银行员工测试题-基金100题及答案12

银行员工测试题-基金100题及答案
12
考号姓名分数
一、单选题（以下各小题所给出的选项中，只有一项最符合题目要求，请将相应的选项填入括号内。

）(每题1分,共80分)
1、某公司向信用联社贷款100万元，期限4个月，因特殊原因不能按期归还，在贷款到期前向联社申请贷款展期，请问该贷款展期最长期限是（B）。

A、2个月
B、4个月
C、6个月
D、8个月
2、企业、单位因办理日常转账结算和现金收付需要而开立的银行结算账户是（A）。

A、基本存款账户
B、一般存款账户
C、专用存款账户
D、临时存款账户
3、财务信息是指客户目前的,资产负债状况和其他财务安排以及这些信息的未来变化状况。

A、收入总额
B、收支情况
C、支出情况
D、收支平衡
答案为B
4、金融市场包含了（）。

A.股票市场
B.资本市场
D.房地产市场
答案为ABC
5、以下机构从业人员中，必须遵守银行业从业人员职业操守的不包括（）。

A．村镇银行工作人员
B．基金管理公司工作人员
C．企业集团财务公司工作人员
D．信托公司工作人员
答案为B
6、外资独资银行、合资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报（）审批。

A、中国人民银行
B、中国银监会
C、中国证监会
D、国家外汇管理局
答案为B
7、在普通年金现值系数的基础上，期数减1、系数加1的计算结果，应当等于（）。

A、递延年金现值系数
B、预付年金现值系数
C、永续年金现值系数
D、以上都不正确
答案为B
8、合同是（D）的民事行为，是当事人意思表示一致的结果。

A、单方
B、双方
C、多方
D、双方或多方
9、资产负债风险管理阶段的全球经济背景是（）。

A.海湾战争
B.布雷顿森林体系崩溃
D.恐怖主义泛滥
答案为B
10、下列计算公式中表达正确的是（A）。

A、资产利润率＝净利润／总资产*100%
B、资本利润率＝净利润／核心资本*100%
C、股权乘数＝净资产／资本*100%
D、资产利用率＝净利润／
总资产*100%
11、关于个人外汇账户，下列说法错误的是（）。

A.按主体类别区分为境内个人外汇帐户和境外个人外汇帐户
B.按帐户性质区分为结算账户、资本项目账户和外汇储蓄账户
C.结算账户用于转帐汇款等资金清算支付
D.储蓄账户用于外汇存取和转帐
答案为D
12、下列对贷款的概念的理解，错误的一项是（）。

A.贷款是银行最主要的负债
B.贷款是经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的货币资金
C.贷款是银行最主要的资金运用
D.贷款业务是指商业银行发放贷款相关的各项业务
答案为A
13、根据个人所得税法的规定，工资、薪金所得采用的税率形式是（）。

A、超额累进税率
B、全额累进税率
C、超率累进税率
D、超倍累进税率
答案为A
14、我国银行的信贷管理，采用自上而下分配放贷权力的做法，叫做（A）。

A、集中授权管理
B、统一授信管理
C、分级审批
D、审贷分离
15、证券的发行市场又称为（）。

A、一级市场
B、二级市场
C、交易所市场
D、场外交易市场
答案为A
16、因为这种产品和服务正好满足了客户个性化的需求，基于产品和服务而形成的是（）
A、认知信任
B、行为信任
C、情感信任
D、理念信任
答案为A
17、资本充足率是资本与（）的比率。

A.固定资产
B.流动资产
C.总资产
D.风险加权总资产
答案为D
18、银行业从业人员的下列行为中，违反“同业竞争”原则的有（）。

A．超出人民银行规定的贷款利率浮动范围发放贷款
B．与一些商铺协商，安装具有排他性的POs机
C．向客户转发网上有关竞争对手的负面消息
D．以免费方式向客户提供国际市场的有关信息
答案为ABC
19、下列指标中不能用来衡量通货膨胀的是（）
A.GNP
B.生产者物价指数
C.消费者物价指数
D.国内生产总值平减指数
答案为A
20、所谓的换手率,就是基金每年证券的销售额除以基金资产。

