现代企业全面法律风险管理研究

现代企业全面法律风险管理研究

[摘要] 合规合法经营是企业永恒的主题。与企业自然风险、商业风险相比，法律风险具有更强的可预见性和可控性。但是与国外优秀企业相比，我国企业面临着更多更大的法律风险，其根源在于我国企业传统的法律服务模式在法律风险管理理念、管理方式等方面落后于现代企业全面法律风险管理模式。应基于“法律问题管理化，管理问题制度化”的理念，从管理目标、管理内容、管理策略、管理方法、管理流程、管理保障等方面重构我国企业全面法律风险管理体系。

［关键词］法律风险；风险管理；法律服务

０引言

美国通用电气公司（ＧＥ）原总裁杰克·韦尔奇在回答别人问他最担心什么问题时说：“其实并不是ＧＥ的业务使我担心，而是有什么人做了从法律上看非常愚蠢的事而给公司的声誉带来污点并使公司毁于一旦。” 在企业发展市场化、市场竞争白热化的今天，一个疏忽、一场官司葬送一个企业已不再是天方夜谭。安然事件、安达信事件、世通公司事件等诸多国际大公司的变故一再告诫我们，企业遭遇的危机不仅仅来自于经济问题，更多的来源于法律风险。与国外优秀企业相比，我国企业面临着更多更大的法律风险。英国路伟国际律师事务所发布的《中国企业１００强法律风险报告》和北京大学金融法研究中心公布的《２００８中国上市公司法律风险评估报告》都显示，中国企业全面法律风险管理措施与其所面临的法律风险环境不相符，中国企业全面法律风险管理水平亟待提高。中国企业和企业家一再深陷“法律风险爆发门”①不禁让人疑惑：法律风险难道是中国企业不可逃脱的“劫数”？如何让法律为企业的长期健康发展保驾护航？

１中国企业经营管理的法治环境

改革开放的３０年，是中国产业国际竞争力大幅提升的３０年，也是中国社会主义市场经济法治逐步完善的３０年。以法律制度为核心的制度建设是支撑改革开放３０年的关键之一，仅全国人大及其常委会审议通过的法律及法律解释就将近４００件，执法和司法环境大大改善。②正如中国入世首席谈判代表龙永图在接受记者采访时所说，入世（复关）谈判十几年感受最深的就是中国市场的逐步规则化和法治化。

法律对企业到底意味着什么？究竟能为企业带来什么？在社会转型时期，也许有企业因为“制度缺失”而发展壮大，也许有“冒险家”因为“制度漏洞”而成为亿万富翁。诚然，在相当长的一个时期，因法制不健全、外部干扰严重、游戏规则不平等，企业和企业家为争取生存发展空间，不得不“打擦边球”、钻法律空子。然而，随着中国社会主义市场经济体系的建立，法制化、规范化的加深，“摸着石头过河”的时代已经结束。

市场经济是规则经济，规则经济就是法治经济。在法商时代，企业的任何行

为都需要经受法律的评判，法律是企业经营活动的行为准则，对企业的发展壮大具有举足轻重的意义。从本质上而言，法律即是管理制度，是最为基本的管理制度。企业作为市场主体，必须了解市场规则、运用市场规则、自觉遵守市场规则，否则就要付出代价甚至被逐出市场。

在经济全球化的背景下，企业可以在更大的范围和更广的领域合理配置资源，但市场竞争也将更加充分和空前激烈。我国加入ＷＴＯ后，国内外市场正在逐步走向融合，市场竞争规则越来越规范和透明。由于法律规范的变化、社会主体法律水平的提高以及经济活动内容的变化，国内企业面临的市场竞争环境变得更为复杂，在国内和国际市场上面临的法律风险日益增多。

合规合法经营是企业必由之路。如今我国入世已８年，市场化、国际化和规则化特征更加凸显，企业运营规律亦随之发了生了重大变化，企业管理的内涵和外延也发生了质的飞跃：法律和规则成为了管理的前提和基础。无论是民营企业还是国有企业都应当在统一的标准和尺度——法律和规则内运营，以营销为核心的商业风险管理将向以法律风险管理为核心的企业管理转变。法律风险管理已成为企业风险管理的重要内容，已成为全球企业管理制度的整体趋势。

