(完整版)财务报销所需单据及其单据要求

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财务报销单据要求

1、原则上一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，特殊情况由财务部门把控落实，以可操作性为前提。任何不符合报销规定的单据，财务部门有权拒绝，所长审核、审批也不应予签字；

2、原始单据必须真实、清晰、完整，凡因涂改或撕裂引起原始单据模糊不清的，财务科有权拒绝报销；

3、有关报销单据均由报销经办人亲自填写，做到内容完整、数据真实，符合财务制度规定。填写报销单各要素齐全，如：日期、金额、附件张数和用途等；

4、报销单据可以包括加油发票，购买文具用发票，出差的车票等国家正规发票。

注意事项：

1、报销用餐票必须是辖区内饭店的发票，外出巡查产生的误餐费报销标准为20元/人次，需要在报销发票后面附上出差安排表；

2、加油票据、餐票、班车车票不得跨月，必须是报账当月的发票。

3、所有餐票油票必须所长及全体干部签字。

4、如果发票金额较大（例如购买文具、清洁用品等单价低的物品超过100元），需要附清单一份，清单上必须盖有经销商的税印，而且要与发票上的经销商税印一致。

5、所有发票抬头必须是“**镇食品药品监督管理所”，不可以是“食品药品监督管理局”或“食药监”等。

报销费用单据规范及流程

费用支出报销单据流程规范

第一条报销单据

1.借支单:

1)员工个人需借支，均需填写《借支单》;

2)借支人必须在《借支单》详细注明借支人姓名、所在部门(岗位)、

借款金额、借款事由、还款日期等；由直属领导签批意见后交总经理审批。

审批通过后交出纳领款；

3)因公借支，借支人在公事办理完毕后的３日内，在行政综合部办理

费用报销、填写报销单,写清用途和金额;交出纳核销借支，如果有余款须退回，如超出借支部分出纳按实际报销金额报销。

2.费用报销单:

1)费用报销科目包含：客户招待费、办公用品、公司团队活动、通讯

费、交通费…等；

2)单据填写必须备注清楚相关费用明细，例如：某某客户，某某项目…，

附相关费用明细证明单；

3)若有借支单,应备注清楚借支费用金额,及退回或补领金额。

3.差旅费费用报销单：

1)要求单人单报，例如：多人一起出差，车票一人买多人,可以私下相

互结清，填写差旅报销单时必须是单人完整的行程,包含来回相关交通费，住宿费;

2)单据填写必须备注清楚出差时间起始时间及地点、出差补贴、出差

项目、及相关费用明细,例如:交通费需有完整的来回票据，市内交通须提供详细行程证明;

3)若有借支单，应备注清楚借支费用金额，及退回或补领金额。

4.支出证明单:

1)支出证明单科目大指公司业务上开支的费用,例如:合同款、房租、

财务审计费、顾问费…；

2)单据填写须备注清楚相关费用明细，例如：合同款,需填写合同款项

对应的具体项目及项目总费用,收款人相关信息等;

第二条流程规范

1.原始凭证粘贴单：

1)发票或原始单据从右到左，先小张后大张粘贴，粘贴时请切勿使用

财务报销制度及报销流程-(经典版)