A、差额
B、总额
C、全额
D、余额
答案为B
21、在经济周期的危机阶段，企业资金周转困难，需要银行的救助，所以此时银行的负债规模上升。

（）
A.正确
B.错误
答案为B
22、国内期货市场中不包括（）。

A、上海期货交易所
B、深圳期货交易所
C、大连商品交易所
D、郑州商品交易所
答案为B
23、（）是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。

A．进口押汇
B．出口押汇
C．保理
D．福费廷
答案为B
24、破产企业对同一财产设定两个以上抵押权的上抵押权人应按（A）行使优先受偿权。

A、抵押顺序
B、债权多少
C、清算组决定
D、法院裁定
25、金融市场的融资方式是（）。

A、直接融资
B、间接融资
C、直接融资与间接融资并存
D、自由融资
答案为C
26、任何单位和个人购买商业银行股份总额百分之（B）以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构批准。

A、3
B、5
C、8
D、6
27、银行业从业人员应对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉是（）准则的内容。

A、诚实信用
B、勤勉尽责
C、专业胜任
D、岗位职责
答案为B
28、以下关于理财客户遗产继承的说法错误的是（）。

A.客户的父母是第一序列继承人
B.客户的子女是第一序列继承人
C.客户的兄弟是第一序列继承人
D.法定继承优先于遗嘱继承
答案为D
29、银行从业人员应遵循岗位职责划分和风险隔离的操作规程，确保客户交易的安全，尽到岗位的职责包括（）。

（1）不打听与自身工作无关的信息（2）除非经内部职责调整或经过适当批准，不为其他岗位人员代为履行职责（3）保护、合理运用机构财产，不将公共财产用于个人用途（4）不得违反内部交易流程将自己保管的重要凭证、交易密码和钥匙交于告知其他人
A、（1）（2）（3）（4）
B、（1）（2）（4）
C、（1）（2）（3）
D、（2）（4）
答案为B
30、根据《刑法》的有关规定，下列行为属于诈骗银行贷款的是（）。

A．某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了100万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款
B．某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率
C．某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限
D．某企业以高利率向职工借款，用于公司经营
答案为A
31、由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据为（B）。

A、银行汇票
B、银行本票
C、普通支票
D、商业汇票
32、某私企业主为其雇员在太平洋人寿保险公司购买了以外伤害险，约定如雇员在工作中因意外伤害致死，将向其家属给付死亡保险金。

其中，保险人、投保人、被保险人和受益人依次为（）。

A、私企业主、私企业主、雇员和雇员家属
B、雇员家属、太平洋人寿保险公司、雇员和私企业主
C、太平洋人寿保险公司、私企业主、雇员和雇员家属
D、雇员、私企业主、雇员家属和雇员家属
答案为C
33、下列属于国有控股大型商业银行的有（）。

A.中国工商银行
B.中国农业银行
C.中国建设银行
D.中国光大银行
答案为ABC
34、商业银行办理储蓄存款业务，应当遵循（）原则。

（1）存款自愿、存款有息（2）公平对待（3）取款自由（4）为存款人保密
A、（1）（2）（3）（4）
B、（1）（2）（3）
C、（2）（3）（4）
D、（1）（3）（4）
答案为D
35、负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监督管理的机构是（）。

A.中国银行业协会
B.国务院
C.中国人民银行
D.中国银行业监督管理委员会
答案为D
36、下列代理行为中，由被代理人直接承担代理后果的是（）。

A.表见代理行为
B.超越代理权的代理行为
C.代理权终止后的代理行为
D.没有代理权的代理行为
答案为A
37、理财客户的总资产是100000元，其中流动资产30000元，长期证券投资10000元，固定资产60000元；短期内要偿还的负债有20000元，另有总额40000元的按揭贷款。

则下列对该客户的偿付比率的表述正确的是（）。

A、偿付比率为0.6.
B、偿付比率为0.3.
C、偿付比率为0.4.
D、从客户的偿付比率来看，不景气的经济对客户影响可以忽略
答案为C
38、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》明确规定,（）是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理专业化服务活动。