２企业法律风险与法律风险管理

２．１企业法律风险的内涵

风险来自于未来的不确定性。从广义而言，风险是指未来结果发生的不确定性；从狭义而言，风险仅指损失的发生和大小的不确定性。

风险与时间同在。风险具有普遍性、客观性、损失性、不确定性。正确面对风险，降低风险的损害程度，这是每个人必须面对的课题。对企业而言，企业在追求自身利益最大化的活动中，随时面临着投资风险、财务风险、销售风险、外汇风险、法律风险等各种风险。无论是国内企业还是国外企业、国有企业还是非国有企业、大企业还是小企业，无一例外。德国奔驰公司董事长艾莎德·路透，在办公室里面挂着恐龙的照片，下面写了一句警句：“在地球上消失的庞然大物比比皆是，对环境反应迟钝的恐龙灭亡了，对于奔驰也是同样的作用。”微软公司总裁比尔·盖茨经常告诫自己和公司说：“微软离破产永远只有１８个月。”据调查，世界５００强名录中，每１０年就有１／３的企业消失；国内５００强企业中，每年淘汰率约２０％。从企业的寿命看，欧美企业的平均寿命是４０年，日本企业的平均寿命为３０年，中国企业的平均寿命只有７．３年，中国民营企业的平均寿命只有２．９年。如何判断风险、选择风险、规避风险继而运用风险，在风险中寻求机会创造收益，已经成为企业运营、发展必须要解决的重大问题。

《国有企业法律顾问管理办法》第一次正式提出了“企业法律风险”的概念。所谓“企业法律风险”，是指在法律实施过程中，由于行为人做出的具体法律行为不规范而导致的，与企业所期望达到的目标相违背的法律不利后果发生的可能性。可见，企业的法律风险就是由于企业外部的法律环境发生变化或企业未按照法律规定行使权利、履行义务而对企业造成的负面后果的可能性。

２．２企业法律风险的特征

企业面临的风险主要有自然风险、商业风险和法律风险等。与其他风险相比，企业法律风险有以下特征：

首先，企业法律风险发生原因具有法定性。虽然造成法律风险的原因较为复杂，既包括企业的管理制度、规则等内部因素，也包括法律法规及政策的变更、意外事件、第三方行为等外部因素，但这些因素都与法律相关，都是由于企业经营中不懂法律规则、疏于法律审查、逃避法律监管所引起的。

其次，企业法律风险发生结果具有严重性。企业法律风险发生领域较广，并与其他风险相关联。自然风险、商业风险往往会带来法律风险后果或者以法律风险的形式表现出来。法律风险是其他风险的一个源头，是企业整体风险的风向标，是影响公司质量的重要因素。一项商业风险可能只是企业一定程度上的经济损失，但法律风险有时可能是企业的覆灭甚至是企业家的锒铛入狱。据不完全统计，２００５-２００７年，仅中央和各地省属国有企业法律事务机构处理的各类法律纠纷案件就达１５．６万件。

最后，企业法律风险发生过程具有可控性。自然风险、商业风险分别是以不可抗力和市场因素为特征，具有不可控性，而法律风险是以承担法律责任为特征，具有更强的可预见性和可控性。法律风险虽然不可能完全消除，但是可以通过有效的风险管理机制减少其发生的可能性，降低其造成的损失。

企业法律风险存在于企业的各种经营管理行为中。可以说，企业从发起成立之日起，到企业资本运作、产品生产、商品营销，再到企业的资产管理、财务管理、人力资源管理，再到企业的纠纷处理、危机化解，一直到企业的破产清算都伴随着法律风险。如何化解这些法律风险是一个重要问题，如何长期防范这些法律风险更是一个重要课题。事实证明，这些法律风险是可以通过管理进行规避的。

２．３企业全面法律风险管理的内涵

从某种意义上讲，现代企业的竞争就是企业全面法律风险管理能力的竞争。如何防范和化解法律风险，已成为企业家们“鏖战”市场必不可少的“安全盾牌”，已成为关系企业存亡的重要问题。没有建立全面法律风险管理体系的企业，就像一台没有安装防病毒软件的电脑，很容易陷入到各种法律纠纷中去，消耗企业大量的人力、物力和财力，影响企业的长远发展，甚至会给企业发展以致命的一击。那么，什么是企业全面法律风险管理体系呢？

企业全面法律风险管理，就是以控制和减少因法律风险造成的损失为目的，采取科学的、系统化的、结构化的管理策略和管理方法，通过风险识别、风险分析、风险评估、风险控制和风险化解方案的实施，实现法律风险成本最小化和企业利润最大化的管理过程。