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差旅费借支与关联交易
篇一：借支差旅费
一、借支差旅费
借支额度：
1、员工出差（不包含交通费）：特殊地区每天250元一般地区每天200元超过标准的，需特别说明。

2、职能管理部门员工借支3000元以上，须经负责人审核批准。

二、报销差旅费
（一）、交通费
1、交通费报销标准
交通工具控制标准
注：20:00-07:00在火车上过夜4小时以上或者连续乘车8小时才能购买同席卧票。

2、交通费补贴标准
（1）、火车
未使用卧铺补助费
注：未使用卧铺是指连续乘车超过12个小时或者夜间（20:00-07:00）
超过6小时（包含6小时）全程未使用卧铺的。

（2）、汽车、轮船
夜间乘坐长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱）超过6小时的，另行发给补助费：每人每夜一般地区20元；特殊地区25元。

（二）、住宿费
住宿费报销标准
（二）、伙食费
特殊地区30元/天
一般地区20元/天
（三）、出差地的市内交通费
特殊地区20元/天
一般地区10元/天
（四）、借支、报销程序
1、出差前根据标准填制借款单，由负责人审核后到财务部借支相应的差旅费。

2、出差回公司后，应在一周内如实填制差旅费报销单；
3、经主管领导审批后，将差旅报销单（报销单据须附带原始发票凭证）连同出差申请单（若有未借支部分才需填写）交由财务部门申请
报销、结算；
4、本人须计算好票据张数和总金额，并签字，财务预审在原始单据上加盖消核章之后，进行审批报销，结算后多借、补支差旅费要在三个工作日内清算完成。

5、由个人原因不按照报销标准执行而超出的费用由个人承担。

篇二：差旅费借支单
奥斯美吊顶成都分公司差旅费借支单
篇三：支出审批程序及权限规定
支出审批程序及权限规定
1 目的
为规范经济业务支出的审批权限及程序，明确业务经办人、部门负责人及签批
人的责任,特制定本制度。

2 适用范围
本公司各种经济业务支出。

3 相关定义及支出分类
3.1 “预付货款”指未收到对方货物或未接受对方劳务或服务而按合同预先支付款项，含货到票
未到的款项支付。

3.2 “个人借支”指以个人名义向财务部申请的借款。

3.3 “支付货款”指按合同规定支付货款。

3.4 “报销核销”指借支销账、预付货款销账及个人借款还款等。

4 支出分类
支出分类明细表
5 支出审批权限规定
5.1 公司各项经济业务的审批分为“业务办理审批”和“资金支付审批”两大类。

其中，“业务办
理审批”是指公司是否允许经济业务发生及办理的审批；“资金支付审批”是指公司是否安排货币资金支付的审批。

5.2 业务办理审批（费用发生前申请）: 根据业务内容及限额分别由区域负责人、部门负责人、
中心总经理、总裁及董事会审批。

其中，公司的物资采购、固定资产购置、基建技改、对外投资等重大业务办理必须与对方单位签订经济合同或协议，并到财务部办理备案。

根据公司实际情况，业务办理审批分为营销中心经办业务费用申请审批及厂部经办业务费用申请审批，权限规定具体见表1.1及表1.2。

5.3 资金支付审批（费用报销）: 根据公司实际情况，业务办理审批分为营销中心经办业务费用
申请审批及厂部经办业务费用申请审批，权限规定具体见表2.1及表2.2。

5.4 表1.1、1.2、2.1及2.2中，审批流程上的最后一位审批人为批准人，列在其之前的审批人
则为审核人。

5.5 经济业务审批中，经办人及审批人的责任如下:。