A、综合理财业务
B、个人理财业务
C、理财计划
D、私人银行业务
答案为B
39、按照《反洗钱法》规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，金融机构应当（）。

A．至少保存五年
B．至少保存十年
C．立即销毁
D．退还给客户
答案为A
40、银行本票提示付款期限为（）。

A．1周
B．2个月
C．6个月
D．1年
答案为B
41、我国的短期融资券是企业发行的短期债券，类似于美国的商业票据。

短期融资券发行和交易的市场是（）。

A．银行间市场
B．交易所市场
C．票据市场
D．场内市场
答案为A
42、以下关于商业银行依法冻结单位存款的说法正确的是（）。

A．被冻结的款项如需解冻，应由被冻结单位提出申请，并说明被冻结原因，银行视情况决定是否解冻
B．冻结期满前，如有特殊原因需要延长冻结的，人民法院、人民检察院、公安机关应当办理继续冻结手续，每次续冻期限最长为1年
C．逾期未办理继续冻结手续的，视为自动撤销冻结
D．如果冻结单位存款发生失误，只能在六个月冻结期后解除冻结
答案为C
43、商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上,接受客户的委托和授权,按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资与资产管理的业务活动是（）。

A、综合理财服务
B、理财顾问服务
C、财务顾问服务
D、投资顾问服务
答案为A
44、最适合衡量公司债券的违约风险高低的指标是（）
A、到期收益率
B、债券价格波动率
C、信用评级
D、资产负债率
答案为C
45、银行作为整个经济体的一员，当经济处于严重衰退时，其经营业绩也会严重下滑。

（）
A.正确
B.错误
答案为A
46、证券投资基金可以同时投资于数十种甚至数百种证券，从而可以充分分散基金所持有的证券组合的（）
A、利率风险
B、违约风险
C、非系统风险
D、系统风险
答案为A
47、银行从业人员在所在机构任职时，按照职业操守准则的规定，应做到（）。

（1）不得利用兼职岗位为本机构谋利（2）对所在机构的纪律处分有异议时，应直接向上级机构或监管部门反映申诉（3）离职后，仍应恪守诚信，为原机构保密（4）不得代表所在机构对外发布消息
A、（1）（2）（3）
B、（2）（3）（4）
C、（1）（3）
D、（1）（2）（3）（4）
答案为C
48、“用名人来做宣传广告”是运用了（）。

A、消费者的兴趣
B、商品效用
C、相关群体对消费者行为的影响
D、社会文化对消费者行为的影响
答案为C
49、行使不安抗辩权应当符合法定情形，下列不属于法定情形的是（）。

A.有确切证据证明借款人经营状况严重恶化
B.有确切证据证明借款人丧失商业信誉
C.有确切证据证明借款人转移财产以逃避债务
D.贷款人可以终止合同的履行
答案为D
50、银行对客户提供担保的最大风险是（）。

A.客户不愿履行偿债义务
B.客户拖欠手续费
C.银行增加额外负债
D.银行无力承担连带责任
答案为C
51、当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应（）
A、按照通常理解予以解释
B、做出利于提供格式条款一方的解释
C、做出不利于提供格式条款一方的解释
D、以上均不正确
答案为C
52、证券持有人在出售证券给贷款人时，和后者签订协议以约定的价格、在未来的某一日将证券又买回的交易行为，称做（D）。

A、拆借
B、期权
C、期货
D、回购
53、下列属于“三违”贷款的是（A）。

A、跨地区贷款
B、无担保贷款
C、以贷还息
D、子公司贷款
54、未按规定办理境外个人经常项目外汇业务的是（）。

A、在境内取得的合法人民币收入，凭本人身份证和交易相关证明材料办理
B、原未用完的人民币兑回外汇，凭本人身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的有效期为自兑换日起的24个月
C、对当日累计不超过500美元的兑换，可凭本人有效身份证办理
D、对离境前，在境内当日累计不超过2000美元的兑换，可凭本人有效身份证办理
答案为D
55、下列对货币市场的特征的描述正确的是（）。