财务报销制度及报销流程

随着企业不断壮大，各项业务也变得日益复杂，财务报销成为企业经营管理的一项重要内容。制定科学的财务报销制度及完善的报销流程，可以保证企业财务资源的

有效使用，规范员工的岗位职责，提高工作效率，实现企业的利益最大化。下面是一

个经典版的财务报销制度及报销流程，供大家参考。

一、财务报销制度

1.1 财务报销的范围：所有正常经营活动中发生的支出，包括但不限于材料采购、办公费用、车辆使用费、业务招待费、业务差旅费等。

1.2 财务报销的要求：所有报销需要符合国家相关法律法规和公司内部管理规定，报销单据齐全、真实、准确，报销金额合理、公正。

1.3 财务报销的流程：报销人填写报销单，提交审核；审核人审查审核单据是否

真实、合理，并进行审批；财务人员核对审核过的单据是否与公司内部管理规定相符，进行财务审核；负责人最终审批。

1.4 资金支付：报销单全部审核通过后，财务人员进行支付，企业通过银行发放

相应的支票或转账。

二、财务报销流程

2.1 报销单准备

报销人需要填写完整、准确的报销单，包括报销的项目、金额、支票或转账的账户等内容。

2.2 审核人审查

审核人需要看到单据的原件，要求单据真实、准确，报销金额合理，必要时需要报销人作出解释或补充材料。

2.3 审批人审批

审批人审核完成后，需要对审核单据进行审批，包括金额是否符合内部规定等方面。未通过的需通知报销人作出解释或补充材料。

2.4 财务审核

财务审核人员将审核后的单据进行核算，并结合公司内部管理规定审核是否合理、公正。

报销单据要求

6、分包工程队付款时，核对以前交回的成本票，差额不大时补足付款，金额差额太大时，只能按接近成本票金额付款。
7、所有的施工队按出具票据的单位付款。
无据审批单
申请人
申请部门
申请时间
申请理由
申请金额
大写：小写：
付款方式
总经理：
部门负责人：
经手人：
已挂账付款审批单
申请人
申请部门
申请时间
已挂账金额
财务部确认
申请付款金额
报销单据要求:
1、报销开支内容要与发票内容一致，如果是顶票的将实际内容用铅笔在旁边备注。
2、报销金额与发票金额一致，如果是顶票的，金额上下相差在一两元以内，且按发票金额付款。不能用过期发票，一般不用餐费顶票。
3、报销时将正式发票与收据分开报销，如果用正式发票顶收据时，收据要附在正式发票后面。
4、报销费用是冲借款的，在报销单上用铅笔写上冲借。
2、人工工资按施工的淡季旺季、人员多少、金额大小真实反映，按月提供工资表。每页有小计，每月有总计，制表人、项目负责人等相关人员都有签字。按公司的统一表样做。
3、根据施工内容，提供相应的材料票，时间可以跨月，最长不能超过三个月。
4、机械使用费，必须是税务局出具的，不能用油料费代替。
5、也可交回部分除招待费用以外的住宿费、会议费、办公用品、劳保用品等费用票据，当月的票据当月交回，比例不超过总价。

