团队招股说明书的管理团队需要详细介绍公司的高管团队成员，包括董事会和高管团队，同时还需要描述他们的履历、工作经验、教育背景等，以及他们在公司中所担任的职位和职责。
四、财务指标招股说明书的财务指标是公司过去几年的财务状况和预测情况，主要包括公司的收入、净利润、现金流、资产负债表、财务比率等等。
其中，需要详细解读公司的主营业务收入变化情况，净利润增长率、毛利率、经营活动现金流量等财务指标的变化情况以及分析原因。
五、风险因素招股说明书的风险因素主要包括公司面临的运营风险、市场风险、法律风险、竞争风险等。
需要充分披露公司可能面临的各种风险因素，以便投资者能够充分评估投资风险。
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号--招股说明书
公开发行证券的公司信息披露内容与格式准
则第1号--招股说明书
招股说明书是指在公司进行公开发行证券时，由公司编制、提交给证券监管机构和投资者的一份详细介绍公司情况、业务模式、财务状况等信息的文件。
招股说明书是投资者了解公司基本情况的重要参考资料，也是公司向投资者传递信息的重要工具。
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号》，招股说明书应包括以下内容：
1.公司基本情况：包括公司名称、注册地、注册资本、法定代表人等基本信息。
2.公司治理结构：包括公司董事会、监事会、高级管理人员等的组织结构、职责、任职资格等。
3.业务情况：详细介绍公司的主要业务领域、业务模式、市场竞争状况、发展战略等。
4.财务状况：包括最近三年的财务报表、主要财务指标、应收账款、应付账款、资产负债表等。
5.风险提示：针对公司面临的风险进行全面、真实的披露，包括市场风险、经营风险、法律风险等。
6.募集资金用途：详细介绍募集资金的具体用途，包括投资项目、补充流动资金等。
7.相关法律文件和文件摘要：包括公司章程、发行证券的法律文件等的摘要。
8.其他必要信息：包括公司股东情况、关联交易、财务顾问、报告编制人员等相关信息。
针对以上内容，招股说明书的格式也有一定的规定，包括标题、页眉、页脚、页码、字体、字号、行距、边距等。
招股说明书应当编
制完整、准确、清晰、易于理解，以方便投资者进行对公司进行评估和决策。
同时，也要符合相关法律法规和证券监管机构的要求。
招股意向书和招股说明书
招股意向书和招股说明书摘要：一、招股意向书与招股说明书的定义与区别1.招股意向书2.招股说明书3.两者的区别二、招股意向书的内容与作用1.募集资金投资方向2.发行股票的目的3.发行股票的数量与价格4.公司的基本情况5.公司的市场前景三、招股说明书的内容与作用1.募集资金投资方向2.发行股票的目的3.发行股票的数量与价格4.公司的基本情况5.公司的市场前景6.公司的财务状况7.公司的风险因素四、招股意向书与招股说明书的信息披露要求1.信息披露的原则2.信息披露的内容3.信息披露的时限五、投资者如何正确看待招股意向书与招股说明书1.了解公司基本面2.分析公司市场前景3.关注公司财务状况4.评估公司风险因素5.结合行业与市场情况做出投资决策正文：一、招股意向书与招股说明书的定义与区别招股意向书，又称募集说明书，是企业为了发行股票而向投资者提供的一份文件，主要阐述公司的基本情况、市场前景、募集资金投资方向、发行股票的目的以及发行股票的数量与价格等内容。
而招股说明书，则是企业向公众投资者公开发行股票时，为保护投资者利益，按照证券监管部门的要求，对公司的基本情况、财务状况、风险因素等方面进行详细披露的文件。
二、招股意向书的内容与作用招股意向书主要向投资者传递公司的基本信息、市场前景以及募集资金的投资方向，帮助投资者了解公司并做出投资决策。
通过对公司基本情况的介绍，使投资者了解公司的经营范围、管理团队、市场份额等；通过对公司市场前景的描述，帮助投资者判断公司的发展潜力；通过对募集资金投资方向的说明，使投资者了解资金的使用情况。
三、招股说明书的内容与作用相较于招股意向书，招股说明书的内容更为详尽，涉及公司的基本情况、财务状况、市场前景、风险因素等方面。
它不仅为投资者提供了公司详细的资料，还为公司与投资者搭建了一个沟通的桥梁。
招股说明书有助于投资者全面了解公司，从而做出更为明智的投资决策。
同时，招股说明书对公司的财务状况、风险因素等进行详细披露，有助于提高公司的透明度，保护投资者的利益。
招股说明书格式准则
招股说明书格式准则【篇一：3-1-1内容与格式准则第1号——招股说明书】公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书（2006年修订）第一章总则第一条为规范首次公开发行股票的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》和《首次公开发行股票并上市管理办法》（证监会令第32号）的规定，制定本准则。