A.风险性低，收益高
B.收益高，安全性也高
C.流动性低，安全性也低
D.风险性低，流动性高
答案为D
56、风险必须是大量标的均有遭受损失的。

A、必要性
B、可能性
C、前提
D、确定性
答案为B
57、从业人员在履行信息保密准则时，适当的行为是（）。

A、在受雇期间妥善保存客户资料及其交易信息档案
B、与本机构同事谈论客户的婚姻状况
C、任何情况下都坚持严守客户信息，不向单位或个人泄露
D、可以适当将长期没有业务往来的客户名单透露给其他机构
答案为A
58、投保人根据保险合同的规定，为被保险人或者受益人取得因约定保险事故发生所造成经济损失的补偿所预先支付的费用是（）
A、保险标的
B、保险费
C、保险赔偿
D、以上都不是
答案为B
59、24K金的实际含金量为（）。

A、100%
B、99.99%
C、99.9%
D、99.5%
答案为B
60、对银行经营目标的“三性”的理解错误的是（）。

A.三性之间有矛盾也有统一
B.效益性与安全性有矛盾
C.安全性和流动性总是一致的
D.一项资产的期限越长，收益率一般越高
答案为C
61、有形市场是指（）。

A.场外交易市场
B.场内交易市场
C.期货市场
D.衍生产品市场
答案为B
62、贴现债券通常在票面上(),是一种折价发行的债券。

A、规定利率
B、不规定利率
C、标明折价
D、不标明折价
答案为B
63、下列哪项不属于国债投资的特征？
A、安全性高
B、免税待遇
C、流动性强
D、收益率高
答案为D
64、与商业银行相比，以下选项中属于信托公司在个人理财服务中处于优势地位的是（）。

A、具有明显私募性质的信托产品通过银行代销的可能性逐渐缩小。

B、信托公司原则上可以投资基础设施、房地产项目、股票、票据等多种实业和金融资产。

C、信托公司在发行集合资金信托计划时，不能向客户作出保证本金的安全以及保证预期收益的承诺。

D、信托公司的影响力有限，国内居民对信托产品知之甚少。

答案为B
65、属于商业银行的传统业务的是（）。

A.货币市场基金
B.期货投资
C.存款业务
D.国债业务
答案为C
66、在下列机构中，可以经营的业务范围最广的是（）。

A．外商独资银行
B．外国银行分行
C．外国银行代表处
D．以上机构具有相同的业务经营范围
答案为A
67、某银行的核心资本为100亿元人民币，附属资本为50亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为（）。

A．10．0％
B．8．0％
C．6．7％
D．3．3％
答案为A
68、如果企业的短期偿债能力很强，则货币资金及变现能力强的流动资产数额与流动负债的数额（）
A、基本一致
B、前者大于后者
C、前者小于后者
D、两者无关
答案为B
69、从长期来看，影响汇率走向的因素中不包括（）。

A、官方干预
B、国际收支
C、通货膨胀率
D、利率
答案为A
70、风险厌恶者通过金融市场将风险转嫁给他人，体现了金融市场的（）。

A、资源配置的功能
B、聚敛资金的功能
C、调节微观经济的功能
D、风险再分配功能
答案为D
71、我国《商业银行资本充足率管理办法》规定的核心资本不包括（）。

A.实收资本
B.资本公积
C.优先股
D.未分配利润
答案为C
72、社会保障主要指政府举办的养老社会保险计划和举办的补充养老保险计划。

A、事业机构
B、企业
C、公益机构
D、慈善机构
答案为B
73、零贝塔系数的投资组合的预期收益率是（）
A、市场收益率
B、零收益率
C、负收益率
D、无风险收益率
答案为D
74、《中国人民银行法》对货币政策的目标的规定是（）。