财务报销时需提供的票据附件及相关要求

财务报销提供票据附件要求

一、工资福利类支出

1.须提供的会计资料

（1）工资统发系统打印或单位自制经审批的工资福利支出发放明细表，包括各项扣款信息。

（2）支付到个人账户的工资福利支出事项，须有与银行结算票据对应转入个人账户的发放表，现金发放的须经本人或授权代理人签章。

（3）新增人员起薪变化，调资审批文件；减、停发基本工资和津补贴的依据和说明；涉及扣发个人工资福利报酬的相关材料。

（4）工资统发系统外发放津补贴的批准文件和特殊事项审批表。

（5）长聘人员用工合同（第一次发放工资时）。

2.不需要提供的会计资料

（1）职工身份证明及其人事资料。

（2）与工资福利支出事项无关的其他资料。

二、商品和服务类支出

1.须提供的会计资料

（1）票据。

购入商品和服务的发票（票面无法全部列举的批量商品，须附供应商出具的商品清单）、单位承担义务的税票或非税类票据、专用收据或普通收据。

（2）自制凭证。

单位差旅费报销单、误（夜）餐补助发放审批表、劳务费发放表等自制凭证。

（3）合同协议。

商品和服务供需双方需明确各自权利和义务时，签订的合同协议。

（4）文件及有关证明材料

A.因公出国（境）的批准文件。

B.培训、会议通知，出差批示、结算单等。

C.培训、会议签到表、饭店（宾馆）等会议服务单位提供的相关结算凭证（查验后退回单位作为机关档案保留）。

D.公务报销接待费用审批单，公务接待来函、来电记录或邀请函。

E.政府采购有关批准手续，包括政府采购审批表、供货协议和合同、中标通知书、采购特殊事项审批表。

F.符合大额报账管理要求的支出预算集体决策审批材料。如会议纪要或单位领导联签单等其他能够证明支出预算经集体决策审批的材料等。

公司报销单据资料格式

1. 概述

本文档旨在规范公司报销单据资料的格式，确保报销流程的规范化和高效性。

2. 报销单据类型

下面列举了常见的报销单据类型：

- ：包括增值税普通、增值税专用等。

- 费用凭证：包括差旅费用凭证、交通费用凭证等。

- 合同或协议：包括供应商合同、租赁协议等。

3. 报销单据资料格式要求

在提交报销单据时，请确保以下要求：

3.1

- 必须是原件，且内容清晰可辨。

- 必须包括以下信息：代码、号码、日期、购买方信息、销售方信息、货物或服务的名称、金额等。

- 所有笔记均需加盖公司公章。

3.2 费用凭证

- 费用凭证必须包括费用明细、金额及相关日期。

- 差旅费用凭证需要包括行程安排、交通工具及费用明细等详细信息。

- 交通费用凭证需要包括出行方式、起止地点及费用明细等详细信息。

3.3 合同或协议

- 合同或协议必须是原件，且内容完整。

- 合同或协议必须包括签署日期、签署双方信息、合同金额等重要信息。

4. 报销单据归档

为了方便管理和审计，公司应建立报销单据的归档系统。具体要求如下：

- 按照报销时间顺序归档，方便快速检索。

- 每份报销单据应标注清晰的文件名称和报销事由。

- 定期检查报销单据归档的完整性和准确性。

5. 报销单据复印

报销单据归档后，建议制作相应的复印件以备存档。复印件应保持和原件一致。

6. 相关注意事项

- 所有报销单据必须真实、准确、合法。

- 请严格按照公司制定的报销流程操作。

- 如有疑问或特殊情况，请及时与财务部门联系。

以上即为公司报销单据资料格式的要求，请各位员工遵守并认真操作。

财务制度报销单据

1. 简介

财务制度报销单据是指员工向公司申请报销费用时所需提交的单据。它记录了

员工在工作中发生的费用，包括差旅、餐费、车费、办公用品等。这些费用需要经过公司相关部门的审核、审批后才能报销。

2. 报销单据种类

根据不同的费用类型，报销单据分为以下几类：

2.1 差旅报销单据

差旅报销单据是指员工因工作需求而发生的差旅费用报销单据。具体包括：交

通费用（火车、飞机、长途汽车等）、住宿费用、出差津贴等。

2.2 餐费报销单据

餐费报销单据是指员工在工作期间因工作需要而发生的用餐费用报销单据。具

体包括：正餐费用、午餐费用、加班餐费用等。

2.3 车费报销单据

车费报销单据是指员工在工作期间因工作需要而发生的车辆使用费用报销单据。具体包括：加油费用、停车费用、过路费用等。

2.4 其他费用报销单据

其他费用报销单据是指员工因工作需要而发生的其他费用报销单据。具体包括：办公用品费用、通讯费用等。

3. 报销单据审批流程

具体的报销单据审批流程如下：

1.员工填写《报销单据》，并附上相应的发票、票据等。

2.员工所处的部门审批。

3.财务部门审核，确认资金是否到位。

4.公司领导审核，确认报销是否符合公司规定。

5.报销人领取报销款。

4. 报销单据填写要求

为了保证报销单据的有效性，员工在填写报销单据时需要遵守以下要求：

4.1 信息真实

填写的报销单据需要真实反映实际花费，不得虚构或夸大费用。

4.2 票据清晰

向公司报销时需保管好原始发票，需与报销单据内容相符。

4.3 格式规范

填写报销单据时要求格式规范，包括填写日期、报销类型、费用项目、金额等。

财务报销所需单据及其单据要求

据了解，财务报销是指以公司的资金为基础，为员工的工作、出差、

培训等费用提供报销服务。为了保证财务报销的合规性和准确性，公司通

常会要求员工提供相应的单据。下面将介绍财务报销所需的单据及其要求。

1.发票：发票是财务报销的基础单据之一，它记录了费用的发生和金额。根据发票的发行主体和内容，可以分为增值税普通发票、增值税专用

发票、普通发票等。在报销中，要求员工提供原件，以确保报销记录的真

实性。

2.收据：收据是一种简单的收款证明，可以记录交易的金额和双方的

基本信息。员工在报销个人费用时，可能会遇到一些个人商户，他们没有

提供发票，但可以提供收据作为替代。