第二条申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市的公司（以下简称发行人）应按本准则编制招股说明书及其摘要，作为向中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定披露。
第三条本准则的规定是对招股说明书信息披露的最低要求。
不论本准则是否有明确规定，凡对投资者做出投资决策有重大影响的信息，均应披露。
第四条本准则某些具体要求对发行人确实不适用的，发行人可根据实际情况，在不影响披露内容完整性的前提下做适当调整，但应在申报时作书面说明。
第五条若发行人有充分依据证明本准则要求披露的某些信息涉及国家机密、商业秘密及其他因披露可能导致其违反国家有关保密法律法规规定或严重损害公司利益的，发行人可向中国证监会申请豁免按本准则披露。
第六条在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引征的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复和保持文字简洁。
第七条发行人在招股说明书及其摘要中披露的所有信息应真实、准确、完整。
发行人报送申请文件后，在中国证监会核准前，发生应予披露事项的，应向中国证监会书面说明情况，并及时修改招股说明书及其摘要。
发行人公开发行股票的申请经中国证监会核准后，发生应予披露事项的，应向中国证监会书面说明情况，并经中国证监会同意后相应修改招股说明书及其摘要。
必要时发行人公开发行股票的申请应重新经过中国证监会核准。
第八条发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告（如有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核。
海大集团招股说明书
海大集团招股说明书海大集团是一家位于中国的大型集团公司，主要经营房地产开发、建筑工程、金融投资等业务。
公司计划进行首次公开发行股票，现就招股事宜进行说明如下：一、公司概况海大集团成立于1990年，总部位于中国，是一家经营多元化业务的综合性集团公司。
公司拥有强大的资金实力和丰富的经验，具备较高的市场竞争力。
二、招股信息1. 发行股票数量：拟发行A股***万股。
2. 发行价格：拟发行价为***元/股。
3. 上市地点：公司拟在中国证券交易所上市。
4. 股票代码：股票代码将是***。
5. 募集资金用途：募集资金将主要用于***。
三、核心业务1. 房地产开发：公司在中国各地区开展房地产项目的开发和销售业务，主要包括住宅、商业地产等。
2. 建筑工程：公司承接各类建筑工程项目，包括房屋建设、土木工程等。
3. 金融投资：公司通过投资金融市场、股票、债券等，实现资金运作和增值。
四、财务状况截至最近一财年末，公司的总资产为***亿元，营业收入为***亿元，净利润为***亿元，资产负债率为***%。
五、风险提示1. 宏观经济风险：受宏观经济环境的影响，房地产市场、金融市场等可能存在不确定因素。
2. 政策风险：政府政策变化可能对公司业务产生直接或间接的影响。
3. 市场竞争风险：行业内竞争激烈，公司需与其他竞争对手展开竞争。
4. 债务风险：公司存在一定的借款和债务，存在偿还压力和利息风险。
六、法律事项公司将合法合规经营，按照中国的法律法规要求履行相关义务。
七、主承销商及律师事务所本次招股的主承销商是***公司，律师事务所为***律师事务所。
八、其他请投资者在申购股票前详细阅读招股说明书，并咨询专业人士以了解公司及相关风险。
华强科技招股说明书
华强科技招股说明书
华强科技（深圳证券交易所代码：002045）招股说明书，是指华强科技在申请首次公开发行股票并在证券交易所上市的过程中，向投资者提供的一份详细的信息披露文件。
招股说明书主要内容包括以下几个方面：
1. 公司概况：介绍公司的基本情况，包括注册资本、法定代表人、业务范围、股东结构等。
2. 业务细节：详细描述公司的主要业务领域、产品或服务种类，以及公司的核心竞争力和市场地位等。
3. 财务状况：披露公司的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以及公司的盈利能力、经营稳定性和财务状况的分析和评价。
4. 风险因素：列出可能对公司业务运营和发展产生不利影响的各种风险因素，包括市场竞争、技术发展、法律法规变化等。
5. 发行计划：包括发行股票的数量、发行价格、发行方式、募集资金用途等。
6. 公司治理：介绍公司的治理结构和运作机制，包括董事会和监事会的组成、职责和决策程序等。
7. 法律事务：披露公司在过去的法律诉讼或纠纷中的情况，以
及可能对公司未来业务发展产生重大影响的法律事项。
招股说明书由公司申请发行股票的审批机构要求提供，是注册资本市场上公司信息公开和投资者保护的重要手段之一。
投资者可根据招股说明书中的信息，评估公司的价值和风险，并作出投资决策。
招股意向书和招股说明书