A.经济增长
B.充分就业
C.汇率稳定
D.保持货币币值稳定并以此促进经济增长
答案为D
75、以下关于银行风险与收益的关系，不正确的是（D）。

A、以“经营风险”为商业银行盈利的根本手段
B、通常认为，风险越大，盈利越高；风险越小，盈利越低。

C、在一定条件下，银行盈利与风险可能呈反向关系
D、风险就是未来结果（含损益）的确定性
76、中央银行参与货币市场的目的是（）。

A.取得短期投资收益
B.弥补财政赤字，解决财政困难
C.进行公开市场业务，实现货币政策目标
D.进行资金头寸调度，保证收支平衡
答案为C
77、根据破产法律制度的规定，不属于破产财产的是（）
A、证券公司管理的客户交易结算资金和证券
B、宣告破产时破产企业经营管理的全部财产
C、破产企业对外投资及应得收益
D、破产企业享有的专利权
答案为A
78、下列币种中，通常采用直接标价法的是（）。

A．英镑
B．日元
C．新加坡元
D．澳大利亚元
答案为B
79、银行能够随时满足客户提取存款、借入贷款、对外支付的需要，说明银行实现了（）。

A.战略性目标
B.流动性目标
C.安全性目标
D.效益性目标
答案为B
80、如果投资者以高于票面价格购进债券并持有到期，则（）。

A.实际收益率等于票面利率
B.实际收益率高于票面利率
C.实际收益率低于票面利率
D.实际收益率和票面利率无关
答案为C
二、多选题（以下各小题所给出的选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请将相应的选项填入括号内。

）(每题1分,共40分)
1、（）属于商业银行境内账户的支出范围。

A、划入境外外汇资金运用结算账户的资金
B、汇回商业银行的资金
C、货币兑换费
D、托管费、各类手续费
E、资产管理费
答案为ABCDE
2、根据企业的组合形式，企业法人可以分类为（）。

A.合伙企业法人
B.单一企业法人
C.联营企业法人
D.公司法人
答案为BCD
3、结构性外汇理财产品的客户投资者面临的风险由下列哪些因素导致？（）
A、市场利率波动
B、外汇市场汇率波动
C、提前终止权掌握在银行手里
D、不能提前支取，可能导致很高的机会成本
E、股票市场价格指数波动
答案为ABCD
4、《担保法》规定的保证方式包括（AB）。

A、一般保证
B、连带保证
C、共同保证
D、差额保证
5、在银行经营管理过程中，“三性”从根本上说应当是一致的，其原因在于（
ABCD）。

A、流动性和安全性是效益性的基础和必要条件
B、效益性是安全性与流动性的最终目标和重要保证
C、只有保持必要的流动性和安全性，才能从根本上保证银行盈利目标的实现
D、如果银行不能保证盈利，其安全性和流动性就失去了意义；银行不能提供利润，流动性和安全性也缺乏应有的物质保障。

6、《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》提供的计息方式有（AB）。

A、积数计息法
B、逐笔计息法
C、逐日计息法
D、逐月计息法
7、下列是关于市场利率和汇率变化对股票价格的影响的描述，其中正确的是（）
A、市场利率下降，则股票的收益率也下降，从而股价下降
B、市场利率上升，发行公司的债务负担加重，净利润下降，从而股价下降
C、市场利率上升，投资者的机会成本上升，对股票的需求增加，股价上升
D、市场利率上升，投资者的机会成本上升，对股票的需求降低，股价下降
E、市场利率下降，部分投资者的资金成本降低，增加对股票的需求，股价上涨答案为BDE
8、我国公司资本制度的特点是（）。

A.资本法定
B.强调公司必须有相当的财产预期资本总额相维持
C.资本必须一次缴纳（募足）。

D.强调公司资本不得任意变更
答案为ABD
9、以下关于中国外汇交易中心的说法错误的是（）。

A、中国外汇交易中心是我国自己的外汇市场，成立于1994年4月。

B、中国外汇交易中心会员应采取竞价交易方式。

C、中国外汇交易中心是央行领导下的，独立核算、盈利性的事业法人。

D、非金融企业也可申请成为中国外汇交易中心的会员。

答案为BC
10、客户的购买动机包括（）。

A、精神动机
B、生理性动机
C、心理性动机
D、物质动机
答案为BC
11、证券具有流通性，又称为变现性。

证券的流通是通过（）实现的。

A、继承
B、贴现
C、交易
D、承兑
答案为BCD
12、根据客户承担风险时对回报的态度,可以将客户细分为以下哪些类型？
A、风险独立
B、风险中性
C、风险爱好
D、风险厌恶
E、风险规避
答案为BCD
13、发展中国家所处于的经济阶段包括（）。