3.酒店发票：如果是因公出行需要住宿，酒店发票是必不可少的单据

之一、它记录了员工在酒店的住宿费用，包括房费、服务费等。在报销时，员工需要提供酒店发票的原件，并确保发票上的日期、金额等信息与报销

申请一致。

4.交通票据：交通票据包括机票、火车票、出租车发票等。在因公出

行的费用报销中，员工需要提供相关的交通票据，以证明出行的方式和费用。同样，交通票据也需要保证原件的真实性和完整性。

5.餐饮发票：在因公出差期间的餐饮费用，员工需要提供相关发票作

为报销的依据。餐饮发票通常会标明餐厅名称、金额、日期等信息。为了

避免纠纷，员工在报销时要保证发票的准确性和完整性。

6.住宿证明：如果因公出差住宿时没有酒店发票，员工可以提供住宿

证明作为报销的依据。住宿证明可以是酒店的登记记录、订单确认等。

7.培训证明：如果是因公参加培训，员工需要提供培训证明作为报销凭证。培训证明通常由培训机构提供，记录了培训课程、费用等信息。

财务报销要求

一、费用报销单据规范：

业务类型具体业务附件名称

1、招待费

福利费餐饮、购食品

1.餐饮费、食品费类发票

2.报销单应描述客户名称、人员及其他赠送礼品等

1.采购发票、采购清单

2.应附清单

2、差旅费个人自行购票

1.“喔趣考勤”出差申请记录

2.费用报销单（应按业务招待费和差旅费分别填制报销

单）

3.住宿费、车船费、交通费及餐费发票，如果张数较多，

应分别粘在不同的粘贴单上

4.个人申请自行购票，应由各地订票负责人核实并签字

确认

统一购票

1.订票负责人应编制购票明细表

（含订票时间，出差人员、出差日期、出差地点、票

价金额、手续费/服务费金额等）

2.出差结束，应将机票行程单和火车票转交订票负责人，

作为统一报销辅助票据，无票应说明原因

3.由代订票公司开具的发票，应要求其提供订票明细表

或月结对账单（加盖对方公司公章）

3、办公费

低值易耗品办公文具、纸张、杂志书

籍、复印机租赁费、办公

设备配件、IT耗材、鼠标、

U盘等

1.发票、防伪税控系统开具的《销售货物或者提供应税

劳务清单》（加盖发票专用章）

2.送货单、验收单、入库单及出库单

3.复印机、打印机的超纸数，应要求提供相关纸张记录

文件

4.如月结，需提供月结对账单（加盖公章）

4、水电费水费、电费1.发票

2.如属抵票，应提供付款通知或其他证明材料

5、邮递费通讯费交通费车辆费邮寄、快递费

1.快递发票

2.月结对账单和明细表（加盖对方公司公章）

3.快递邮寄记录及按部门的汇总表

私车公用费

1.私车公用申请

2.发票

电话、传真、网络开户费 1.发票

2.网络开户、续费协议等

市内交通费（含打车费、地铁和公交等）1.报销打车费，应填制交通费明细表

财务报销制度(通用8篇)

财务报销制度（通用8篇）财务报销制度篇1

一、财务报销票据原始凭证的要求

原始单据（发票）的一般要求：

1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。

4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。

5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。

二、财务报销手续及要求

（一）财务报销审批权限

学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。

（二）预算申报制度

学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。严格执行前帐不清后账不借。

（三）财务报销基本手续及要求

1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。

2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。

3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。

公司财务报销项目说明及所需材料清单

一、项目说明

财务报销是指在企业运营过程中，员工因公事务支出产生的费用，按

照企业的相关规定向企业申请报销，其中包括差旅费、招待费、办公费用等。

1.差旅费：员工因工作需要出差所产生的交通费、住宿费、餐饮费等。

2.招待费：员工因业务招待客户或供应商所产生的餐费、酒水费等。

1.报销申请表：包括员工的基本信息、项目名称、费用明细等。

2.发票：包括差旅费、招待费、办公费用的相关发票，要求发票原件

并附有销售方的抬头、税号、金额等信息。

3.票据：除发票外，还需提供交通费、住宿费等票据，如车票、火车票、飞机票，酒店发票等。

4.出差证明：包括出差的时间、地点以及出差任务等，需提供出差行

程单、会议邀请函、出差通知等相关证明文件。

5.招待凭证：包括招待客户或供应商的餐费、酒水费等凭证，如餐厅

发票、招待单等。

7.银行转账凭证：若费用是通过银行转账方式支付的，需提供转账凭

证以及转账记录等。

三、备注事项

1.所有材料必须真实、完整、清晰，以便审核人员进行核对、审查。

2.发票、票据等必须是在报销申请时所产生的，并在申请日期后不超过一个月内。

3.若申请报销的费用涉及项目经理或其本人，需提供项目经理的书面核准。

4.若申请报销的费用超过企业规定的限额，需提供相关经理层的审批意见或授权文件。

5.请在申请报销时如实填写所需材料清单，以免延误审核进度。

通过以上项目说明及所需材料清单，员工可以明确了解在进行财务报销时需要提供的相关材料，并按照要求准备齐全，以确保报销申请能够顺利通过审核，并及时返还员工的相关费用。同时，员工也应自觉遵守企业的相关规定，合理使用企业资源，节约开支，以促进企业的健康发展。