招股意向书和招股说明书1. 引言1.1 什么是招股意向书招股意向书是企业在进行股票发行前向监管部门提交的一种书面文件，主要用于向投资者宣传和推介企业以及其发行的股票。
招股意向书通常包括企业的基本情况、发行股票的数量、价格和发行对象等信息，以及企业的经营状况、财务状况、发展前景和风险因素等内容。
招股意向书的目的是让投资者对企业有一个全面、准确的了解，从而做出投资决策。
招股意向书的编写要求准确、全面、客观，信息披露要求符合相关监管规定，确保投资者获取到真实、完整的信息。
招股意向书是企业上市的重要准备工作，对提高企业的知名度、增加投资者信任度和顺利完成股票发行起着关键作用。
在制作招股意向书时，企业需要密切关注监管部门的相关规定和要求，确保招股意向书的合规性和准确性。
1.2 什么是招股说明书招股说明书是一份企业为了进行公开发行股票而编撰的重要文件，也是上市前必备材料之一。
招股说明书通常包括企业的基本情况、历史业绩、财务状况、未来发展规划、股本结构、管理人员情况、发行股票的数量、发行定价等相关内容。
其主要作用是向投资者全面而真实地披露企业信息，让投资者能够全面了解企业的经营状况和发展前景，以便客观地评估是否选择投资。
招股说明书的编制是一项极为复杂和严谨的工作，需要企业进行全面的内外部调查和整理，确保所披露的信息真实、准确、完整、及时。
招股说明书也需要符合法律法规和监管部门的规定，保证信息披露合规性，以维护投资者的利益，保障市场秩序的稳定。
招股说明书是企业进行公开发行股票的重要凭证，是企业向投资者传递信息、建立信任的桥梁，也是保护投资者权益、维护市场秩序的重要工具。
企业编制招股说明书的真实性、准确性、完整性和合规性将直接影响到投资者的决策和市场的稳定。
招股说明书的重要性不可忽视，必须十分重视其编写工作。
2. 正文2.1 招股意向书的内容和主要作用招股意向书是企业在筹备上市过程中的一份重要文件，它通常由企业委托律师事务所、会计师事务所和投行等专业机构共同撰写。
招股说明书的内容与格式
“投资者在评价本发行人此次发售的股票时，除本招股说明书提供的其他资料外，应特别认真地考虑下述各项风险因素。”
风险因素包括（但不限于）下列各项：
1．经营风险。指发行人在生产经营过程中可能存在的风险因素，例如：
（1）对重要原材料或者供货渠道的依赖，进口材料的限制，原材料价格占制造成本的比例；
13．新产品、新项目研究开发的有关情况；
14．正在进行或计划进行的投资项目、技术改造、产品更新的一般情况，包括对机器设备、土地、厂房及研究开发项目的投资；
15．国家的政策、法规、制度等对发行人改制前的生产经营条件（如原料与能源的供应和价桥梁、产品或服务的销售和价格、税收、员工的聘用及工资水平、产品或业务专营与垄断等方面）是否有任何限制或优惠，这些限制或优惠在公开发行股票之后是否优惠存在；
5．其它风险。指对发行人存在除上述各方面风险之外的风险，例如：
（1）本次募股资金投向新项目的风险；
（2）现有股东的控制，即公司控股股东（包括绝对控股与相对控股）通过行政干预，行使投票权或任何其他方式对发行人经营决策、人事等方面的控制；
（3）发行人设立或发行股票，存在哪些法律上的欠缺，等等。
在全部陈述完各项风险之后，还可说明发行人采取或准备采取哪些措施减少上述风险的影响。
本说明书的编写所依据的法规，发行人董事会成员（或股份有限公司筹备组成员）已批准该招股说明书，确信其中不存在任何重大遗漏或者误导并对其真实性、准确性、完整性负个别的和连带的责任。
下列文字必须载入绪言：
“新发行的股票是根据本说明书所载明的资料申请发行的。除本发行人和主承销商外，没有委托或授权任何其他人提供未在本说明书中列载的信息和对本说明作任何解释或者说明。”
4．推荐人；
招股说明书披露准则
招股说明书披露准则招股说明书（IPO招股书）是一家公司在进行首次公开发行（IPO）时向投资者公开的一份文件，用于向潜在投资者提供关于公司业务、财务状况、管理层、风险因素等方面的详细信息。
招股说明书的撰写需要遵循一定的准则和规定，这些准则通常由监管机构制定，以保障投资者的权益和市场的透明度。
以下是一般情况下招股说明书披露的主要准则：1.全面真实披露：招股说明书要求公司全面真实地披露与投资者有关的所有信息，包括业务、财务状况、管理层、股权结构、法律事项等。
不得隐瞒或歪曲任何可能对投资者产生影响的信息。
2.重点关注风险因素：招股说明书要求公司详细说明可能影响公司未来业绩的各种风险因素，包括市场风险、经济风险、行业风险等。
投资者需要清楚地了解潜在的投资风险。
3.财务披露：公司需要提供详细的财务信息，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些财务报表需要经过独立审计，并由注册会计师出具意见。
4.业务模型和运营情况：公司需要清晰地描述其业务模型、运营情况、市场地位、竞争优势等。
这有助于投资者更好地了解公司的商业运作。
5.管理层披露：投资者对公司管理层的了解很重要，因此招股说明书要求公司提供管理层的详细背景信息，包括其从业经历、教育背景等。