A.传统经济社会
B.经济起飞前的准备阶段
C.经济起飞阶段
D.迈向经济成熟阶段
E.大量消费阶段
答案为ABC
14、企业财务报表通常主要包括（）。

A.资产负债表
B.现金流量表
C.利润表
D.财务报表附表和附注
答案为ABCD
15、对借款人的限制包括（）。

A．不得向贷款人的上级反映有关情况
B．不得在国家规定之外使用贷款从事股本权益性投资
C．不得套取贷款用于借贷牟取非法收入
D．不得在一个贷款人同一辖区内两个同级分支机构取得贷款
答案为BCD
16、与客户进行沟通前应做的准备工作有（）
A、准备好公关的辅助工具
B、确定谈话的主要内容
C、明确与客户面谈的目的
D、为接触选择适当的时间和地点
E、做好被拒绝的心理准备
答案为ACDE
17、目前，中央银行票据的期限通常为（）。

A．七天
B．三个月
C．六个月
D．十二个月
答案为BCD
18、货币市场上的金融工具有（）。

A、商业票据
B、股票
C、支票
D、汇票
E、期货
答案为ACD
19、共同构成我国担保法律制度的法律包括（）。

A.《公司法》
B.《物权法》
C.《民法通则》
D.《担保法》司法解释
答案为BCD
20、关于知识维护下列说法正确的有（）
A、将产品与客户在知识结构上建立稳固关系是营销关系中的最高层次
B、普及金融知识、启迪金融意识知识维护的重要内容
C、知识营销是培育创造市场的有效方法，是商业银行维护的重点
D、知识营销的核心是发挥从业人员对客户的咨询、顾问功能，谋求双方对长期信任与合作
E、知识维护的内容包括银行帮助客户了解金融市场变化，尽可能的避免风险
答案为ABE
21、下面（ABC）属于风险控制方法。

A、风险规避
B、风险分散
C、风险转移
D、风险自理
22、《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是指()。

A．最低资本要求
B．外部监管
C．内部控制
D．市场约束
答案为ABD
23、下列关于货币时间价值的计算，错误的是（）
A、本金的现值为1000元，年利率为3%，期限为3年，如果每季度复利一次，则2年后本金的终值是1090.2元
B、某理财客户在未来10年内能在每年期初获得1000元，年利率为8%，则10年后这笔年金的终值为14486.56元
C、某理财客户在未来10年内能在每年期末获得1000元，年利率为8%，则10年后这笔年金的终值为15645.49元
D、以10%的利率借款100000元投资于某个寿命为10年的设备，每年要收回16200元现金才是有利的
E、6年分期付款购房，每年初付50000元，是银行利率为10%，该项分期付款相当于一次现金支付的购价是239550元
答案为ABC
24、我国银行机构设置改革的大方向是（BC）。

A、部门银行
B、流程银行
C、扁平化
D、增加层次
25、下列属于银行短期资金业务的包括（）
A.回购业务
B.即期外汇业务
C.结算业务
D.央行票据业务
E.短期国债业务
答案为ADE
26、商业银行可以利用下面的哪些形式充实资本，提高资本充足率（）。

A.发行普通股票
B.发行债券
C.发行次级债券
D.发行优先股票
E.收回贷款
答案为ACD
27、商业银行的客户计划投资黄金，则其可以选择的投资方式有（）
A、条块现货
B、金币
C、黄金基金
D、黄金存折
E、“纸黄金”
答案为ABCDE
28、浙江省辖内农村信用社所签订的担保借款合同中，担保的范围包括（ABCD）。

A、借款本金
B、借款利息
C、违约金
D、损害赔偿金和实现债权费用
29、影响消费者行为的基本因素包括（）。

A、公共因素。