报销单据规定

报销单据规定是指企业或机构内部对报销事宜进行管理和控制的一套制度或规定。它主要包括报销单的填写要求、相关凭证的提供、报销金额的审核标准等等。下面是一篇关于报销单据规定的篇章，长度为700字。

报销单据规定

一、报销单据的填写要求

1. 报销单据必须由报销人亲自填写，请务必使用黑色或蓝色的钢笔进行填写。

2. 报销单据上必须详细、准确地填写相关信息，包括：报销人姓名、工号、部门、职位、报销时间、报销明细等。对于涉及多个项目的报销，还需注明各项费用的具体用途。

3. 报销单据在填写过程中，尽量避免出现涂改和错别字等错误。如有不可避免的错误需要更正，请使用修正液或打印机进行修改，并在旁边注明修改原因和日期。

二、相关凭证的提供

1. 报销单据必须附带相关的凭证，包括：原始发票、购物凭证、交通票据等。凭证必须是原件，不接受复印件或电子文档。

2. 凭证的有效性由报销人负责核实。凡是涉及金额较大或购买渠道较复杂的凭证，需提供相关商家的开票资料、购买合同等证明。

3. 凭证必须与报销单据一一对应，并按照发生时间的先后顺序排列好，以便于审核和核对。

三、报销金额的审核标准

1. 报销金额必须与相关凭证的金额一致。如凭证金额与报销申请金额不一致，需提供合理的解释和证明材料。

2. 报销金额的审核标准根据公司规定的相关政策和流程执行。申请人须仔细阅读公司的报销政策，了解相关审核要求，真实填写报销金额。

3. 审核人员有权对报销金额进行抽样核实，并保留对报销金额进行调整的权利，但需事先与报销人沟通，并说明调整理由。

财务报账票据要求

一、报销单据的填写要求

报销单据必须用黑色笔书写，各项要素填写齐全，严格按照审批流程进行审批。

二、各种交通票据的要求

各类交通工具票据均须有起止日期、地址、发票专用章，票面金额清楚，界限正确（以划界最明显的大写金额为核报金额）。

机票报销应具备行程单和登机牌，缺一不予报销，特殊原因导致行程单或登机牌丢失的，请到航空公司开具证明材料，再报销。

三、其他票据的要求

（一）所有的报销票据必须是正规发票。发票应当清晰记录单位名称、开票日期、货物名称、型号、单价、大小写合计金额、开票单位发票专用章和当地财政、税务机关的发票监制章，报销票据不得涂改、刮补，否则视为无效票据。

（二）住宿费发票必须有出票日期、入住和退房日期、住宿费用项目、单价、总金额以及出票单位发票专用章等。

（三）校院规定允许不需要办理入库管理的特殊采购项目，报销发票或提货清单必须有货物名称、型号、项目单价。

（四）各类报销单据凡不符合标准的，财务审核人员必须要求经办人补充，保证票据的真实性、完整性，否则不予报销。

四、报销单据的粘贴要求

报销单据必须用胶水粘贴附件，不得使用订书机、大头针、回形针串别。不符合规定的，不予受理。

（一）票据分类。对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、交通费等，按照类别分别粘贴，并汇总金额和票据张数。其中，差旅费应单独填写《差旅费报销单》，其他票据报销填写《经费报销审批单》（可在智慧校园-文档管理-公有文档-财务处下载打印）。