6.法律事项：公司需要披露所有与其业务有关的法律事项，包括诉讼、知识产权争端、合规问题等。
这有助于投资者评估公司的法律风险。
7.募资用途：公司需要明确募资的具体用途，投资者希望了解他们的投资将如何被利用以推动公司的增长。
8.持续监管披露：公司在IPO后，需要进行持续的监管披露，及时更新业务状况、财务信息、重大事项等，以保障投资者持续获取准确信息。
这些准则有时会因不同国家和地区的法规而有所不同。
在编写招股说明书时，公司通常需要与律师、财务顾问和其他专业人士合作，确保招股说明书的准确、全面、透明。
上海证券交易所招股说明书
上海证券交易所招股说明书一、引言部分随着中国资本市场的发展壮大，上海证券交易所（以下简称“上交所”）作为我国重要的股票市场之一，一直以来为企业提供了融资和投资的机会。
为了更好地服务企业和投资者，上交所制定了一份招股说明书，旨在详细介绍招股过程、股票交易规则、流程以及风险提示，以便投资者能够充分了解，做出明智的投资决策。
二、招股过程1. 财务准备：企业在决定上市之前，需要确保自身财务状况符合上交所的要求，包括资产负债表、现金流量表、利润表等相关财务报表的准备和审核。
2. 申请材料准备：企业需要根据上交所的要求，准备招股书、审计报告、营业执照、注册资本证明等相关申请材料，并经过严格的审核。
3. 保荐机构选择：企业在招股过程中需要选择合适的保荐机构，保荐机构将对企业的申请材料进行审核，并对其业务进行评估，以确保企业符合上市条件。
4. 注册登记：通过上交所的审核后，企业需要完成注册登记手续，包括股份发行、股权登记等相关程序。
三、股票交易规则1. 品种分类：上交所分类股票为A股和B股两种，A股主要是对中国境内企业的股票进行交易，而B股主要是对外资企业的股票进行交易。
2. 交易时间：上交所的交易时间为每个工作日的上午9:30至11:30和下午13:00至15:00，共计5个小时。
3. 交易方式：投资者可以通过上交所指定的证券交易所、证券公司、银行等机构进行股票的买卖交易。
四、流程1. 申购中签：企业发行股票时，投资者可以通过上交所指定的投资机构进行申购。
根据申购的股票数量和发行情况，上交所将通过抽签等方式来确定中签的投资者。
2. 缴款认购：中签的投资者需要在规定的时间内缴纳认购资金，并按照上交所的要求办理相关手续。
3. 配股认购：上交所会根据市场需求和企业实际情况，决定是否进行配股。
符合条件的投资者可以通过认购方式获得配股。
4. 上市交易：企业在完成相应的募集资金和认购过程后，可以正式在上交所上市交易，投资者可以在规定的时间内进行股票的买卖交易。
qdlp股东 招股说明书
QDLP股东招股说明书1. 引言QDLP（Qualified Domestic Limited Partner）是指在中国境内的合格境内有限合伙人，是一种通过合作方式投资境外资本市场的机制。
本招股说明书将详细介绍QDLP股东的相关信息，包括QDLP股东的定义、申请条件、申请流程和风险提示等。
2. QDLP股东的定义QDLP股东指的是符合中国证券监督管理委员会（以下简称CSRC）和国家外汇管理局（以下简称SAFE）相关规定，以个人或机构身份参与QDLP合格境内有限合伙人计划的投资者。
QDLP股东通过投资境外私募基金，获得参与境外资本市场的机会。
3. 申请条件QDLP股东的申请条件主要包括以下几点：3.1 合格投资者认定QDLP股东必须符合合格投资者的条件，例如个人年收入或金融资产规模要求。
合格投资者认定由CSRC和SAFE共同制定，并根据实际情况进行调整。
3.2 资金来源合规性QDLP股东应确保其参与QDLP计划的资金来源合规，且符合外汇管理规定。
合规性要求由SAFE进行监管。
3.3 风险承受能力作为QDLP股东，应具备相应的风险识别和承受能力。
QDLP股东需对境外资本市场的投资风险有充分认知，并愿意承担相应的风险。
4. 申请流程QDLP股东的申请流程主要包括以下几个步骤：4.1 提交申请材料申请人需要向CSRC和SAFE提交QDLP股东申请材料，包括身份证明、投资经历、资金来源证明等。
4.2 资格审查CSRC和SAFE将对申请人的资格进行审查，核实其合格投资者认定、资金来源合规性和风险承受能力等条件。
4.3 审批结果通知CSRC和SAFE将根据审核结果通知申请人是否获得QDLP股东资格。
如审核通过，将发放相应的资格证明文件。
4.4 资金转移和投资获得QDLP股东资格后，申请人可将一定金额的资金转移至境外私募基金，并参与境外资本市场的投资。
5. 风险提示QDLP股东应注意以下风险：5.1 境外投资风险参与境外资本市场的投资存在市场风险、政策风险和汇率风险等。
山东药玻 招股说明书
山东药玻招股说明书
山东药玻（简称“公司”）是一家在山东省济南市注册成立的股份有限公司。
公司主营业务为医药玻璃制品的生产和销售。
本次招股说明书旨在向投资者详细介绍公司的经营状况、未来发展规划以及拟上市计划。
招股说明书主要包括以下几个方面内容：
一、公司概况：本部分主要介绍公司的基本情况，包括公司的注册资本、实际控制人、董事会构成等。