（二）准备粘贴单（可在智慧校园-文档管理-公有文档-财务处下

会计准则对于报销原始单据的要求

本文旨在详细介绍会计准则对于报销原始单据的要求，主要从以下四个方面进行阐述：内容齐全、合法合规、准确无误和填写清楚。

一、内容齐全

报销原始单据应当内容齐全，包含以下关键信息：

1. 事件概述：单据上应简要描述报销的具体事项或活动，如会议费用、差旅费用等。

2. 费用明细：列出各项费用及其金额，包括交通费、住宿费、餐饮费等。

3. 预算编号：报销单据需注明相应的预算编号，以便与预算进行匹配。

4. 报销日期：单据上应填写报销的具体日期，以确保及时处理和入账。

二、合法合规

报销原始单据必须符合国家和地方政府的法律法规要求，包含以下信息：

1. 单位名称：单据上应填写报销单位的全称，以证明与该单位相关。

2. 报销人姓名：报销人是指在报销单据上签字确认的人，通常是员工或负责人。

3. 被报销人姓名：被报销人是指实际发生费用的个人或部门，如出差员工或参加会议的人员。

4. 财务审批手续：单据上需注明财务审批流程和手续，以确保合规性。

5. 其他相关手续：根据国家和地方政策，可能需要提供其他相关手续，如税务发票等。

三、准确无误

报销原始单据应当准确无误，主要体现在以下几个方面：

1. 数字格式：所有金额和数量应按照规定的数字格式填写，如小数点后两位。

2. 计算方法：如果涉及计算，应确保计算方法正确无误。如有多项费用，应分别计算并加总。

3. 报销标准：如国家或单位有规定的报销标准，报销单据应按照标准进行填报。

4. 其他相关细节：单据上应填写必要的细节信息，如商品或服务的名称、规格等。

四、填写清楚

财务制度差旅费报销制度

一、背景介绍

随着经济全球化的深入发展，企业间业务往来增多，商务差旅也越来越频繁。为了规范和

约束员工的差旅行为，同时保障公司财务的合理支出，公司需要建立完善的差旅费报销制度。

二、制度目的

1. 规范员工的差旅行为，确保出差行为符合公司政策和规定；

2. 明确差旅费用的报销标准，防止无效支出；

3. 保障公司财务合理支出，提高财务管理效率。

三、适用范围

本制度适用于全体公司员工的出差差旅费用报销管理。

四、报销流程

1. 出差申请：员工在出差前需提前向所在部门或直接上级提出出差申请，包括出差时间、

地点、目的等信息；

2. 出差审批：部门负责人审批出差申请，确认出差事由合理性和必要性；

3. 出差预支：如有需要，公司可提供差旅费用预支，员工需提供出差计划和预计费用明细；

4. 出差报销：员工完成出差后，在规定时间内填写差旅费用报销单，并提交相关费用票据；

5. 财务审核：财务部门核对报销单与费用票据，符合规定的予以报销；

6. 财务支付：财务部门将报销款项转入员工指定账户。

五、报销标准

1. 交通费：包括车船火车飞机等交通工具的车票或往返交通费用；

2. 住宿费：根据目的地当地住宿标准报销合理住宿费用；

3. 餐费：根据出差地区饮食消费水平报销合理餐费；

4. 通讯费：包括电话费、上网费等与出差相关的通讯费用；

5. 其他费用：如会议费、公务礼品费等与出差相关的其他费用。

六、费用审核

1. 费用单据：员工需凭有效发票或费用凭证报销差旅费用；

2. 费用标准：财务部门根据公司规定的差旅费用标准审核费用报销的合理性；

报销单要求及规范5篇

第一篇：报销单要求及规范

报销单要求及规范

一、报销单据要求

1、费用发生真实性：指费用支出真实、合理，报销票据的金额和实际支出金额一致；

2、费用票据合法性：指取得的费用票据是由税务机关监制的发枉法裁判或同税务机关监制的行政事业性收费收据（票面上套印税务机关的红色监制章）；

3、费用票据有效性：基本要素包括，票据上要求加盖开票单位的发票专用章或者财务专用章；手写发票没有涂改，大小写金额一致；发票各项内容填写完整、准确；公司名称要填全称。

4、对不真实、不合法的原始凭证，不予受理。对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。对记载不明确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。

5、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式，费用报销单主根涉及二种：通用费用报销单、差旅费报销单

二、费用单据填制要求

1、填写费用报销单据，就使用钢笔或碳素笔，用蓝色或黑色墨水，禁止使用圆珠笔或铅笔；按规定需要书写；

2、金额数字，应用汉字正楷或行书体书写，字体力求工整、清晰。不要自造简化字，也不要滥用繁笔字，禁止使用连笔字。

3、如金额数字书写错误，应重新填写，严禁用刮擦涂抹或用药水消除字迹方法改错。

三、费用报销单据粘贴要求

（一）日常单据

1、票据粘贴在报销底单左上角

2、长方形票据统一横向粘贴，票据要求正面朝上，便于审核和查

阅；

3、票据分类别、按时间、纸张大小粘贴（纸张大小、金额相同的票据贴在一起）；

4、用胶水或固体胶固定，禁用钉书针；

(完整版)财务报销所需单据及其单据要求

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