二、行业分析：本部分主要分析医药玻璃制品行业的市场情况、发展趋势、竞争格局等，为投资者提供行业背景信息。
三、经营情况：本部分主要介绍公司的经营情况，包括主营业务收入、盈利状况、生产能力、销售渠道等。
四、财务情况：本部分主要介绍公司的财务状况，包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务指标，为投资者提供财务信息。
五、风险提示：本部分主要针对投资公司可能面临的风险进行提示，包括市场风险、行业风险、公司内部风险等。
六、公司治理：本部分主要介绍公司的治理结构和制度，包括董事会的职责、监事会的职责、内部控制制度等。
七、发行情况：本部分主要介绍公司本次发行股份的情况，包括股份发行数量、价格、发行对象等。
八、招股程序：本部分主要介绍投资者如何参与公司股份的认购和申购，包括认购条件、认购方式等。
九、法律事项：本部分主要介绍与公司本次上市相关的法律事项，包括招股文件的审核、公司信息披露要求等。
以上是关于山东药玻招股说明书的主要内容，具体详细内容可根据实际情况进行调整补充。
招股说明书格式准则57号
招股说明书格式准则57号招股说明书是企业在进行首次公开发行股票时向投资者提供的一份重要文件。
它详细介绍了企业的经营情况、财务状况、发展策略以及风险因素等信息，为投资者提供了全面了解企业的机会。
为了保证招股说明书的信息准确、完整和规范，相关监管机构制定了一系列的格式准则。
本文将介绍招股说明书格式准则57号的要点。
1. 前言在招股说明书中，前言部分是对企业、项目和招股说明书的简要介绍。
准则57号要求前言应包括以下内容：•企业名称及股票简称；•高级管理人员介绍；•招股说明书的目的和编制依据；•法律顾问、会计师事务所及其他专业顾问的声明；•风险提示等。
2. 发行人概况发行人概况部分提供了对企业的基本情况的介绍，包括企业的发展历程、组织结构、股权结构等。
此部分需要包含以下内容：•发行人的名称、注册地点、成立日期等基本信息；•发行人的主要股东及股权结构；•公司治理结构，包括董事会、监事会等；•公司的组织结构，包括子公司、关联方等。
3. 经营情况经营情况部分描述了企业的核心业务、市场地位、经营策略等。
准则57号要求经营情况部分至少包括以下内容：•主要产品或服务的介绍；•市场规模及发展趋势；•公司在市场上的竞争地位和优势；•公司的经营模式和盈利能力等。
4. 财务状况财务状况部分提供了企业的财务数据和财务状况的分析。
准则57号规定财务状况部分应包含以下内容：•公司的资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表；•公司的财务指标和财务比率的分析；•公司的资金状况和偿债能力等。
5. 风险因素风险因素部分说明了企业面临的风险和不确定性，帮助投资者全面了解企业的风险特征。
准则57号规定风险因素部分应包含以下内容：•公司面临的经营风险，包括市场风险、行业竞争风险等；•公司的财务风险，包括资金风险、偿债风险等；•公司的法律和政策风险，包括法律风险、政策变化风险等。
6. 主要股东主要股东部分介绍了公司的主要股东情况及其在公司中的地位。
招股说明书:再融资募集说明书披露要求
招股说明书/再融资募集说明书披露要求（一）招股说明书披露要求1、主板《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则1号——招股说明书（2015年修订）》第一百零六条发行人应披露：（1）预计募集资金数额；（2）募集资金原则上应用于主营业务。
按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况；（3）若所筹资金不能满足项目资金需求的，应说明缺口部分的资金来源及落实情况。
第一百零七条发行人应披露保荐人及发行人律师对募集资金投资项目是否符合国家产业政策、环境保护、土地管理以及其他法律、法规和规章规定出具的结论性意见。
第一百零八条发行人应披露募集资金专项存储制度的建立及执行情况。
第一百零九条发行人应披露董事会对募集资金投资项目可行性的分析意见，并说明募集资金数额和投资项目与企业现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应的依据。
第一百一十条发行人应披露募集资金投资项目实施后不产生同业竞争或者对发行人的独立性不产生不利影响。
2、创业板《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书（2020年修订）》第八十三条发行人应结合公司现有主营业务、生产经营规模、财务状况、技术条件、管理能力、发展目标合理确定募集资金投资项目，相关项目实施后不新增构成重大不利影响的同业竞争，对发行人的独立性不产生不利影响。
发行人应当披露募集资金的投向和使用管理制度，披露募集资金对发行人主营业务发展的贡献、对发行人未来经营战略的影响、对发行人业务创新创造创意性的支持作用。
第八十四条发行人应列表简要披露募集资金的投资方向、使用安排等情况。
3、科创板《公开发行的公司信息披露内容与格式准则第41号——科创板公司招股说明书》第八十三条发行人应结合公司现有主营业务、生产经营规模、财务状况、技术条件、管理能力、发展目标合理确定募集资金投资项目，相关项目实施后不新增同业竞争，对发行人的独立性不产生不利影响。
招股说明书 简历披露要求
招股说明书简历披露要求招股说明书是公司向公众募集资金的文件，也是投资者了解公司基本情况和风险的重要依据。
为了保证信息的准确性和透明度，招股说明书中要求披露详细的信息，其中包括公司的发展历程、经营情况、财务状况、风险因素等。
简历披露是其中的一项重要内容，下面将对其要求进行详细阐述。
在招股说明书中，简历披露要求包括公司董事、高级管理人员、重要员工等的简历。
对于公司董事，应披露其姓名、年龄、性别、学历、工作经历、主要业绩等信息。
对于高级管理人员和重要员工，也需要披露类似的信息，以便投资者了解这些人员的背景和能力。
同时，这些简历应该真实准确，避免故意隐瞒或虚假夸大。
在简历披露中，要求使用恰当的段落和标题，使文章结构清晰，易于阅读。
可以根据不同的人员进行分类，比如分为董事简历、高级管理人员简历等，每个人员的简历独立成段，方便读者查找和阅读。
同时，可以使用恰当的标题，如“董事简历”、“高级管理人员简历”等，使文章整体格式规范整洁。
在简历披露中，要求内容不能重复。
简历披露应当突出每个人员的个人特点和亮点，避免内容过于雷同。
可以从学历、工作经历、主要业绩等方面进行描述，针对每个人员的不同经历和成就进行详细介绍。
同时，要求语句通顺，使用词汇丰富，以准确表达每个人员的特点和能力。
简历披露要求要准确严谨，避免歧义或错误信息。
对于每个人员的学历、工作经历等，应进行核实，确保披露的信息真实可靠。
同时，要避免使用模糊的词汇或术语，以免引起误解。
简历披露是投资者了解公司人员情况的重要依据，因此信息的准确性和严谨性至关重要。
简历披露要求不要输出公式、不要图片链接。
简历披露主要是文字描述，不需要使用公式或图片来支持。
应当采用简洁明了的语言，通过文字来准确表达每个人员的经历和能力。
同时，不要输出不相关的http地址，以免引起误解或泄露隐私。
招股说明书简历披露要求是招股说明书中的一项重要内容，要求准确披露公司董事、高级管理人员、重要员工等的简历信息。
润本股份招股说明书
润本股份招股说明书尊敬的投资者：感谢您对润本股份的关注与支持！在此，我们向您详细介绍润本股份的招股说明书，以便您更好地了解我们公司的发展情况、发展战略及经营状况，并且有机会参与我们公司的股权投资。
一、公司简介润本股份成立于XXXX年，总部位于XXXXX，是一家专注于XXXXX领域的企业，主要从事XXXXX等服务，并在相关领域取得了丰富的经验和良好的声誉。
公司旨在提供高质量的服务，满足客户的需求，并始终以客户为中心，致力于为客户创造价值。
二、发展战略1.市场拓展：公司将加强市场调研，积极拓展新的业务领域和市场，提高市场占有率。
2.技术创新：公司将继续加大研发投入，提升技术创新能力，推动新产品的开发和市场需求的满足。
3.人才培养：公司积极引进优秀人才，建立完善的人才培养机制，保证人才队伍的稳定和发展。
4.资本运营：公司将大力吸引国内外资本，优化资本结构，提高公司的核心竞争力。
三、经营状况截至XXXX年底，公司拥有完备的组织架构和高素质的员工队伍，与一些知名企业合作，取得了显著的业绩。
公司的营业收入连续三年保持增长，并且利润率也在逐年提高。
公司的偿债能力和盈利能力处于行业领先水平，并且得到金融机构的充分认可和支持。
公司在国内外具备良好的口碑和影响力，在市场竞争中占据一定的优势地位。
四、财务状况公司过去三年的财务状况稳定良好，年营业收入和净利润呈逐年增长趋势。
公司拥有稳定的现金流和良好的经营业绩，具备偿债能力和盈利能力。
公司注重资本运作，通过融资和资本投资，不断壮大企业规模，提高企业的核心竞争力。
五、风险提示六、募集资金运用计划公司计划募集资金用于XXXXX等方面的投资，以推动公司的业务发展和增加市场份额。
具体募集资金的运用计划将在招股说明书中进行详细列示，并提供相应的风险提示。
七、其他事项在投资过程中，公司将始终遵循相关法律法规的要求，保证信息披露的透明度和准确性，并尽可能为投资者提供充分的投资者保护。
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招股说明书写作的简单总结2009年6月12日博注：1、一个企业最终能否首发成功主要在于企业质地，但是招股书的地位和作用同样不能忽视，尤其在当下具体的审核环境下。
2、招股书就是一张张考卷，一个项目你从开始接触、尽职调查到改制辅导、材料制造，你所有的思路和创新都要简洁而又深刻的展现给发审委员，这就会体现你的功底。
对任何一个问题，隐瞒肯定不行，说不到位说不到重点说不到人家心里一样不行。
3、小兵曾经尝试研究研究发行审核关注的重点和企业被否原因，或许会存在形形色色的问题，但是其中有很多问题是因为招股书披露有问题导致。
如果企业有上市的实质性障碍而失败我们没有办法，如果一个好的企业因为我们队招股书的把握不好而失败怎能对得起人家企业？4、因此，从对自己负责更是对企业负责的角度，我们没有理由不把招股书写好。
一、使用对象1、预审员：按照核准制的要求进行预审，提出预审意见。
2、发审委：根据预审意见和分析判断，做出是否核准的意见。
3、投资者：根据公司现状及发展前景，做出是否投资及投资额度的判断。
二、基本要求1、招股说明书的总体要求：切忌八股文、言简意赅、删繁就简、有理有据、充分披露。
2、一个好的招股书至少要具备以下特点：1）客观：指对发行人的描述真实，符合实际，不夸大，文字朴实，阅读时没有吹捧的味道。
2）充分：指没有应该披露而没有披露的信息。
充分实际上是最难以把握的，存在于每人的主观判断。
同时，预审员也会根据自己的判断提出反馈意见，或者要求补充披露。
对充分最好的把握就是换位思考，即如果你是投资者，你想知道发行人什么，目前的披露是否足以了解发行人以及是否满意。
在大多数情况下，充分总是适当表达的。
3）准确：准确主要体现反映的问题和数据两方面。
对于问题，主要是对问题的把握及其描述是否准确；对问题的处理及其描述是否准确；对问题的潜在影响的分析及其描述是否准确。
对于数据，准确体现在：引用数据准确无误；数据来源清晰；分析思路准确。
4）简洁：对于招股意向书，由于内容非常多，信息量大，在描述中一定要简洁，尤忌罗嗦。
由于招股意向书的规定很多是重复的，所以需要尽量相互引用。
三、制作协调1、项目组的协调。
根据保荐制度的特点，一个项目组的人员为2＋1＋2为宜，即2个保荐代表人，1个项目主办人，2个项目参与者。
如果可能，一个项目组最好有律师、会计师和理工背景的人员（便于行业分析）。
每个项目都有一个现场负责人，他可以时保荐代表人，也可以时项目主办人，或者市场开拓者；但无论是谁，必须有较强的专业能力，必须熟悉发行人。
同时，了解项目组成员的特点，合理分工。
一般来说，招股意向书最重要的是以下内容：风险部分、发行人基本情况、业务与技术、同业竞争与关联交易、财务部分、募集资金。
笔者认为，风险部分最重要，发行人基本情况是基础，业务与技术是难点，同业竞争与关联交易是审查要点，财务部分是分析点，募集资金是未来发展的亮点。
在写招股意向书时，负责人一定要安排得力干将负责财务部分写作，这是因为财务是所有的基础，它的数据和分析结果会直接引用到其他部分。
此外，业务与技术部分和募集资金使用部分的内容基本一致，宜安排一个人完成。
尽管各部分都有分工，但现场负责人一定要有清晰的判断：整个招股意向书应该达到什么程度，各部分如何衔接。
换言之，招股意向书各个部分应该体现了现场负责人的思想。
作为现场负责人，不仅在各个部分写作时与项目成员充分讨论，确保其想法得以实施；同时，及时听取成员的正确意见以调整自己的想法，做到集思广益；最后统稿时一定要注意前后描述一致，并按照既定的思路和逻辑完成。
切忌招股意向书思路不一致，一定要有一条主线。
2、券商内部协调。
券商对项目实施层层质量控制，这有利于减少风险，但也相应增加了券商内部协调难度、工作量和时间。
现场负责人应根据发现的问题及其处理情况及时向券商审核员汇报，做到早发现、早处理，从而不影响申报时间。
3、与发行人沟通。
在分工制作招股意向书前，项目组与发行人无时不在沟通。
人员分工后，在制作招股意向书各部分材料时，一般性的问题和资料收集宜有该部分负责人员去和发行人沟通，不要动辄由现场负责人出面，应积极发挥和调动项目人员的主观能动性。
重大问题由现场负责人参与并定夺。
同时，由于繁琐、工作量大、经常加班、疲惫等原因，发行人可能直接找现场负责人协调，希望能够取消或减少某些工作量。
在这种情况下，现场负责人应认真分析，慎重处理，既要满足招股意向书的要求，同时又要注意保护项目组成员的积极性。
4、与其他中介机构的沟通1）与会计师的沟通：自会计师进场审计后，与会计师的沟通已经开始。
重点是两方面：第一，会计报表附注的沟通。
一般情况下，我们对财务数字轻易不会要求调整，但对附注一定要认真阅读，严格按照证监会关于会计报表附注的一般要求对会计师出具的初稿予以反馈。
同时，关注其对异常科目的解释的理由是否充分。
第二，关联交易的沟通。
对关联交易，主要关注定价和财务影响。
如果会计师认为是市场价，我们一定要让发行人提供依据（主要是第三方销售合同、市场价格等）。
2）与律师的沟通：与律师的沟通主要是一些结论性意见，如要求律师发表的意见；律师对某问题的专项意见。
与律师的沟通相对简单，也比较容易，但如果对其法律意见不一致，那就要高度重视。
四、需要重点关注的问题证监会对招股意向书已经作了明确要求，但是随着保荐制度的实施和审核的最新要求，证监会的理念有所调整，主要是要求中介机构独立发表意见，不要动辄参照、引用发行人的意见。
此外，证监会对发行人本身的独立运营要求详细披露。
值得注意的事项主要由：1、关于释义：根据要求，释义本来用于简称或者对一些难以了解的专业术语进行解释。
因此，释义应加强对专业术语的解释，而对类似对人民币元、WTO进行解释没有必要。
2、发行方案：根据目前规定，新股发行募集资金还是受2倍净资产的限制。
实施询价后，由于发行价格不定，发行股份不定（但流通股应不低于总股本的25％），募集资金总额也不定。
因此，在制定发行方案决议时，募集资金数量尽管不确定，但要确定上限（可以按照项目投资量确定，同时略高于2倍净资产）；发行股份最好确定一个上限（例如“不超过XX 万股”等字样，但由于受25％限制，实际上也确定了发行下限）。
3、关于风险分析：除证监会要求的风险外，近年来，由于原材料涨价和煤电油运紧张，相关因素对发行人影响较大，证监会对此相当关注，可能要求进行风险或者特别风险提示。
此外，证监会对竞争对手和未来市场竞争加剧也很注意，可能要求进一步披露未来市场竞争情况并作特别风险提示。
风险因素切合公司实际，对策适当、可行，忌空对空，特别风险提示反映了公司面临的现实或可能的重大问题。
4、关于发行人基本情况：除发行人的一般情况外，目前证监会越来越关注控股股东的业务发展历程以及设立发行人时的出资资产，剩余资产以及研发、生产、销售、采购的独立性。
5、关于业务与技术：对采购和销售，还关注其是否存在网络共用情形。
同时，如果公司前五大客户和供应商所占比例达到或超过50％以上，可能要求详细披露客户名单及其性质（如生产商或者经销商等）并作风险或特别风险提示。
此外，对销售渠道、销售方式和销售过程很关注，尤其对销售过程中存在的回扣、让利行为要求说明其合法性和会计处理。
如果数据资料及其来源有限，发行人应提早组织相关人员写作文章，经我们审阅后在权威杂志发表以便于招股意向书写作。
以前不太重视，现在成为判断公司成长性的主要章节；最能出彩的地方，好的行文流水，差的形同八股，不是简单数据和专业术语的堆砌，而是通俗易懂，能够引起投资者的兴趣和投资欲望；要求通俗易懂，言之成理。
6、关于公司治理结构：三会一层依法履行职责、大股东有稳定收入，独立生存、公司独立运作，三分开，五独立。
7、关于财务。
一定要做好以下内容分析：（1）关于主营业务收入。
主营业务收入增加是否由于销量增加还是价格提升，或者二者兼之。
如果是销量增加，则要说明公司的生产能力如何提升，近年来的在建工程、固定资产和项目投资是否配比；如果提价，说明公司的定价能力较强，则要说明公司的核心竞争能力究竟在哪里以及如何形成。
（2）关于主营业务成本。
重点关注原材料是否提价或者为国家控制物质。
此外，如果主营业务收入同比增长率和主营业务成本同比增长率差异较大，也要求说明原因。
（3）关于三项费用。
如果三项费用同比异常，一定要说明原因。
财务费用相对简单，管理费用比较复杂，有时候管理费用激增可能是由于减值准备计提增加，尤其要关注存货减值准备是否增加，这涉及到发行人在产品是否有积压情形，这又可能与产销率、存货周转率、产品合格率等指标联系。
（4）关于其他业务利润。
对于同比大幅增长（30％以上）的科目，需要说明原因。
另外，材料销售、生产过程中的废旧物资、次品变卖等涉及到成本核算和毛利率变化，在分析时应一并考虑。
（5）关于投资收益。
对于证券投资，应该在辅导期间之前予以处理。
对于实业投资，如果其比重占利润总额较大，应提早建议发行人增加持股比例以达到合并报表目的。
（6）关于营业外收支。
对于大额项目，要说明原因，如果为事故或者重大固定资产处置，还要关注其对生产经营的影响，这和产能、产量联系在一起。
（7）关于所得税。
主要关注税收优惠政策及其对公司可持续性发展的影响。
因此，一般分析税前利润总额的变化。
如果税前利润同比有所增长，说明公司的可持续发展还是较好。
但是，对于发行人享受了对利润有较大影响的税收优惠政策，建议将其列为特别风险提示。
（8）关于同行业上市公司财务分析。
这本是对定价分析报告和盈利预测的要求，但目前询价制度下，对此作比较分析也很重要。
从最近反馈意见看，证监会要求在财务分析中对此说明。
建议在资产质量分析、盈利能力等内容进行同比分析。
在寻找同行业上市公司时，最好是竞争对手或相似产品的企业，如果分行业难以获得，就发掘大行业的上市公司。
8、关于募集资金。
保荐制和询价制下对募集资金投资项目越来越关注。
在描述时，既要结合行业与技术的内容，更要加强对市场容量和市场营销的比重。
尽量不要对项目作精确或者较高的盈利预测。
9、关于滚存利润分配。
监管证监会没有明确要求，但比较倾向于新老股东共享。
同时，由于股东大会决议为12月，故决议最好是“发行前产生的利润由新老股东共享”。
如果由于从申报到发行周期较长（超过12月），发行人确实想作分配，此时决议已然失效，发行人可以重新召开股东大会，或者届时按照证监会的意见处理。
10、关于重大合同。
发行人的合同包括购销合同、借款/抵押/担保合同、商标/专利技术转让、许可合同、土地使用权转让合同等具有重大影响的合同。
同时，在收集发行人重大合同时，一般要确定一个截止期，建议合同截止期限与审计报告基准日一致，以确保这些合同已经会计师审阅。
此外，在合同描述时应该与律师描述一致，可以直接套用律师的相关描述。